理财规划师考试历年真题精选6篇.docx

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1、理财规划师考试历年真题精选6篇理财规划师考试历年真题精选6篇 第1篇增值税的低税率为()。A:4%B:6%C:13%D:17%答案：C解析：增值税税率设有两档，基本税率为17%，低税率为13%。 理财规划师为客户定制的理财方案建议书的作用不包括( )。A认识当前财务状况B明确现有问题C体现理财专业程度D改进不足之处正确答案：C合同的履行原则包括()。A:诚实信用原则B:及时履行原则C:适当履行原则D:全面履行原则E:高效便民原则答案：A,C,D解析：合同的履行是一个过程，即依约定使合同债权债务完全实现的过程。概括地说，合同的履行应坚持三个原则：诚实信用原则、全面履行原则和适当履行原则。萨冰持有

2、的某股票贝塔值为1.2，无风险收益为5%，市场收益率为12%，如果该股票的期望收益率为15%，那么该股票价格()。A:被高估B:被低估C:合理D:无法判断答案：B解析：根据资本资产定价模型，可得该股票的理论收益率为：E（RP）=Rf+E（RM）-Rf=5%+1.2*（12%-5%）=13.4%，而该股票的期望收益率15%,所以该只股票价格被低估。依照人一生的收支曲线，年轻时收大于支，产生了一些盈余；退休后支大于收，形成了亏损，退休养老规划就是用盈余来弥补亏损的过程。在这个过程中，需要考虑的因素不包括()。A:家庭结构B:社会阅历C:退休年龄D:预期寿命答案：B解析：退休养老规划就是用盈余来弥补

3、亏损的过程。在用盈余弥补亏损的过程中，需要考虑的因素包括：家庭结构、预期寿命、退休年龄、退休后的资金需求、退休后的收入状况、客户现有资产情况、通货膨胀率，以及退休基金的投资收益率等。我国的货币政策除了三大法宝之外，辅助性的货币政策工具包括()。A:规定抵押贷款利率的上限和下限B:道义劝告C:调整法定保证金限额D:调整法定存款准备金率E:调整税率水平答案：A,B,C解析：本题考查货币政策辅助性工具，主要包括道义劝告、调整法定保证金限额和规定抵押贷款利率的上限和下限。调整法定存款准备金率作为三大法宝之一，是货币政策的主要工具。调整税率水平属于财政政策范畴。客户在签署授权书给理财规划师后，应出具一份

4、关于方案实施的声明，该声明的内容包括()。A.已经完整阅读理财方案B.信息真实准确，没有重大遗漏C.客户接受理财方案D.关于实施效果的说明答案：D解析：下列关于贴现收益率的说法中正确的是()。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:贴现收益率越大，投资者贴现获得的收益越低D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,C,D,E解析：债券的贴现收益率低于其以到期收益率表示的利率，低估的主要原因是没有采用购买价格的百分比收益率，而是采用了面值的百分比收益率。贴

5、现发行债券的购买价格总是低于面值。按照一年360天而不是365天计算年度收益率。与到期收益率相比，贴现基础上的收益较低，贴现发行债券的期限越长，贴现率的低估程度就越大。 在经济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，说明经济运行出于( )阶段。A繁荣B萧条C衰退D复苏正确答案：A理财规划师考试历年真题精选6篇 第2篇在我国，企业收入按性质不同可分为()。A:销售商品B:提供劳务C:营业外收入D:让渡资产使用权E:对外投资的收益答案：A,B,D解析：收入按性质不同可分为销售商品、提供劳务和让渡资产使用权的收入。对外投资的收益和营业外收入不包括在收入要素中，属于利润要素。在某

6、客户的财务状况分析中，属于资产负债中其他金融资产的是()。A:市价为20000元的国债B:人寿保险现金收入1000元C:价值950000元的自住房D:市值为50000元的货币市场基金答案：A解析：其他金融资产包括：债券、股票及权证、基金、期货、外汇实盘投资、人民币（美元、港币）理财产品、寿险现金价值、证券理财产品、信托理财产品及其他。商业票据的二级市场并不活跃，交易规模很小，流动性较差。()答案：对解析：商标法规定，商标注册申请人可以是()。A:自然人B:社会团体C:个体工商户D:企业单位E:具有法人资格的事业单位答案：A,C,D,E解析：商标权的主体即商标权人，是指可以申请商标注册并享有商标

7、权的人。在我国，商标注册申请者必须是依法登记并能独立承担经济责任的企业、个体工商业者、具有法人资格的事业单位，以及符合规定的外国人或者外国企业。2022年1月1日实施的新企业所得税法规定国家需要重点扶持的高新技术企业，企业所得税按()的税率征税。A:15%B:25%C:33%D:20%答案：A解析：书立()不需要见证人。A:自书遗嘱B:代书遗嘱C:录音遗嘱D:公证遗嘱答案：A解析：2022年1月平安保险公开发行400多亿元的()，该产品不设重设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转

8、股价格或强制赎同方式促成转股而带给投资者的损害。A:可转换公司债券B:可转换优先股C:分离交易可转债D:分离可转优先股答案：C解析： 我国企业的资产负债表和利润表是以( )为基础编制的，现金流量表则是以( )为基础编制的。A权责发生制;权责发生制B收付实现制;收付实现制C权责发生制;收付实现制D收付实现制;权责发生制正确答案：C 在理财规划合同中，有利于清楚的说明签约的原因、条件和目的的条款是( )。A当事人条款B鉴于条款C违约责任D解决争议条款正确答案：B理财规划师考试历年真题精选6篇 第3篇 为家庭做保险规划时，关于理财师注意事项的说法错误的是( )。A社保是最低保障，不会影响购买商业保险

9、的决策B为家庭成员购买商业保险时，保险额度应和收人成正比C应让客户理解“父母是子女最大保障”的道理D保费负担占家庭可支配收入的10%20%正确答案：A 刘先生购买自用普通住房一套，房款共80万元，贷款40万元，按照国家规定，刘先生取得房屋产权须缴纳契税。当地契税的一般规定是税率的3%，对于自用普通住宅减半征收。则刘先生需要缴纳契税( )。A12000元B24000元C16800元D6000元正确答案：A下列属于引起通货紧缩的原因的有()。A:紧缩的财政货币政策B:经济周期的变化C:投资和消费的有效需求不足D:商品与劳务供不应求E:结构失调答案：A,B,C,E解析：D项属于引起通货膨胀的原因。在

10、我国，浮动利率的另一种含义是指金融机构在中央银行规定的浮动幅度内，以市场利率为基础自行确定的利率。()答案：错解析：浮动利率的另一种含义是指金融机构在中央银行规定的浮动幅度内，以基准利率为基础自行确定的利率。下列关于申请个人住房按揭贷款应该提交的资料的说法，不正确的是()。A:贷款行认可的经济收入或偿债能力证明（如借款人收人证明、纳税证明或职业证明等）B:借款人与开发商签订的购买商品房合同意向书或商品房销（预）售合同C:以公积金作为自筹资金的，需提供住房公积金管理部门批准动用银行存款的证明D:以储蓄存款作为自筹资金的，需提供银行存款凭证答案：C解析：除ABD三项外，申请个人住房按揭贷款应提交的

11、资料还包括：借款人合法的身份证件（居民身份证、户口本、军官证或其他身份证件）；开发商开具的首期付款的发票或收据复印件；有配偶借款人需提供夫妻关系证明；有共同借款人的，需提供借款人各方签订的明确共同还款责任的书面承诺；抵押物或质押物的清单、权属证明以及有处分权人同意抵押、质押证明和抵押物估价证明；保证人同意提供担保的书面文件和保证人资信证明；以公积金作为自筹资金的，需提供住房公积金管理部门批准动用公积金存款的证明；银行要求提供的其他文件或资料。下列关于期初年金现值系数公式错误的是()。A:期初年金现值系数(n，r)=期末年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)B:期初年金终值系数(n，

12、r)=期末年金终值系数(n，r)+1+复利终值系数（n，r）C:期初年金现值系数(n，r)=期末年金现值系数（n-1，r）+1D:期初年金终值系数(n，r)=期末年金终值系数(n+1，r)-答案：B解析：期初年金终值系数(n，r)=期末年金终值系数(n，r)-1+复利终值系数(n，r)。在经济生活中，主导经济活动的两个概念是()。A:财产所有权的取得和财产所有权的消灭B:财产所有权的取得和财产所有权的丧失C:财产所有权的变动和财产所有权的消灭D:财产所有权的行使和财产所有权的流转答案：B解析： 有限责任公司的设立条件包括( )。A股东人数和资格符合法律规定B股东出资达到法定资本最低限额C股东出

13、资方式必须为货币形式D股东应该按期足额缴付出资额E无需制定公司章程正确答案：ABD关于发展商业养老保险的意义，下列说法不正确的是()。A:有利于完善社会保障体系B:有利于促进社会公平和效率C:有利于促进经济增长方式的转变D:有利于优化金融市场结构答案：B解析：发展商业养老保险的意义有：发展商业养老保险有利于完善社会保障体系；有利于促进我国经济增长方式的转变；有利于优化我国金融市场结构。理财规划师考试历年真题精选6篇 第4篇 李先生是银行的一名理财规划师，最近打新股是一个热门话题，客户经常会问到打新股的相关问题，理财规划师的下列回答中正确的是( )。A个人不能参与新股申购，但是可以通过购买银行发

14、行的打新股理财产品间接参与新股票申购B新股申购的起点为1000股，超过:1000股的为1000股的整数倍C新股申购不可能赔钱，因此不存在风险D新股申购时的委托价格如果低于规定的发行价格，委托将无效，如委托价格高于规定的发行的价格，将有效，但还是按照规定的发行价格成交正确答案：B理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助，奖学金的依赖，其主要原因在于()。A:政府资助，奖学金金额有限B:政府资助取得较难C:子女能否取得奖学金不确定D:政府资助，奖学金不是教育资金的来源E:依赖政府资助，奖学金不符合教育规划的稳健性原则答案：A,B,C解析：2022年，大多数投资者购买股票出现亏损，这种风险属

15、于()。A:纯粹风险B:财产风险C:投机风险D:自然风险答案：C解析：变异系数是用来衡量风险的一个统计量，是标准差与期望的比值。()答案：对解析：标准差与数学期望的比值称为变异系数。变异系数代表的是每一单位所承担的风险，从风险收益的角度来看，每一个单位收益承担的风险越小越好，因此，变异系数越小越好。 总需求函数是指总需求水平和产量水平之间的关系。A正确B错误正确答案：B遗嘱继承人放弃继承，其放弃继承的财产按照()。A:无人继承办理B:代位继承办理C:转继承办理D:法定继承办理答案：D解析：根据继承法第二十七条的规定，遗嘱继承人放弃继承或者受遗赠人放弃受遗赠的，遗产中的有关部分按照法定继承办理。

16、下列现象中不属于法律事实中的“行为”的有()。A:甲将乙的自行车据为已有B:乙将丙殴打致伤C:丙出版了一本书D:丁被汽车撞伤答案：D解析：民事法律事实分为行为和非行为事实。行为是指人有意识的活动，以是否合法为标准.可分为合法行为和不合法行为；非行为事实又称自然事实，是指与人的意识无关、能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，又可分为事件和状态。D项的情形属于事件，而非行为。下列不属于行使代理权的限制的是()。A:自己代理的禁止B:双方代理的禁止C:表见代理的禁止D:代理人的懈怠行为与诈害行为的禁止答案：C解析：代理权的限制是对享有代理权的人行使代理权过程中的限制。表见代理其实是无权代理的

17、一种特殊形态，表见代理人本无代理权，所以不属于行使代理权的限制。王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，最符合王老板要求的个人理财服务类型是()。A:大众银行大众理财B:富裕银行贵宾理财C:私人银行财富管理D:外资银行VIP服务答案：C解析：私人银行财富管理服务是提供高端金融服务的理财服务类型，其业务基础是高净值财富，服务对象是拥有高净值财富的个人，目的是以客户需求为核心提供个性化金融服务。理财规划师考试历年真题精选6篇 第5篇现行信用货币的主要形式包括()。A:纸币B:定期存款C:劣金属铸币及辅币D:活期存款E:使用支票的活期存款答案：A,C,E解析：我

18、国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。答案：错解析：社会养老保险是整个社会保险体系的核心，由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养老保险所遵循的原则却大体是一致的，以下选项()不是上述原则之一。A.保障基本生活B.实现自立、尊严、高品质的退休生活C.分享社会经济发展成果D.管理服务社会化答案：B解析：已知名义利率为6.5%，通货膨胀率为4%，则根据费雪方程式计算的实际利率为()。A:1.2%B:2.4%C:2.5%D:3%答案：B解析：B JP158、费雪方程式应用某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，期限5年

19、，票面利率为5%。投资者以980元的发行价买入，持有2年以后又以1002元的价格卖出，其持有期收益率为()。A:5.65%B:6.15%C:6.22%D:6.89%答案：C解析：根据持有期收益率的公式：Y=C+(P1+P0)/N/P0*100%=1000*5%+(1002-980)/2/980*100%=6.22%。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。()答案：对解析：对证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。关于信托受益人的说法中错误的是()。A:受益人可以是委托人自己B:一个信托的受益人只能是一

20、个人C:受益人由委托人指定D:信托成立后，委托人不再享有信托财产的所有权答案：B解析：共用题干所谓丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7%，待退休

21、时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7%的投资组合。根据案例回答2125题。为弥补退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫妇俩每年还需往基金里投资()元。A:3909B:6750C:5790D:9093答案：B解析：将退休后的支出折现至刚退休时其价值=15+15/(1+7%)+15/(1+7%)24=187（万元）。将退休后的收入折现至刚退休时其价值=50000+50000/(1+7%)+50000/(1+7%)24=623467（元）。目前的8万元的退休养老资金在退休后的价值=80000*(1

22、+7%)30=608980（元）。夫妇俩还需要准备的退休资金=1870040-623467-608980=637593（元）。夫妇俩每年的投资额=637593/1+(1+7%)+(1+7%)2+(1+7%)29=6750（元）。货币最基本的职能是()。A:价值尺度B:储藏手段C:延期支付D:交换媒介答案：A解析：货币的职能主要包括价值尺度、交换媒介、储藏手段和延期支付的标准，其中最基本的职能是价值尺度。理财规划师考试历年真题精选6篇 第6篇国际直接投资中，属于举办合资经营企业的必要条件是()。A.有两个或两个以上的国家或地区的投资者B.按照投资国或地区的有关法律组织建立起来的C.投资人共同经营

23、、共同管理D.按照投资的股权比例共担风险、共负盈亏E.一般采用契约形式答案：A,B,C,D解析：在确认企业的负债的时候，未来交易或事项可能产生的负债不能确认，所以所有的或有负债都不应该作为企业的负债确认。()答案：对解析：某国总人口为1.5亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率为()。A:5.33%B:6.25%C:3.33%D:5.25%答案：B解析：失业率被定义为劳动力中没有工作而又在寻找工作的人所占的比例，或者说失业人数与劳动力总数之比，其计算方法为：失业率=失业人数/劳动力人数=500/8000=6.25%。 李先生参与了某个投资项目，第一年的投资收益率为1

24、5.2%，第二年的投资收益率为7.9%，第三年的投资收益率为-11%，则李先生三年投资的几何平均收益率为( )。A0.0342B0.1133C0.1063D0.038正确答案：A收入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入答案：B解析：当总需求水平过低、经济衰退时，政府应()社会福利费用，()转移性支出水平。A:增加；降低B:减少；提高C:减少；降低D:增加；提高答案：D解析： 经济萧条时，政府可采用的财政手段有( )。A减少税收B增加支C增加政府转移支出D发行公债筹集资金E公开市场业务买人国债正确答案：ABCD 某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，该股票当前的价格应该为( )。A10.5元/股B11.5元/股C12.5元/股D13.5元/股正确答案：C 马先生公积金贷款中第三年偿还的利息总额为( )元。A16921.3B17241.3C18313.5D20229正确答案：C