(简体)XXXX年外商投资企业外汇年检操作指引(企业版).docx

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第10页 共10页2010年外商投资企业外汇年检操作指引（企业版）一、2010年外汇年检说明根据国家外汇管理局综合司关于进一步完善2010年外商投资企业外汇年检工作有关问题的通知（汇综发【2010】40号）规定，2010年外商投资企业外汇年检工作于2010年4月11日开始，至6月30日结束。2010年外商投资企业外汇年检将通过网上递交年检信息。参检企业申报外汇年检信息时，需按要求完整、准确地填报2010年外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表（以下简称登记表，内含2009年度外汇收支情况表、2009年度资产负债表主要数据、2

2、009年度损益表共三份表格）各项数据，然后通过互联网登录直投系统（详见第二部分“申报流程”介绍）向所在地外汇局提交电子数据。同时，将登记表以及经会计师事务所审核的外汇收支情况表审核报告等其它年检资料（详见外汇年检提交资料清单）一并提交外汇局年检窗口。外商投资企业应当按时参加外汇年检并如实报送年检信息。未及时参加年检的企业，直投系统会将其业务状态标记为“未参检”状态。此类企业在年检期结束后，包括账户开立（变更）与使用、业务核准及备案等各类后续外汇业务将无法正常办理。对未按规定参加外汇年检的外商投资企业，外汇局将按照中华人民共和国外汇管理条例第三十五条和四十八条有关规定，对企业及其责任人分别予以相

3、应处罚。二、外汇年检申报流程外汇年检流程图：第一步：下载和安装软件。已安装客户端的企业直接转到第三步一、下载方式：通过国家外汇管理网页下载（以下网址已提供链接），网址：二、安装软件：1、直投系统运行环境要求：（1）系统运行操作系统环境为中文Windows2000(sp4)、Winxp(sp2)。（2）系统运行需要以下软件，如果您尚未安装，请从微软官方网站下载安装（从外汇局网页也可以找到相关软件下载链接）。Windows Installer 3.1Microsoft .NET Framework 2.0Microsoft Data Access Components(MDAC) version

4、2.6以上版本2、安装直投系统企业端：建议先安装上述“软件”，再装“企业端”（软件名称：wgjinvsetup.zip） 安装企业端时，请选择创建快捷方式第二步：登录系统添加企业用户。双击桌面“直接投资外汇管理信息系统”快捷方式图标，进入系统登陆页面（系统界面如下）。输入企业组织机构代码、企业系统管理员用户代码（admin）和管理员用户密码（初始密码为外汇登记IC卡上的IC卡卡号的后6位）登陆系统。登陆成功后系统界面如下：点击“企业用户管理”，进行【1】“添加用户”的操作：输入用户代码（企业自定，10位以内的数字或英文字母）、用户名称、用户状态（选择“正常”），然后点击“提交”。【2】点击上图

5、右上角的“修改密码”，及时修改系统管理员用户（admin）密码。第三步：填写固定格式的2010年外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表电子表格（已建立下载链接） 填表注意事项：1、每张表的填表说明及数据项之间的逻辑关系在表的下方做出说明，请注意参阅。2、表一外汇收支情况表的“应付股利期末数”、“实收境外资本期末数”以及附注中的“按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额”等项目应注意填写，漏填将会影响企业以后有关业务办理。3、表二资产负债表主要数据的未分配利润期末数、应付股利期末数、资本公积期末数以及盈余公积期末数等项目应注意填写。 第四步：年检数据申报（提供两种方式申报）。第一种申

6、报方式：委托会计师事务所申报（推荐）根据“先审计后年检”原则，参检企业应先委托会计师事务所对本企业上一年度外汇收支、财务报表和外汇登记情况进行审计，同时书面授权会计师事务所向外汇局报送相关审计信息。对于授权会计师事务所报送审计数据的企业，无需再提交纸质材料参加现场外汇年检。第二种申报方式：企业自行申报（通过互联网登陆直投系统企业端自行申报审计信息）。用第二步添加的企业用户登录系统，进行外汇年检业务操作。1、登录系统：双击桌面“直接投资外汇管理信息系统”快捷方式图标，进入系统登陆页面。输入企业组织机构代码、企业用户代码、用户密码（初始密码为：000000）登陆系统。登录成功后，显示以下页面2、修

7、改密码：点击上图右上角的“修改密码”，及时修改业务员密码。3、提交年检信息。以企业业务员用户再次登录后进入企业端主页面，见下图：点击“登记管理”-“外商投资企业年检信息登记”进入年检业务操作主页面，年检年度已默认为2009，见下图点击“年检信息EXCEL文件导入”按钮，将第三步填好的2010年外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表导入。导入后，点击“下一步”，系统会对每一张表进行自动校验，企业可根据系统的提示进行修改直至最后提交成功也可以直接点击“下一步”，进行手工填写登记表信息（若需中途退出，请注意保存草稿）。提示：在填列及报送数据的环节，系统通过电脑程序对主要数据项进行自动校验，并将校

8、验结果向企业反馈（如下：） 企业应根据系统提示错误信息进行认真核查、修改（或在备注栏说明原因），否则系统不允许下一步操作。数据确认无误后，点击下一步按钮，进入下一环节，直至完成年检信息填写及报送。注意事项： 企业在申报过程中应首先对直投系统的企业基本情况（来源于直投系统企业最新状况表）进行核对确认（如企业名称、地址、股东、出资情况等），如发现存在未变更事项，则停止报送审计信息，先到外汇局办理外汇登记变更，再继续报送审计信息。直投系统“企业最新状况”查询方法：点击“业务查询-企业外汇登记最新状况查询”浏览即可。第五步：提交纸质年检资料。网上年检信息提交完成后，迅速将以下资料交到所在地外汇局外汇年

9、检窗口进行现场审核，并确保纸质资料与系统报送电子数据一致：1、2009年外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表原件；2、经审计的外汇收支情况表原件；3、企业年度审计报告原件；4、最近一期验资报告原件；5、外汇局要求补充的其它资料。 第六步：登录系统查看年检结果。外商投资企业成功提交年检数据及现场审核后，应及时查看外汇局的审核结果。企业可通过系统“业务查询”中“年检信息查询”模块查询（点击“2009年度”）本企业是否已通过外汇年检。年检数据网上提交后不能修改，只有外汇局审核不通过或应企业要求退回时，才能修改。企业用户在修改数据时，要留意外汇局签注退回意见，并及时将修改后的数据重新提交。温馨提示：年检审核状态为“外汇局已通过”的企业，在2010年6月30日后其有关直接投资外汇业务才能正常办理。对未按规定参加外汇年检的外商投资企业，外汇局将按照中华人民共和国外汇管理条例第三十五条和四十八条有关规定，对企业及其责任人分别予以相应处罚。为避免影响正常业务办理，请各企业尽早完成年检工作。 二一年四月六日第 10 页 共 10 页