用友ERP-U8供应链培训练习.docx

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1、用友ERP-U8供应链培训练习实验一（各人都需了解）目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，各项基础档案的设置。实验内容：2.定义各项基础档案：可通过企业门户中的“基础设置”，选择“基础档案”，来增设下列档案。2.1 定义”部门档案”（基础档案机构人员部门档案）：01.营业中心、02.管理中心 、03.制造中心、 营业中心下分：0101.采购部、0102.销售部管理中心下分：0201.财务部、0202.人力资源部制造中心下分：0301.一车间、 0302.二车间2.2 定义“人员档案” （基础档案机构人员人员档案）：人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员业务或费用部门010101李平女在

2、职人员采购部是采购部010201王丽女在职人员销售部是销售部2.3 定义“客户分类” （基础档案客商信息客户分类）：01.批发、02.代销、03.专柜、04.零售2.4 定义“客户档案” （基础档案客商信息客户档案）：客户编码客户简称所属分类税 号所属银行开户银行账号是否默认值0101华宏公司批发310003154工行112是0102昌新贸易公司批发310108777中行中行南京分行567是0201精益商行代销315000123建行158是0301利氏公司专柜315452453招行招行大连分行763是说明：在U861软件中，添加新的客户档案时，应先把除“开户银行”、“账号”、“默认值”三项外其

3、他资料录入完整保存退出后，再次进入该客户档案，方可选择“银行”录入相关资料。2.5 定义“供应商分类” （基础档案客商信息供应商分类）：01.原料供应商、02.成品供应商2.6 定义“供应商档案” （基础档案客商信息供应商档案）：供应商编码供应商简称所属分类税号0101金陵商行原料供应商3108213850102建昌公司原料供应商3148257050201泛美商行成品供应商3184782280202艾德公司成品供应商3104880082.7 定义“存货分类” （基础档案存货存货分类）：2.8 计量单位分组（基础档案存货计量单位）：编号组名类 别01数量无换算操作：“分组”“增加”2.9 定义“

4、计量单位” （基础档案存货计量单位）：计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别01盒数量无换算02台数量无换算03个数量无换算04千米数量无换算操作：“单位”“增加”2.10 定义“存货档案” （基础档案存货存货档案）：存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性010100101PIII芯片芯片盒17外购，生产耗用01010020140G硬盘硬盘盒17外购，生产耗用，外销，内销010200117寸显示器显示器台17外购，生产耗用，外销，内销0103001键盘键盘个17外购，生产耗用，外销，内销0104001鼠标鼠标个17外购，生产耗用，外销，内销0201001计算机计算机台17自

5、制，外销，内销03010011600K打印机打印机台17外购，外销，内销04001运输费应税劳务千米7外购，外销，内销，应税劳务说明：存货属性中的“外销”、“内销”在U861软件中为“销售”2.11 设置“会计科目” （基础档案财务会计科目） ：“应收账款（1122）、预收账款（2203）”设为“客户往来”“应付账款（2202）、预付账款（1123）”设为“供应商往来”操作：选中相应科目“修改”“修改”选择“客户往来”或“供应商往来”“确定”即保存2.12 选择凭证类别为“记账凭证” （基础档案财务凭证类别）操作：选中“记账凭证”“确定”“退出”2.13 定义“结算方式” （基础档案收付结算结

6、算方式）：01.现金结算，02.支票结算，03.汇票结算2.14 定义“本企业开户银行”（基础档案收付结算本单位开户银行）：2.15 定义“仓库档案” （基础档案业务仓库档案）：仓库编码仓库名称计价方式001原料仓库全月平均002成品仓库全月平均003外购品仓库全月平均2.16 定义“收发类别” （基础档案业务收发类别）： 注：入库的收发类别为“收”，出库的收发类别为“发”2.17 定义“采购类型” （基础档案业务采购类型）：01.普通采购，入库类别为“采购入库”2.18 定义“销售类型” （基础档案业务销售类型）：01.经销、02.代销，出库类别均为“销售出库”2.19 增加会计科目（基础档

7、案财务会计科目）： 140601 委托代销商品 实验二（财务人员必做，其他部门了解选做）目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。实验内容：一、设置基础科目：（一）设置“存货科目” （存货核算初始设置科目设置存货科目）：存货分类存货科目原材料库原材料（1403）产成品库库存商品（1405）外购品库库存商品（1405）（二）设置“对方科目” （存货核算初始设置科目设置对方科目）收发类别对应科目暂估科目采购入库材料采购（1401）材料采购（1401）产

8、成品入库生产成本（5001）盘盈入库待处理财产损益（1901）销售出库主营业务成本（6401）（三）设置应收系统中的常用科目（财务会计应收款管理设置初始设置）：基本科目设置：应收为1122（应收账款），预收科目为2203（预收账款），销售收入科目为6001（主营业务收入），税金科目为22210101（销项税额）。结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。坏账准备设置：坏账准备科目为1231（坏账准备），期初余额为10000元，提取比率为0.5%。操作：填写完后点击“确定”即保存调整“选项”：将“坏账处理方式”设置为“应收余额百分比法”。操作： “应收款

9、管理”“设置”“选项”，点“编辑”进行修改（四）设置应付系统中的常用科目（财务会计应付款管理设置初始设置）基本科目设置：应付为2203（应付账款），预付科目为1123（预付账款），采购科目为1401（材料采购），税金科目为22210102（进项税额）结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。 二、期初余额的整理录入：（一）期初货到票未到数的录入（供应链采购管理采购入库采购入库单）：注意：在“期初记账”前录入的采购入库单及采购发票均属于采购期初数据。公司在2013-7-01建账时有以下业务未处理完成，即期初数据： 2013/6/25采购部李平收到金陵商行

10、提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。注:录完期初数据后进行期初记帐：【设置】【采购期初记帐】（二）期初发货单的录入（供应链销售管理设置期初录入期初发货单）：2013/6/28销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。（销售类型：经销）发货单保存后应审核。（三）在存货核算初始化，将选项中的暂估处理方式改为单到回冲（供应链存货核算初始设置选项选项录入），并录入各仓库期初余额（供应链存货核算初始设置期初数据期初余额）。仓库名称存货名称数量单价原料仓库PIII芯片7001200原料仓库40G硬盘200820成

11、品仓库计算机3804800外购品仓库1600K打印机4001800注:录完期初数据后进行期初记账（四）在库存管理录入各仓库期初库存（供应链库存管理初始设置期初结存）：仓库名称存货名称数量原料仓库PIII芯片700原料仓库40G硬盘200成品仓库计算机380外购品仓库1600K打印机400操作： 先选择仓库，然后点击“修改”，再点击“取数”，系统自动会从存货核算模块取数，接着点击保存按钮，最后进行“审核”。（五）应收款管理期初余额的录入（财务会计应收款管理设置期初余额）： 期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以应收单形式录入）操作：财务会计应收款管理设置期初余额，点“确定”，再点“增

12、加”，“单据名称”选择“应收单”（如下图），填些相应内容再保存。（六）应付款管理期初余额的录入（财务会计应付款管理设置期初余额）：期初余额中涉及到金陵公司的余额为5000元。（以应付单形式录入）操作步骤同上（七）录入总账系统各科目的期初余额：（财务会计设置期初余额）：科目编码科目名称方向期初余额1122应收账款借25,0001401材料采购借-80,0001403原材料借1,004,0001405库存商品借2,544,0002202应付账款贷5,0004103本年利润贷3,478,0001231坏帐准备贷10000说明：应收账款的单位为华宏公司，应付账款的单位为金陵公司，录入“应收账款”和“应

13、付账款”时需要录入“往来明细”，否则对账会不平。期初数据录入完成后，利用“工具栏”上的“对账”、“试算”功能，在对账正确并试算平衡后才可做下一步。期初试算平衡结果应该是：资产+成本=3483000=负债+损益+权益。（八）库存管理参数设置（供应链库存管理初始设置选项专用设置）： “自带出单价的单据”里，选择“采购入库单”、“销售出库单”、“产成品入库单”、“材料出库单”、“其他入库单”、“其他出库单”、“调拨单”。（九）存货核算参数设置（供应链存货核算初始设置选项选项录入）： “核算方式”中，“零成本出库选择”、“入库单成本选择”、“红字出库单成本”均选择“手工录入”，“销售成本核算方式”选择

14、“销售出库单”。（十） 账套备份。实验三采购管理（采购人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询实验内容：(注：以下练习如无特别说明其单价均为不含税单价)注：将系统时间调为2013年7月31日，保存单据时请注意修改各笔业务的发生日期！业务一：120134/7/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格95元/个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300个。业务员据此填制请购单。22013/7/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300个，单价为95元，要求到货日期为2013/7/05。32013/7/

15、05 收到所订购的键盘300个。填制到货单。42013/7/05 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号为1002。6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。流程指导：（1）填制并审核请购单（供应链采购管理请购请购单）（2）填制并审核采购订单（供应链采购管理采购订货采购订单） 操作：“增加”“生单”选择“请购单”，点“过滤”，选中相应请购单，点“确定”（3）填制到货单（供应链采购管理采购到货到货单）操作：“增加”“生单”选择“采购订单”，点“过滤”，选中相应采购订单，点“确定”（4）填制并审核采购入库单，入

16、库单金额为28500（供应链库存管理入库业务采购入库单） 操作：“增加”“生单”选择“到货单（蓝字）”，点“过滤”，选中相应到货单，点“确定”（5）填制采购专用发票（供应链采购管理采购发票专用采购发票），不含税价合计28500，税额为4845，价税合计33345. 进行手工修改“发票号”为1002。操作：“增加”“生单”选择“入库单”，点“过滤”，选中相应入库单，点“确定” 手工修改“发票号”：（基础设置单据设置单据编号设置）选择单据类型（采购专用发票、采购运费发票）后，点“修改”，选择 “手工改动”，点“保存”。（6）进行采购结算（手工结算）（供应链采购管理采购结算手工结算）操作：“选单”“

17、过滤”“过滤”，选择对应的发票和入库单，点“确定”，点“结算”（7）在存货核算进行入库单记账及生成入库凭证操作：“业务核算”“正常单据记账”,选择单据“记账”操作：“财务核算”“生成凭证”， “选择”“确定”，选择需要生成凭证的单据，点“确定” ，生成凭证为：记001： 借：原材料 28500贷：材料采购手工录入：1401材料采购 28500（8）在应付款管理审核采购发票，并进行发票制单。操作：1.“应付款管理” “应付单据处理” “应付单据审核” 2“应付款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单”记002 借：材料采购 28500应交税费/应交增值税/进项税额 4845贷：应付账款（建

18、昌公司） 33345业务二： 2013/7/07向建昌公司购买40G硬盘200个，单价为800元/盒，分两次入库，每次100个，入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。流程指导：（1） 填制两张采购入库单并审核（供应链库存管理入库业务采购入库单）（2） 填制专用采购发票（供应链采购管理采购发票专用采购发票）操作：“增加”“生单”选择“入库单”，点“过滤”，选中相应入库单，点“确定（3） 填制运费发票（供应链采购管理采购发票运费发票）（4）进行采购结算（供应链采购管理采购结算手工结算）

19、操作：“选单”“过滤”“过滤”，选择对应的发票和入库单，点“确定”，按“数量”进行“分摊”、“结算”（5）结算单查询（供应链采购管理采购结算结算单列表） 操作：过滤后，可查询本次结算单价为800.93（6）在存货核算进行入库单记账及生成入库凭证（两张入库单生成一张凭证）操作：“业务核算” “正常单据记账”,选择单据 “记账”操作：“财务核算” “生成凭证”，在“生成凭证”界面“选择”菜单 在查询界面选择“类型” 确定选择需要生成凭证的单据确定 ，“合成”凭证为：记003： 借：原材料 （ 200*800.93）160186贷：材料采购手工录入：1401材料采购 160186（7）在应付款管理审

20、核采购发票，并进行发票“合并”制单。操作：1. “应付款管理” “应付单据处理” “应付单据审核” 2. “应付款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单” 记004 借：物资采购 160186应交税费/应交增值税/进项税额 27214贷：应付账款（建昌公司） 187400业务三：(暂估录入)2013/7/08 收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为65000元。流程指导：（1） 填制并审核采购入库单（供应链库存管理入库业务采购入库单） 操作：只填写数量（2） 录入暂估入库成本（供应链存货核算业务核算暂

21、估成本录入）操作：选择相应的单据，录入暂估成本为65000（3） 执行正常单据记账（供应链存货核算业务核算正常单据记账）（4）生成凭证（供应链存货核算财务核算生成凭证）记005： 借：库存商品 65000贷：材料采购手工录入：1401材料采购 65000业务四：(暂估结算)2013/7/10 收到金陵公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。流程指导：（1） 填制采购发票（供应链采购管理采购发票专用采购发票）操作：“增加”“生单”选择“入库单”，点“过滤”，选中相应入库单，点“确定”，把数量改为80，金额改为820，然后保存（2）执行采购结

22、算（供应链采购管理采购结算手工结算）操作：“选单”“过滤”“过滤”，选择对应的发票和入库单，点“确定”，发现发票数量和入库单数量不等，必须手工修改结算数量（100改为80），点“结算”（3）执行结算成本处理，并将系统生成的红字回冲单与蓝字回冲单生成相应的凭证。（供应链存货核算业务核算结算成本处理） 操作：将“未全部结算的单据是否显示”前的方框打钩确定选择单据，点击工具栏上的“暂估”。（系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”，可通查账进行查询存货核算日常业务单据列表红字回冲单列表、蓝字回冲单列表）（4） 在存货核算生成凭证（供应链存货核算财务核算生成凭证）记006： 借：原材料 -80000

23、贷：材料采购手工录入：1401材料采购 -80000记007： 借：原材料 65600贷：物资采购手工录入：1401材料采购 65600（5） 在应付款管理审核采购发票，并进行发票制单。操作：1. “应付款管理” “应付单据处理” “应付单据审核”1. “应付款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单”记008 借：物资采购 65600应交税费/应交增值税/进项税额 1152贷：应付账款（金陵公司） 76752业务五：(退货业务)2013/7/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2个，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张，不含税单价95元。（此业务不要生成财务凭

24、证，下面练习要做修改处理）流程指导：（1） 退货时，填制红字采购入库单（供应链库存管理入库业务采购入库单） 说明：在采购入库单里去选择红字采购入库单（右上角有单选框“蓝字”、“红字”） 注意：数量必须为负数。（2） 收到退货发票时，在采购系统填制红字采购发票（供应链采购管理采购发票红字专用采购发票）操作：“增加”“生单”选择“入库单”，点“过滤”，选中相应入库单，点“确定”，保存。（3）执行自动结算（供应链采购管理采购结算自动结算） 操作：“结算模式”选择“入库单和发票”，系统将进行自动结算，结算完后可进入“结算单列表”查询。业务六：（取消结算）经确认,在“业务五”中退还给建昌公司的键盘, 只

25、要退货1个(单价为95元)。其他单据信息不变。流程指导： 操作：1. 【采购管理】【采购结算】【结算单列表】“过滤” 2选择业务六的这张结算单，双击打开“采购结算表”，再按工具栏“删除”图标将结算单删除，后退出。 3. 打开红字专用采购发票（采购管理采购发票红字专用采购发票），修改数量“-2”为“-1”保存。 4. 打开红字采购入库单（库存管理采购入库单），“弃审”后“修改”，修改数量“-2”为“-1”保存，再审核。 5. 最后再进行自动结算（方法参见业务五） 6. 在存货核算执行正常单据记账。并生成凭证。记009： 借：原材料 - 95贷：材料采购手工录入：1401材料采购 -957.在应付

26、款管理审核采购发票，并进行发票制单。操作：1. “应付款管理” “应付单据处理” “应付单据审核”2“应付款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单”记010 借：物资采购 -95 应交税费/应交增值税/进项税额 -16.15 贷：应付账款 -111.15实验四销售管理（销售人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：2013/7/17昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6300元/台（无税单价）。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2013/7

27、/19。填制并审核销售订单。2013/7/19销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物,并据此开据专用销售发票一张。同时在销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。2013/7/20业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本，没有收回货款。流程指导：（1） 填制并审核报价单（供应链销售管理销售报价销售报价单）（2） 填制并审核销售订单（供应链销售管理销售订货销售订单） 操作：“增加”“生单”选择“入库单”，点“过滤”，选中相应报价单，点“确定”，保存注意：如果没有“预完工日期”，系统将无法保存，提示“预交货日期必须在预完工日期之后”。增加“预完工日期”的方法：“基础

28、设置”“单据设置”“单据格式设置”，选择“销售管理”中的“销售订单”，“显示”“销售订单”，点“编辑”“表体项目”，在项目名称中把“预完工日期”前面的勾打起来，确定即可。（3） 填制并审核销售发货单（供应链销售管理销售发货发货单）操作：“增加”，过滤，选择相应的销售订单，选择仓库为“产成品库”（4） 在销售管理调整销售选项（供应链设置销售选项），将新增发票默认“参照发货”。（5） 在销售管理根据发货单填制并复核销售发票（供应链销售管理销售开票销售专用发票）操作：“增加”，过滤，选择相应的发货单（6）在销售管理增设费用项目“安装费”, 填制并审核代垫费用单 操作：“基础设置” “业务” “费用项

29、目分类”中增加“1.其他费用” “基础设置” “业务” “费用项目”中增加“1.安装费” 操作：“供应链”“销售管理” “代垫费用” “代垫费用单”（7）在应收款管理审核销售发票并生成销售收入凭证操作：1. “应收款管理” “应收单据处理” “应收单据审核”2“应收款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单”记011 借：应收账款（昌新贸易） 500贷：银行存款手工录入 500记012 借：应收账款（昌新贸易） 73710 贷：主营业务收入 63000应交税费/应交增值税/销项税额 10710 （8）在库存管理审核销售出库单（供应链库存管理出库业务销售出库单）（9）在存货核算执行出库单记账

30、（10）在存货核算生成结转销售成本的凭证记013 借：主营业务成本 （10*4800）48000贷：库存商品 48000 说明：因为仓库采用的全月平均法，所有出库业务必须等到期末处理完才能有具体的数值出来，具体凭证见实验五。业务三：(普通销售退回业务)2013/7/27销售部售给昌新贸易公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2013/7/28销售部售给昌新贸易公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2013/7/28开据相应的专用发票一张，数量为9台。流程指导：（1） 发货时，在销售管理填制并审核发货单（供应链销售管理销售发货发货单）（2） 退货时，在

31、销售管理填制并审核退货单（供应链销售管理销售发货退货单）操作：数量为“-1”（3） 在销售管理填制并复核销售专用发票（供应链销售管理销售开票销售专用发票）（4） 在销售管理填制并复核红字销售专用发票（供应链销售管理销售开票红字专用销售发票）操作：“增加”，“发货单类型”选择“红字记录”，过滤，选择相应的委托发货单，“确定”（5） 在应收款管理审核销售发票并生成销售收入凭证操作：1. “应收款管理” “应收单据处理” “应收单据审核”2“应收款管理” “制单处理”，选择发票制单，点“制单”记016 借：应收账款（昌新贸易公司） 68445 贷：主营业务收入 58500应交税费/应交增值税/销项税

32、额 9945主营业务收入 -6500（6） 审核销售出库单（供应链库存管理出库业务销售出库单） 操作：按按钮找到相应的销售出库单（2张，1张是红字出库单，1张是蓝字出库单），进行审核（7）在存货核算执行销售出库单记账并生成结转销售成本的凭证记017 借：主营业务成本 （9*4800）43200贷：库存商品 43200 实验五库存及存货（仓库、财务人员必做，其他部门人员了解选做）目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关帐表查询实验内容：业务一：（产成品入库）（1）2013/7/15 成品仓库收到当月加工的10台计算机,做产成品入库。（2）2013/7/16 成品仓库收

33、到当月加工的20台计算机,做产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。流程指导：（1） 在库存管理填制并审核产成品入库单（供应链库存管理入库业务产成品入库单） 操作：只填写数量（2）在存货核算进行产成品成本分配（供应链存货核算业务核算产成品成本分配） 操作：查询，“全部选择”，确定，输入“存货合计”144000，“分配”， “取价”取得产成品成本。（3）在存货核算执行正常单据记账及生成凭证。记018 借：库存商品 144000贷：生产成本手工录入5001生产成本 144000业务二：（材料领用）2013/7/18一车间向原料库领用PIII

34、芯片100盒、40G硬盘100个，用于生产。流程指导：1.在库存管理填制并审核材料出库单（供应链库存管理出库业务材料出库单） 2. 在存货核算执行单据记账及生成凭证。记019 借：生产成本手工录入5001生产成本 202000贷：原材料（PIII芯片） 202000注：此凭证为两项原料合成一张凭证，若要形成两张凭证，要分两张材料领用单来写业务三：（调拨业务）2013/7/29将原料仓库中的50个键盘调拨到外购品仓库，单价不手工输入。流程指导：1 填制并审核调拨单（供应链库存管理调拨业务调拨单）注意：审核后的调拨单自动生成一张其他入库单和一张其他出库单2 审核其他入库单（供应链库存管理入库业务其

35、他入库单）3 审核其他出库单（供应链库存管理出库业务其他出库单）4 在存货核算执行特殊单据记账（供应链存货核算业务核算特殊 单据记账），并生成凭证（供应链存货核算财务核算生成凭证）操作：特殊单据记账时应手工输入单价：95元生成两张单，一张为入库单凭证，一张为出库单凭证。 记020 入库单凭证：借：原材料手工录入1403原材料 4750 贷：库存商品 4750 记021 出库单凭证：借：库存商品手工录入：1405库存商品 4750 贷：原材料 4750业务四：（盘点业务）2013/7/31 对原料仓库的所有存货进行盘点。盘点后，发现键盘少出1个（账面数249个，盘点为数248个）。流程指导：1

36、盘点前：在库存管理填制盘点单（供应链库存管理盘点业务），选择键盘后，盘点单上自动生产“账面数量”为249个2 盘点后： （1）修改并审核盘点单，录入盘点数量（248个）和单价（95元）。 注意：审核后的盘点单自动生成一张其他出库单(盘亏) （2） 在库存管理对其他出库单位进行审核。 （3） 在存货核算对其他出库单进行记账，并生成凭证。记022 借：待处理财产损益手工录入1901待处理资产损益 95贷：原材料 95业务四五：（月末结账）（各部门都必须了解）1采购系统结账（供应链采购管理月末结账）2 销售系统结账（供应链销售管理月末结账）3 库存系统结账（供应链库存管理月末结账）4存货核算期末处理

37、（供应链存货核算业务核算期末处理） 在“未期末处理仓库和存货”下选择所以仓库，点“确定”5生成凭证（供应链存货核算财务核算生成凭证）（1）应付暂估（金陵公司40G硬盘的成本）：记023 借：原材料 （20*800）16000贷：材料采购手工录入：1401材料采购 16000（2）委托代销业务：记024 借：发出商品/委托代销商品手工录入：140601发出商品/委托代销商品 223427 （数量：50）贷：库存商品 223427记025 借：主营业务成本 134056.2 （数量：30）贷：委托代销商品 134056.2记026 借：主营业务成本 -8937.08 （数量：-2）贷：委托代销商品

38、 -8937.086存货核算月末结账（供应链存货核算业务核算月末结账）实验六 应收应付目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询实验内容：第一部分:应收款管理（财务必做，销售人员需了解，其他部门选做）一、收款结算：（一）收到预收款2013/7/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。流程指导：录入、审核收款单（财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入）：注意：款项类型为“预收款”，审核完立即制单记027 借：银行存款 30000贷：预收账款（昌新贸易公司） 30000（二）收到应收款12013/7/29收到利氏公司

39、以支票方式支付的货款50000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。(手工核销)流程指导：录入、审核收款单（财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入）：注意：款项类型为“应收款”，审核完立即制单记028 借：银行存款 50000贷：应收账款（利氏公司） 50000核销应收款（财务会计应收款管理核销处理手工核销）： 操作：客户选择“利氏公司”“本次结算”为：50000元，保存。22013/7/30收到昌新贸易公司的500元现金,用于归还其所欠的代垫安装费。流程指导：录入、审核收款单（财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入）：注意：款项类型为“应收款”，审核完立即制单记029 借：现金 500贷：

40、应收账款（昌新贸易） 500核销应收款（财务会计应收款管理核销处理手工核销）：第一张应收单中“本次结算”为：500元，保存二、转账处理（一）预收冲应收2013/7/30将收到的昌新贸易公司30000元的预收款冲减其应收账款。操作：1. 财务会计应收款管理转账预收冲应收： 选择“客户：昌新贸易公司”，“转账总金额：30000”，“自动转账”2.转账制单记030 贷：预收账款（昌新贸易） -30000贷：应收账款（昌新贸易） 30000三、坏账处理（一）发生坏账时2013/7/27收到通知华宏公司破产，其所欠款项将无法收回，做坏账处理。操作： 财务会计应收款管理坏账处理坏账发生： 选择“华宏公司”，填写“本次发生坏账金额：25000”，“确认”后制单记031 借：坏账准备