财政承受能力论证报告-某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设PPP项目.docx

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1、财政承受能力论证报告-某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设PPP项目 某某 市财政局某某2020年6 6月书目第一章项目基础信息. .4 4一、项目概况 . 4 二、项目公司股权状况 . 4 三、风险安排结果 . 11 四、项目运作方式 . 14 五、采纳 PPP 模式运作的必要性和可行性 . 26 六、付费机制 . 29 七、项目交易结构示意图 . 30 其次章财政承受实力论证. .31一、责任识别 . 31 二、财政支出责任测算 . 33 三、 财政承受实力评估 . 75 四、 结论 . 803 编制说明为拓宽某某市市本级棚户区改造及配套基础设施融资渠道，完善投资环境，合理配置资源

2、，促进市场竞争，推动体制机制创新，某某市人民政府拟采纳政府和社会资本合作(PPP)模式实施某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设项目。为了响应国家部委、省委的发展战略，规范推动政府和社会资本合作（PPP）工作，以财政收支平衡为前提，保证政府具有履约实力， 实现 PPP 项目的可持续发展，根据财政部关于印发lt;政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引gt;的通知（财金201521 号）的要求，通过责任识别、支出测算等方式，由某某市房产管理局、某某市财政局对某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目（下称本项目）开展财政承受实力的评估和论证工作，并出具本报告。4 第一章项

3、目基础信息一、项目概况一、项目基本状况1 1 、项目名称某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目。2 2 、项目类型本项目为新建+存量项目。3 3 、项目所在地本项目各个建设内容分布在某某市市本级城市范围内，为环城高速以西，大塘路以北，十里河以东，京包铁路途以南。4 4 、项目所属行业本项目属于保障性安居工程。 5 5 、项目公共产品或服务内容本项目为棚户区改造及其配套基础设施建设项目，对公益性配套设施进行建设、运营管理。5 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 本项目供应的公共产品和服务内容为满意人们日常生活的城市配套基础设施的须

4、要。6 6 、投资规模及资金来源依据某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设项目可行性探讨报告，项目总投资 490,908.37 万元，其中工程费用及存量 资产购置费用 264,782.17 万元，工程建设其他费用 211,891.42 万元 （包括征收拆迁费 196,363.35 万元），预备费 14,234.78 万元。项目总投资估算构成见表一。依据某某市政府批复的某某市住房和城乡建设局关于某某市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目方案调整的请示， 经过评估，通过盘活保障性住房小区的地下车位（库）、某某南站及 永泰门广场车位、永泰南门广场及高铁南站公共服务业态和城墙带状

5、 公园停车场，共盘活存量资产 7 亿元。项目建设期，项目资本金由政府方出资代表和社会资本按约定比例担当；除项目资本金之外的其余资金，由项目公司依据项目资金需求自行选择融资方式，社会资本对项目公司的融资予以保障。6 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 项目总投资估算表（表一）序号 工程或费用名称估算价值( ( 万元) ) 建筑工程 安装工程存量资产购置、设备购置 设备安装 其他费用 合计 第一部分工程及存量资产购置费用154627.912797.6897356.59264782.171 棚改项目 90527.676943.75 97471.42 2

6、平城区医院 38926 8803.04 8000 55729.043康养加体检中心189193127.851000032046.85 4 中医院 3000 30005 永泰门南广场改 造1486723.04162.842371.886 保障性住房地下 车库改造128012807 才智停车管理中 心平台180 22502430 8 高铁站改造 309.23 143.75452.989 永泰门南广场建 设项目-停车场5879.435879.4310 永泰门南广场建 设项目25714.1625714.1611 高铁站站前广场 -停车场8809.388809.3812高铁站站前广场3890.61389

7、0.6113 城墙带状公园- 停车场5490.685490.6814 保障性住房-停 车场20215.7420215.74其次部分其他费用 0 0 0 0 0 0 0 0 211891.42 211741.421 征地拆迁费 196363.35 196363.35 2 建设管理费 5538.78 5538.782.1建设单位管理费2971.332971.33 2.2 工程监理费 1918.44 1918.44 2.3 招标代理费 649.01 649.017 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告序号 工程或费用名称估算价值( ( 万元) ) 建筑工程

8、 安装工程存量资产购置、设备购置 设备安装 其他费用 合计 3可行性探讨费127.52127.52 4 节能评估费 108.36 108.36 5 勘察设计费 5593.19 5593.19 5.1 工程勘察费 492.73 492.73 5.2 工程设计费 5100.46 5100.466 建筑物沉降观测 及四至测量费4004007 施工图预算编制 费407.81407.818竣工图编制费326.27326.279 PPP 实施方案费 用450458 10 规划费 300 30011环境影响评价费93.9193.9112 劳动平安卫生评 价费194.81194.8113 场地打算及临时 设施

9、费1696.021696.02 14 工程保险费 291.4 291.4第三部分预备费 14234.78 14384.78 总投资 490908.377 7 、实施机构市政府授权市住建局为本项目实施机构。由市住建局详细统筹组织项目打算、项目选购、项目监管、项目移交等。8 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 8 8 、政府出资代表市政府授权某某市保障性安居投资有限公司作为政府出资代表。9 9 、项目当前进展状况本项目于 2017 年 9 月 5 日完成前期可行性探讨报告编制、立项等工作，2017 年 12 月完成社会资本方选购工作，确定山西三建集团有

10、限公司（联合体牵头人，原名称为山西省第三建筑工程公司）和山西财惠资本管理有限公司（联合体成员，原名称为山西晋财惠晋资本管理有限公司）为本项目中标社会资本。经政府授权，某某市保障性安居工程投资有限公司为政府方出资代表，各方于 2018 年 12 月成立项目公司，即某某市城镇建设有限责任公司。各方已在规定时间内完成注资。目前，本项目部分子项目已按原建设安排开工，但部分子项目由于实施条件发生改变，须要进行必要调整。目前本项目全部建设内容已基本重新确定完毕。10 、本项目协调机制为加快推动本项目政府和社会资本合作工作，建议由市政府和社会资本合作（PPP）项目推动工作领导小组负责整个项目的统筹和决策，统

11、一部署并建立协调推动机制，形成合力，保障项目主动稳妥推动。各部门根据职能分工开展各自工作，详细的部门职责如下: （1）市住建局9 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 市住建局作为该项目的实施机构，主要担当职责如下：A.主导推动前期基建手续的办理；B.负责规划，可行性探讨报告，PPP 询问等项目前期手续的报批工作； C.负责协调项目前期已投入费用的整理和上报；D.项目实施方案编制，会同市财政局组织评审会议；E.会同询问服务机构等落实项目实施方案；F.负责项目选购，作为选购主体负责社会资本的招标选购工作， 合理设定社会资本资格条件，组织专家评审，并与社

12、会资本进行充分磋商、谈判，将项目中标信息进行公示和公告； G.代表政府签署PPP 项目合同；H.作为合同甲方监督项目投融资、建设、运营等工作，建立监管体系并负责后期绩效考核工作； I.组织资本金筹集和转账，并督促社会资本按合同约定按时足额出资； J.监督社会资本或项目公司履行合同义务，检测项目产出绩效指标，并编制季报和年报报财政局备案； K.审核项目公司供应的运营维护方案，并监督实施状况；L.在项目执行过程中，负责协调解决合同修订、违约责任和争议协商等工作； M.每 35 年对项目进行中期评估；10 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 N.依据市政

13、府支配组建项目移交工作小组，对项目资产进行评估和性能测试，代表政府收回项目合同约定的项目资产和股权。（2）市财政局财政部门负责项目识别论证、社会资本方的选购监管、按约定付费等工作。A.开展投资评审、项目物有所值评价和财政承受实力论证；B.会同市住建局、发改委等相关职能部门审核项目实施方案；C.帮助并监督市住建设局会做好社会资本方及相关的选购工作；D.履行合同约定的政府支付义务；对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作进行全过程监督； E.帮助实施机构对 PPP 项目实施进行绩效评价工作；F.录入、修改财政部 PPP 项目库项目信息和资料。（3）市发改委A.负责办理项目立项批复等；B.帮助审核本

14、项目 PPP 模式实施方案。（4）市规划局A.项目规划选址看法书发放；B.项目建设用地规划许可证发放。（5）市审批局项目建设工程规划许可证发放。（6）市环保局11 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 项目环评报告的批复等。（7）政府出资代表A.与社会资本方共同出资成立项目公司；B.负责根据合同约定按时足额出资；C.选派人员进入项目公司股东会、董事会、监事会及参加财务管理。二、项目公司股权状况财金2014156 号文规定，政府在项目公司中的持股比例应当 低于 50%、且不具有实际限制力及管理权。结合本项目实际，拟定政府授权出资代表出资 50,000.

15、00 万元，占项目资本金比例为 25.46%， 社会资本出资 146,363.35 万元，占项目资本金比例为 74.54%，均以货币方式投资。三、风险安排结果本项目风险安排如下表所示：（表三）风险类别项目政府担当 社会资本 担当共同担当备注 政策风险征用和公有化√ 宏观经济调控√ 审批获得延迟或无法获得√ 财务风险未筹足所需资金 √融资成本超过预算 √12 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告风险类别项目政府担当 社会资本 担当共同担当备注再融资不确定性 √征地及拆迁补偿风险拆迁

16、失败、成本过高、征收拆迁无法进行，拖延工期 √ 设计建设风险可研设计√ 初步、施工图设计标准 √施工质量 √工地平安 √原材料价格波动风险√√ 根据约定的价格变动幅度分别担当风 险施工成本（除原材料外） √ 完工风险，工期滞后√ 由政府方缘由造成的情形除外缺陷与隐藏缺陷√ 施工技术不过关 √拖延供应施工图纸 √设计变更√√ 变更责任方担当分包商违约 √工地发生事故 √大气污染防治及扬尘治理 √

17、运维风险运营维护成本 √13 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告风险类别项目政府担当 社会资本 担当共同担当备注运营商违约 √服务质量 √运维效率 √设备维护状况 √运维技术更新√ 由于设计缺陷引起运维不达标 √ 设计责任方担当由于运维人员不遵守规程引起运维不达标√最低需求风险有收益项目的最低需求√移交风险项目移交时不能满意即时的新要求 √ 移交费用过高 √没有达到移交标准 √ 法律变更本级政府可控的法律变

18、更√ 本级政府不行控的法律变更（不包含税费） √ 不行抗力不行抗力√ 其他风险其他风险√14 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 四、项目运作方式本项目运作方式为 BOT+TOT 方式。详细运作方式的选择主要由项目性质、风险安排基本框架、融资需求、建设需求和期满处置等因素确定。本项目中既含新建项目又含存量项目，又有投融资、建设运营的需求，适合选择 BOT+TOT 方式。项目公司担当本项目融资、设计、建设、运营、维护职责。在合作期限内，项目公司应遵从国家和山西省、某某市有关本项目建设、运营的法律法规、标

19、准和规范，依据 PPP 项目合同约定，履行各项义务。合作期满后项目资产及相关权利等完好，无偿移交给政府或政府指定单位。下列为运作方式比较表（表四）影响因素 托付运营Oamp;M 建设-运营- 移 交 BOT 建设-拥有-运营BOO 转让-运营-移交TOT 改建-运营-移交ROT项目性质存量项目新建项目新建项目存量项目存量项目 风险安排基本框架政府担当风险较高，社会资本担当风险较低政府担当风险较低， 社会资本担当风险较高政府担当风险较低，社会资本担当风险较高政府担当风险较低，社会资本担当风险较高政府担当风险较低，社会资本担当风险较高 融资需求 无融资需求 有融资需求 有融资需求 有融资需求 有融

20、资需求改扩建需求无改扩建需求无改扩建需求 无改扩建需求 无改扩建需求 有改扩建需求15 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告期满处置移交给政府 移交给政府不移交给政府 移交给政府 移交给政府1 1 、项目实施主体政府出资代表和社会资本共同设立的项目公司作为项目的建设、运营实施主体，在项目合作期限内负责项目的投资、融资、设计、建设、运营维护及期满移交等工作。2 2 、合作期限本项目的合作期限为 10 年，包括建设期 2 年，运营维护期 8 年。建设期如延长或缩短，运营维护期不变，合作期限相应延长或缩短。由于本项目所含子项目较多，为尽快实现各子项目的社会

21、效益， 切实解决民生问题。本方案约定，各子项目分别计算建设期和运营期。各子项目的建设期从取得监理单位签发的开工令之日起，至竣工验收合格之日止。原则上，各子项目的建设期不超过 2 年，但由于征地拆迁或政府审批迟滞等非社会资本及非项目公司缘由造成实际工期被严峻压缩， 无法满意施工需求，经政府和社会资本协商后，可适当调整建设内容， 按甩项处理。各子项目分别从竣工验收合格之日的次日起进入运营期， 至PPP 项目合同约定的运营期终止之日为止。16 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 3 3 、项目前期工作（1）前期工作分工项目前期工作中规划选址、用地预审、可

22、研、立项、PPP 询问、环评、项目预算审核，由政府指定单位办理；项目勘察、施工图设计、建设用地规划许可证办理，建设工程规划许可证办理，施工许可证等各项手续由项目公司办理。全过程造价等第三方询问机构的选择由项目公司负责。项目拆迁安置由项目公司帮助政府办理。原则上，在社会资本选购完成前，相关前期工作由政府方负责，社会资本选购完成后，由社会资本及政府出资平台共同组成的项目公司接着完成前期工作。政府方对项目公司负责的前期工作赐予必要的协作。政府方对项目公司所完成的前期工作具有监督权和审核权。（2）政府前期已完成工作和已投资费用的处理方案手续交接方案本项目已办理基建手续，项目主体不发生变更可接着运用。待

23、项目公司成立后，政府可为其办理施工许可、融资合同等相关手续。已投入费用的处理方案政府方因办理项目可研、立项等前期相关手续，托付询问机构， 项目配套投入等先行垫付的费用，由项目公司担当，项目公司依据政府供应的因前期工作产生的费用明细（含相关合同和票据），将相应17 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 费用支付给政府方或政府指定单位，但不得超过投资估算中的相应金额。4 4 、项目的融资项目公司可依据项目资金需求向银行等金融机构进行项目融资， 包括但不限于获得银行等金融机构的债权融资款、在资本市场通过发行公司债券、企业债券、中期票据、定向票据、资产证券化

24、、IPO、并购重组等市场化方式进行融资等。依据项目融资目的或实际运营状况需引入财务投资人的，可以引入基金、信托等财务投资人。社会资本方须对项目公司的融资予以保障，项目公司融资不到位，由社会资本方予以补足。5 5 、项目的建设为限制项目投资与项目施工质量，施工单位及材料供应商以及其他与项目建设、运营相关的单位的选择由项目公司主导，实施机构予以监督。经实施机构批准，本项目监理单位由项目公司通过招标方式选择。政府可委派现场代表参加工程实施全过程管理，刚好确认工程量和实际总投资。18 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 6 6 、项目用地及项目资产权属本项

25、目用地为政府划拨，项目占地土地运用权归政府指定单位全部，政府方负责向项目公司供应满意开工条件的建设用地。本项目用地在项目期限内，为项目之目的，项目公司不须要缴纳任何费用。本项目建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产（含为项目设施正常运营所必需的各类项目设施设备、各信息系统、维护手册等），在合作期限内均归政府或政府指定单位全部，项目公司无偿运用这些资产并负责运营和维护。7 7 、项目的运营维护7.1 试运营期 试运营期为各子项目竣工验收合格之日的次日起，至进入正式运营期之间的时间段。鉴于本项目中各子项目运营属性存在较大差别，本方案约定，项目公司可

26、以依据各子项目的实际状况，自主确定是否须要增加试运营期和试运营期的期限。原则上，试运营期应不超过 6 个月，且试运营期的期限不会变更运营期的期限。试运营期内便民市场、停车楼、划线停车位、幼儿园、平城区人民医院、平城区康养加体检中心、平城区中医院、永泰门南广场和高铁站站前广场存量业态等子项目产生的经营性收入归项目公司全部；19 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 试运营期内发生运营维护费用，由项目公司担当。7.2 运营期内项目公司的责任 试运营期及运营期内对于属于工程保修范围的支出、项目因工程质量、人为损害、管理不善等因素所发生的维护支出由项目公司担

27、当， 不计入运营维护成本。项目公司担当修理责任后，可向责任方追索。在整个运营期内，项目公司自行担当费用、责任和风险，管理、运营和养护项目设施，使项目设施处于良好的运用状态。7.3 本项目运营维护范围 在运营期第 1 年至第 8 年，项目公司的运营维护范围包括：便民市场、停车场（楼）、划线停车位、幼儿园、平城区人民医院、平城 区康养加体检中心、平城区中医院、永泰门南广场和高铁站站前广场 业态等运营管理；公共绿地、体育设施、社区服务用房和才智停车管 理中心平台的日常维护管理。主要是建筑和配套设施的修理维护工作， 涉及日常保障修理、零星修理、工程修理、绿化保洁、物业管理、安 保管理等。本 PPP 项

28、目合作期满后，项目公司可接着运营维护范围包括：便民市场、停车场（楼）、划线停车位、幼儿园、平城区人民医院、平城区康养加体检中心、平城区中医院、永泰门南广场和高铁站站前广场业态等运营管理工作，详细内容以双方签订的经营协议为准。其他不涉及运用者付费的运维内容不再由项目公司负责运营。20 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 8 8 、项目的绩效考核为加强对本项目在运营维护期内运营维护质量和服务的监管，将在 PPP 项目合同中约定项目公司按要求编制半年报和年报，并报主管部门备案，同时定期开展绩效评估的支配。（1）考核程序项目实施机构将针对该项目成立运营维护

29、考核小组。考核小组负责对该项目的进行考核打分。市财政部门依据考核小组看法支付对应的年度政府财政补贴。（2）考核方法进入运营维护期后，每半年度考核一次，也可实行不定期抽查方式。考核实行查验资料、实地查看相结合。如考核发觉存在问题， 应要求项目公司整改，项目公司在规定时间未完成整改或经整改仍不达标，政府方依据考核状况确定当次考核分数。每次考核分数存档备查，年终取各次考核分数平均分作为年度考核分数。（3）考核内容依据运营维护内容制定详细考核标准并实施，考核实行百分倒扣制。详细的运营考核指标详见附件。（4）考核结果与财政补贴拨付21 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受

30、实力论证报告 本项目建设成本及投资回报和运营成本及合理利润依据运营期绩效考核结果付费。建设成本及投资回报考核基数为每期建设成本及投资回报总和的 80%，旨在加强对建设期整体质量把控，避开因建设期存在质量隐患导致后期运维成本增加或运维无法达标导致项目不具有可用性。本项目建设成本由政府审计部门或其托付的专业机构进行财务决算审计。工程决算审计内容包含已审定的工程结算总造价（工程费用），其审计结果即为本项目的建设成本（实际建设成本的确认详见第四章）。运营成本及合理利润考核基数为每期（运营成本+合理利润）与（建设成本+投资回报）×20%的总和，旨在加强对运营期运营质量的把控，避开出现建设期质

31、量合格具备可用性但因运维不到位导致项目不具有可用性。本考核实行百分制原则（考核指标详见第八章）。其中建设期绩效考核：每期实际建设成本及投资回报=当期建设成本及投资回报×80%×绩效考核系数（系数大于 1 时按等于 1 计算）建设期绩效考核系数=80%+20%×考核得分÷90（60≤考核得分≤ 100）建设期考核得分60，建设期绩效考核系数根据 0.8 计算。运营期绩效考核：22 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 每期实际运营费用=当期×绩效考核系数（系数大于 1 时按等于

32、1 计算）绩效考核系数=考核得分÷90（60≤考核得分≤100）如得分在 60 分以下，政府方不再支付下期政府财政补贴，并责 令项目公司限时整改，整改后考核达到 60 分以上，复原支付政府财 政补贴额；如连续两年出现考核在 60 分以下或连续三次考核在 60 分以下，政府方有权解除合同，项目公司除应全额弥补政府损失外，同时应根据 PPP 合同解约条款担当违约责任。通过绩效评估，对项目运营管理效率、公共服务质量、公众满足度、项目协议履约状况等进行综合评价，并将评价结果依法对外公开， 接受社会公众监督。同时依据评价结果，依据合同约定，对运营管理和服务中存在的问题，要求项目

33、公司刚好做出调整和改进，对于比较严峻问题，将通过扣减政府财政补贴的方式对项目公司进行惩罚，切实提高服务质量和运营管理水平。通过评估，帮助政府全面驾驭项目运营状况，发觉监管工作的不足和漏洞，调整监管工作范围和工作重点，提高监管工作效率和效果。9 9 、期限届满后资产处置方式合作期满后项目资产及相关权利等完好、无偿移交给政府或政府指定单位，且项目公司确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。23 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 项目合作期满后，政府出资代表和社会资本可以依法对项目公司进行清算、注销

34、。假如合作期满后须要项目公司存在并接着负责项目的运营维护，由政府方和项目公司另行签订合同。详细处置方式将依据届时的相关政策和处置成本进行选择。10 、项目的移交项目资产移交应成立由政府方、项目公司、这回资本共同组建的特地移交委员会或移交小组，负责详细资产移交事宜。根据方案约定，本项目中的才智停车管理中心平台、社区卫生服务用房、绿地、体育设施等不涉及运用者付费的子项目将在运营期满 8 年后移交至政府或政府指定单位。便民市场、停车场（楼）、划线停车位、幼儿园、永泰门南广场和高铁站站前广场业态、平城区人民医院、平城区康养加体检中心、平城区中医院等将在约定的运营期满后移交至政府或政府指定单位。（1）移

35、交日期: 移交日拟为合作周期届满当日。（2）移交机构：在不迟于本项目合作周期届满前 18 个月，项目实施机构或政府指定的机构代表政府根据合同约定处理项目移交的各项事宜。合作周期届满前 12 个月为移交过渡期。过渡期内由移交双方办理约定移交范围内的全部设备设施及档案资料的移交。在此24 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 期间，项目实施机构或政府指定的机构有权参加该部分项目的管理。（3）移交范围：在移交日，项目公司应向实施机构完整、无偿 移交本项目设备设施、数据资源、其他权利和权益、文件和资料，且 应清除本项目设备设施和经营权上的一切债务和或有债务（

36、包括抵押、质押或任何形式的担保），详细包括以下内容，但项目公司的银行存款以及债权、债务不属于移交之列。本项目的项目设施、数据资源或项目资产的全部权利和利益；与项目设施有关的设备、零部件、备品备件、文档以及其他动产； 项目相关运营、维护、修理记录和其他资料，以使其能够干脆或通过其指定机构接着本项目的运维； 与项目设施有关的手册、图纸、文件及资料。（4）移交标准：项目公司应确保最终一次运维绩效考核指标合格，当年绩效考核分值不低于 90 分，此为项目公司通过移交验收的标准。如发觉存在缺陷的，未能达到前面所述移交标准的，则项目应刚好修复，以满意运维绩效考核合格的要求。假如政府方或项目公司对是否达到移交

37、标准有异议，则由移交委员会聘请第三方机构进行评定。（5）移交中的性能测试：在本项目移交前，须要对项目的资产25 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 状况进行评估并对项目状况能否达到合同约定的移交条件和标准进行测试。上述评估和测试工作可以由政府方托付的独立专家或者由政府方和项目公司共同组成的移交工作组负责。项目移交工作组应严格根据性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。经评估和测试，项目状况不符合约定的移交条件和标准的，政府方有权提取移交修理保函，并要求项目公司对项目设施进行相应的复原性修理、更新重置，以确保项目在移交时满意约定要求。（6）项目

38、移交中的资产交割：项目公司应将满意性能测试要求的项目资产、学问产权和技术法律文件，连同资产清单移交市住建局或政府指定的其他机构，办理管理权移交手续。项目公司应协作做好项目运营平稳过渡相关工作。（7）项目移交中的绩效评价移交完成后，财政部门应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP 模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。评价结果可作为政府开展 PPP 管理工作决策参考依据。（8）移交费用：移交过程中发生的费用依据风险安排方案各自担当或者合理共担。26 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 五、采纳PPP 模式运作的必要性

39、和可行性1 1 、项目采纳PPP 模式的必要性本项目采纳 PPP 模式与采纳传统政府投资模式相比，可以减轻财政压力、增加公共供应、优化风险安排、提高效率、促进创新和公允竞争等。一是减轻政府财政压力。本项目投资规模巨大，估算总投资为490,908.37 万元，2016 年市财政一般公共预算支出为 912,018.00 万元，假如全部由政府一次性投入本项目，将会占用较多的财政资金， 增加政府负债，给市政府带来较大的财政压力，也会削减政府在其他行业的投入，导致政府投资不均衡，降低政府的应急实力。本项目通过 PPP 模式引进社会资本参加项目的投资建设，将融资风险和偿债压力转移给社会资本，将会大大减轻政

40、府的财政压力，降低政府负债， 增加政府融资实力，促进政府在各行业均衡投资，同时有利于当地经济持续健康发展。二是政府引入社会资本有利于提高项目建设和管理的质量、效率。通过 PPP 模式引入阅历丰富的社会资原来建设、运营维护本项目，可以实现资源的优化配置，充分发挥社会资本在棚户区改造的安置及配 套设施运营维护管理方面的专业优势，提高项目建设运营的质量和效 率。27 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 三是可以实现政府职能的转换。本项目假如采纳传统的政府投资模式，政府须要负责项目的投资、融资、建设、运营维护等，须要政府指派大批不同专业的人参加到各个环节，

41、政府将大部分精力放到工程建设、运营维护上面，势必会影响政府对其他行业、单位的监管， 也会影响政府对公众的服务质量。采纳 PPP 模式，通过引进社会资本政府不仅削减资金压力，而且不用担当大量人工成本，由专业的建设运营团队担当本项目的投资、融资、建设、运营维护等。另外政府既是一个行业的监管者，也是一个行业的参加者，政府既当裁判员也当运动员，确定会影响其他行业参加者的主动性，不利于创新和公允竞争。采纳 PPP 模式政府可以从繁重的事务中脱身出来，把主要精力放在服务、监管上面，可以提高政府信誉，促进行业健康发展。采纳 PPP 模式促使政府职能转换也充分的响应了十八大报告和中心经济工作会议提出的政府应从

42、生产型政府转变为服务型政府的号召。2 2 、项目实施的可行性一是政策环境越来越成熟。国家及各部委相继出台了有关激励和允许社会资本参加公共基础设施建设和经营的政策，如财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行方法的通知（财金 201692 号）、财政部关于在公共服务领域深化推动政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、28 大同市市本级城市棚户区改造及配套基础设施建设 PPP 项目 财政承受实力论证报告 某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法（国发201460 号）、某某院办公厅转发

43、财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导看法的通知（国办发201542 号）等一系列文件，为 PPP 模式的推广和应用供应了日趋成熟的政策环境。二是项目符合政策精神。依据某某院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导看法的通知（国办发201542 号）、某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法的精神，为推动经济结构战略性调整，加强薄弱环节建设，促进经济持续健康发展，迫切须要在公共服务、资源环境、生态建设、市政基础设施等重点领域进一步创新投融资机制，充分发挥社会资本特殊是民间资本的主动作用，重点明确推动市政基础设施投资运营市场化，吸引社会资本投入。本项目符合政策规定的激励推广运用 PPP 模式范畴，相宜采纳 PPP 模式运作。三是有成熟投资人市场。国内的市政基础设施行业市场化渐渐发展成熟，投资人市场已经培育发展起来。通过竞争性选购，选择具备