2022理财规划师历年真题和解答9节.docx

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1、2022理财规划师历年真题和解答9节2022理财规划师历年真题和解答9节 第1节 财务分析的基本分析方法主要有( )。A比较分析法B百分比分析法C比率分析法D趋势分析法E因素分析法正确答案：ABCDE 通过( )不能达到财产传承的目的。A继承人协议B遗嘱C遗嘱信托D遗嘱公证正确答案：A关于住房公积金贷款的说法错误的是()。A:各地区公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年B:公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格C:公积金贷款还款灵活度相对较低D:公积金贷款对贷款对象有特殊要求答案：C解析：助理理财规划师接触到一个需要做投资规划的客户，该客户目前持有成长性资

2、产20万元，定息资产30万元，根据投资组合状况对客户的风险偏好分类，其分析该客户应属于()。A:保守型B:轻度保守型C:中立型D:轻度进取型答案：B解析：从理财的角度，可以把客户的风险偏好分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立性、轻度进取型和进取型。这种类型的划分是根据客户购买金融资产的类型及其组合确定的。题中客户成长性资产占总投资的40%，定息资产占60%，属于轻度保守型。某公司职员王小姐于2022年4月取得工资12000元，根据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴的个人所得税为()元。A:1705B:1225C:1405D:1625答案：D解析： 理财服务机构在与客户签定理财规划服

3、务合同时，通常要签订“解决争议条款”。“解决争议条款”通常不包括( )。A双方协商条款B仲裁条款C违约责任条款D法律适用条款正确答案：C 按市场价格对外出租住房取得的所得，按照15%的税率征收个人所得税。A正确B错误正确答案：B下列关于个人住房商业贷款抵押贷款方式的说法准确的是( )。A.住房抵押贷款作为负储蓄，把个人长期储蓄后才产生的购买力转变为通过信贷方式后产生的现实购买力B.用预期收入支付即期住房消费，消费者将少数几次巨大的住房开支转化为长期的小额支出C.对住房需求产生放大效应，尤其是银行递减式还款的贷款品种D.不利于提高居民购房的支付能力答案：A解析：历史上最早出现的货币形态是()。A

4、:实物货币B:金融货币C:银行券D:信用货币答案：A解析：2022理财规划师历年真题和解答9节 第2节最常见的动态资产配置方法不包括()。A:购买并持有B:固定比例组合C:投资组合保险D:变动比例组合答案：D解析：最常见的动态资产配置方法有三种，分别是购买并持有、固定比例组合和投资组合保险，不包括选项D。 接上题，如果二人于2022年9月起诉离婚，则二人的婚姻属于( )。A无效婚姻B可撤销婚姻C有效婚姻D不确定正确答案：D共用题干小张夫妇2022年初购买了一套价格100万元的住房，支付首付款30万元，银行贷款利率为6.12%，贷款期限20年，采取等额本息还款法02022年8月19日，中国人民银

5、行要求提高贷款利率，五年期以上的贷款年利率为6.84%。按照相关规定，小张夫妇需要在2022年按照新的贷款利率向银行偿还贷款。根据案例回答下列问题。若小张夫妇购买的这套住房在当地被界定为普通住房，契税税率为3%。则可以推断，小张夫妇购买的这套住房已经缴纳的契税的税额为()。A:30000元B:15000元C:7500元D:2000元答案：B解析：注：自住，减半征收。 美国AIG保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管，其原因是由于( )的存在。A人身保险B财产保险C责任保险D信用保险正确答案：D共用题干张先生去年购买了100股S公司的股票，收到的股利为1元每股。张先生计划增持S公司的股

6、票，并且预计今年的股利会增长10%，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知S公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10%。根据案例回答1113题。张先生是否应该增持S公司的股票？()A:是B:否C:无法判断D:无差异答案：A解析：S公司股票的每股价值=1*(1+10%)/10%=11（元），股票的内在价值大于每股当前市价，当前市场价格被低估。张先生应该增持S公司的股票。S公司股票的每股价值=1*(1+10%)/10%=11（元）。S股票一年后的价格应=1*(1+10%)/20%=5.5（元），股票的内在价值小于每股当前市价，当前市场价格被高估。张先生不应该增持S公司的股

7、票。赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是()。A:赵兰违反了最大诚信原则B:赵兰侄女年龄太小C:赵兰对其侄女不具有可保利益D:赵兰违反了损失补偿原则答案：C解析：金融机构主要包括商业银行、政策性银行、非银行金融机构和保险公司。()答案：对解析：共用题干黄女士目前有10万元存款，存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取；同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。根据案例回答下列问题。如果黄女士计划投资一年，但该基金改为后端收费，费率为0.75%

8、，要是投资于基金比投资于大额可转让存单更赚钱，基金投资必须为黄女士挣得()的年收益率。A:不低于7.29%B:不低于6.75%C:不高于7.29%D:不高于6.75%答案：A解析：注：10*（1-4%-0.5%）*(1+r)2*（1-0.5%)10*(1+0.06)2解出r8.74%注：10*（1-4%-0.5%）*(1+r)6*（1-0.5%)510*(1+0.06*6)解出r6.5131811%注：10*（1-0.5%）*(1+r)*（1-0.75%)10*1.06解出r7.33%商业银行的信用创造职能是在支付中介职能基础上产生的。()答案：错解析：商业银行的信用创造职能是在支付中介和信用

9、中介职能基础上产生的。2022理财规划师历年真题和解答9节 第3节 李先生自己总结出股票投资中应尽量选择蓝筹股和绩优股，但他对绩优股的判断标准不太清楚，绩优股公司在上市后的净资产收益率连续三年都会显著超过( )。A0.05B0.1C0.15D0.2正确答案：B关于债券与股票的区别，说法不正确的是()。A:发行主体不同B:发行人与持有者的关系不同C:期限不同D:股票是一种虚拟资本，债券则不是答案：D解析：股票和债券都属于有价证券，都是一种虚拟资本。 考虑到小耿将来读书后会独立生活，老耿夫妇目前居住的房子有些浪费，因此理财规划师建议他们更换住宅，将该房屋出售后，又在附近购买了一套40万元的两室一厅

10、。不考虑房屋买卖的税收，出售大房子给他们带来的资金继续投入到上述债券型基金中，则他们退休后积累的退休金为( )元。A739021B803793C810150D870797正确答案：A设立子女教育信托的积极意义有()。A:可以使信托财产得到最好的规划和配置B:可以给子女一定的激励，激励子女努力奋斗C:可以从小培养孩子节俭、合理规划的理财意识D:可以避免因家庭财务危机给孩子的学习生活带来不良影响E:可以防止受益人对资金的滥用答案：A,B,C,D,E解析：假设市场投资组合的收益率和方差是10%和0.0625，无风险报酬率是5%，某种股票报酬率的方差是0.04，与市场投资组合报酬率的相关系数为0.3，

11、则该种股票的必要报酬率为()。A:6.25%B:6.2%C:6.5%D:6.45%答案：B解析：市场投资组合报酬率的标准差：m=0.25，该股票报酬率的标准差：1=0.2，贝塔系数=0.3*0.2/0.25=0.24，该只股票的必要报酬率=5%+0.24*（10%-5%）=6.2%。诉讼时效期间届满后的延长，由()决定。A:人民法院B:当事人事先的约定C:当事人事后的协商D:客观情况答案：A解析：根据民法通则第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。因此只有人民法院才

12、能决定诉讼时效期间的延长。美国AIG保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管，其原因是由于()的存在。A:人身保险B:财产保险C:责任保险D:信用保险答案：D解析：将利率分为名义利率和实际利率的划分依据是()。A:利率与通货膨胀的关系B:借贷期内利率是否调整C:借贷期限的长短D:利率管理体制答案：A解析：按利率与通货膨胀的关系，将利率分为名义利率和实际利率。 刘先生居住在某省会城市，今年36岁，税前月收入4000己，年终奖13万元。刘太太和他同岁，税前月收入4000元他们除了参加社保外没有购买任何商业保险。二人对风险比较厌恶。刘先生家庭金融资产约300000，日常生活消费支出6000元

13、/月。目前他们居住的住房已全部还清房贷。他们有一个9岁的儿子，读小学四年级。刘先生夫妇希望得到理财规划师的帮助。下述( )不是刘先生理财的主要目标。A子女教育规划B退休养老规划C税收筹划D投资规划正确答案：C2022理财规划师历年真题和解答9节 第4节根据我国婚姻法及有关规定，夫妻财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括()。A:财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产B:约定的财产权力归属为共同所有C:债务的性质为共同债务或个人债务D:第三人知道该约定答案：B解析：根据我国婚姻法及有关规定，夫妻双方可以对婚后财产进行约定，但要使夫妻财产约定对第三人生效应当具备以下条件：财产范围限于婚姻关系

14、存续期间所得的财产；约定的财产权利归属为各自所有；债务的性质为共同债务或者个人债务；第三人知道该约定，即在第三人与夫妻其中一方发生债务关系时，第三人知道其夫妻财产已经约定归各自所有的，以其一方的财产清偿；第三人不知道该约定的，该约定对第三人不发生效力，夫妻一方对第三人所负的债务，按照在夫妻共同财产制下的清偿原则进行偿还。共用题干资料：随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据上面资料回答下列问题。如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的

15、教育规划，接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的为()。A:教育储蓄B:投资房地产C:教育保险D:购买共同基金答案：B解析： 一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会( )。A相对贬值B相对升值C购买力不变D购买力变化不确定正确答案：A夫妻离婚后，关于子女的生活费和教育费的协议达成后或判决生效后，生活费和教育费( )。A.不能再行变更B.可以增、减、免C.只能增加，不能减少D.可以增加、减少不能免除答案：B解析：某股份有限公司共发行股份3000万股，每股享有平等的表决权。公司拟召开股东大会对另一公司合并的事项作出决议。在股东大会表决时可能出现下列情

16、形中，能使决议得以通过的是()。A:出席大会的股东共持有2700万股，其中持有1600万股的股东同意B:出席大会的股东共持有2400万股，其中持有1200万股的股东同意C:出席大会的股东共持有1800万股，其中持有1300万股的股东同意D:出席大会的股东共持有1500万股，其中持有800万股的股东同意答案：C解析：合并决议属于股份有限公司的特别决议事项，需要经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过(13001800*2/3)。消费信用的形式有()。A:企业以赊销的方式向顾客提供信用B:银行和其他金融机构贷款给个人购买消费品C:银行和其他金融机构贷款给生产消费品的企业D:银行和其他金融机构

17、对个人提供信用卡E:银行和个人办理支票业务答案：A,B,D解析：消费信用是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于生活消费目的的信用。主要包括：分期付款、消费贷款和信用卡。 目前我国正在进行利率市场化改革，这一改革的终极目标是( )。A利率自由浮动B单一利率C金融自由化D利率决定方式的市场化正确答案：D下列关于概率的说法，错误的有()。A:概率分布是不确定事件发生的可能性的一种数学模型B:如果两个事件不可能同时发生，那么至少其中之一发生的概率为这两个概率的积C:当随机事件A的结果不影响随机事件B发生的概率时，则称两个事件是独立的D:如果两个事件是相互独立的，那么这两个事件同时发生的概

18、率就是这两个事件各自发生的概率的和E:一些概率既不能由等可能性来计算，也不可能从试验得出，需要根据常识、经验和其他相关因素来判断，这种概率称为主观概率答案：B,D解析：B项，如果两个事件不可能同时发生，那么至少其中之一发生的概率为这两个概率的和；D项，如果两个事件是相互独立的，那么这两个事件同时发生的概率就是这两个事件各自发生的概率的积。理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助，奖学金的依赖，其主要原因在于()。A:政府资助，奖学金金额有限B:政府资助取得较难C:子女能否取得奖学金不确定D:政府资助，奖学金不是教育资金的来源E:依赖政府资助，奖学金不符合教育规划的稳健性原则答案：A,B

19、,C解析：2022理财规划师历年真题和解答9节 第5节共用题干杨女士2022年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2022年吴先生用家庭财产20万与朋友合伙成立了一家股份公司，占50%的股权。2022年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万，房产价值150万，其他家庭资产80万。2022年杨女士带着7岁的小吴嫁给金先生，二人都是再婚，金先生带了一个九岁的女儿小金。婚后二人感情很好，对子女视如己出。同年12月一直单身的吴先生因意外去世，吴先生父母均已过世。2022年6月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万。金先生婚前购买的房屋价值200万。金先生父亲在世。根据实例回答

20、16题。金先生的法定继承人是()。A:父亲B:父亲、小金C:父亲、小金、杨女士D:父亲、小金、杨女士、小吴答案：D解析：共同财产为公司一半的股份100万元，房产150万元，其他家庭资产80万元，夫妻均分，所以杨女士可获得(100+150+80)/2=165（万元）。因为已经离婚，所以对于吴先生的个人财产杨女士不能继承。继子女与生父母法定的权利和义务关系始终存在，继子女始终是其生父母的法定继承人。所以，小吴是惟一能继承吴先生遗产的人。形成抚养关系教育关系的继父母子女关系和养父母子女关系均为拟制的血亲关系，在法律上具有与生父母子女相同的权利和义务。此题继父母子女形成了事实上的抚养关系，双方由姻亲关

21、系转化为拟制血亲关系，所以继子女可继承继父母的遗产。金先生的个人财产共计为150+200=350（万元），4个继承人均分，每人获得87.5万元，杨女士可以继承到87.5万元。金先生的个人财产共计为150+200=350（万元），4个继承人均分，每人获得87.5万元，则小吴可以继承到87.5万元。企业在进行决策分析时，不论是进行长期还是短期财务决策都既需要考虑资金的时间价值又要考虑风险因素。答案：错解析： 金融市场的组织形式，按照所交易的金融资产的要求权划分，可以分为( )。A债务市场和股权市场B货币市场和资本市场C债务市场和资本市场D货币市场和股权市场正确答案：A人们手中持有的纸币体现持有人对

22、中央银行的()。A:负债B:债权C:债务D:股权答案：B解析：投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，但其收益与风险各不相同，而且并非所有的资产购买行为均属投资行为。下列属于投资行为的有()。A:购买股票B:购买债券C:购买彩票D:购买新家具E:储蓄存款答案：A,B,E解析：某客户想在证券交易所购买债券，他了解到在证券交易所交易的债券，按照交割日期的不同，可分为（）。A:当日交割，次日交割，约定日交割B:当日交割，普通日交割，约定日交割C:当日交割，次日交割，普通日交割D:当日交割，次日交割，后日交割答案：B解析： 我国第一家股份制保险公司是( )。A中国太平洋保险公司B中国平安保险公司C中

23、国人寿保险公司D新华保险公司正确答案：B历史上最早出现的货币形态是()。A:实质货币B:金融货币C:银行券D:信用货币答案：A解析：实质货币通常称为商品货币，是最早出现、最简单也是最基本的货币形式。下列关于存本取息储蓄说法正确的有()。A.存本取息储蓄是一种可记名挂失的储蓄种类B.不设最低存款限额C.存期分1年、3年、5年D.储户一次存人本金，一般5000元起存E.存本取息储蓄存款在约定存期内如需提前支取，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息答案：A,C,D,E解析：2022理财规划师历年真题和解答9节 第6节公司营业执照签发日期，为公司成立日期。()答案：对解析：下列选项中，属于衍

24、生金融工具的是(）。A:商业票据B:金融期货C:债券D:股票答案：B解析：衍生金融工具是在原生金融工具基础上派生出来的各种金融合约及其组合形式的总称，主要包括金融期货、金融期权和金融互换等。 在宏观经济学中，通常是将政府转移支付放到消费支出上来处理的。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担()。A:刑事法律责任B:行政法律责任C:民事法律责任D:行业自律机构的制裁答案：A解析：法律责任包括民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。其中，刑事法律责任是理财规划师的行为触犯刑法后所应承担的法律责任。在理财规划师侵占或

25、窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将被追究刑事责任。期间的中断可以适用于()。A:普通诉讼时效期间B:特别诉讼时效期间C:除斥期间D:最长权利保护期间E:最长诉讼时效答案：A,B解析：除斥期间和最长权利保护期限均属于不变期间，不能中止、中断或者延长。而普通诉讼时效期间和特别诉讼时效期间均可以中止、中断和延长。在分析资产负债表时，下列说法正确的有()。A:资产并不代表盈利能力和偿债能力B:实物资产包括货币资金、存货、长期投资、固定资产、长期待摊费用等C:虚资产即没有实物形态的资产D:价值有水分的资产的形成原因有理论上的缺陷、实务上的操作等E:评价时应注意固定资产净值占原值的比

26、重答案：A,D,E解析：B项，长期待摊费用属于非实物资产；C项，虚资产是指价值有水分的资产，其存在影响对企业财务状况、经营成果的正确判断。衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定.充足的收入，个人是否有发展的潜力，是否有适当的住房外，还包括()。A.是否享受社会保障B.是否有适当.收益稳定的投资C.是否有充足的现金准备D.是否有额外的养老保障计划E.是否购买了适当的财产和人身保险答案：A,B,C,D,E解析：小李今年2月份贷款购买了一辆汽车，贷款期限是3年，利率为6%。央行于6月7日将贷款利率下调至5.5%，则从7月1日开始，小李的车贷利率应为()。A:5%B:5.50%C:6%D:

27、6.50%答案：C解析：汽车消费贷款期限在一年以上的，实行分段计息，于下年1月1日开始，按相应利率档次执行新的利率。本年内，依然按照6%的利率执行。银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的()。A:50%B:60%C:70%D:80%答案：B解析：2022理财规划师历年真题和解答9节 第7节根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指()。A:婴儿、童年、少年B:童年、少年、青年C:少年、青年、中年D:青年、中

28、年、老年答案：D解析：个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生（身）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。其中，境内劳务包括()。A:所提供的劳务发生在境内B:在境内载运旅客或者货物出境C:在境内组织旅客出境旅游D:转让的无形资产在境内使用E:所销售的不动产在境内答案：A,B,C,D,E解析：关于境内劳务的规定包括：提供或者接

29、受条例规定劳务的单位或者个人在境内；所转让的无形财产（不含土地使用权）的接受单位或者个人在境内；所转让或者出租土地使用权的土地在境内；所销售或者出租的不动产在境内。保险合同具有双务合同的特征，这就意味着保险合同双方当事人()。A:并不必然履行给付义务B:相互享有权利并承担相应的义务C:被保险人的行为限定在保险人规定的范围内D:都必须遵守最大诚信原则答案：B解析：保险合同的双务性体现在保险合同的当事人双方都享有权利并承担相应的义务上，即投保人负有按照合同约定缴纳保费的义务，而保险人则负有在保险事故发生时赔偿或给付保险金的义务。与其他双务性合同不同之处在于，虽然投保人缴纳了保费，保险人赔付责任的履

30、行是以保险事故的发生为前提条件的。一般来说，在经济衰退时期，政府应采取的财政政策的措施是( )。A.减少税收，减少政府支出B.减少税收，增加政府支出C.增加税收，减少政府支出D.增加税收，增加政府支出答案：B解析：丁丁今年12岁。他所在的初中最近流行PSP游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台，则下列说法中正确的是()。A:本合同无效，因为丁丁无民事行为能力B:本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的C:本合同有效，因为丁丁12岁了D:本合同效力未定，需要追认答案：A解析：在表示收入与支出的坐标轴中，当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。A:总

31、收入B:投资收入C:工资收入D:其他收入答案：A解析：小张 2022 年申请了 20 年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长()年的贷款。A.5B.10C.20D.30答案：B解析：接上题，何先生本次消费的免息期是()天。A:0B:24C:25D:30答案：C解析： 如果采用每年年末投入固定资金于年收益率5%的投资组合中以达到弥补退休基金缺口的目的，那么每年需要投入资金( )。A14353元B13353元C12353元D11353元正确答案：A2022理财规划师历年真题和解答9节 第8节()可以用来反映上市公司盈利能力。A:资产收益率B:股

32、东权益周转率C:已获利息倍数D:现金偿债比率答案：A解析：反映企业盈利能力的指标主要包括销售毛利率、销售净利率、总资产报酬率、权益净利率和主营业务利润率等。B项是反映资产管理能力的指标；CD两项均是反映公司的偿债能力的指标。张先生预计儿子大学每年学费为1万元，生活费用5000元，家庭每年税前收入10万元，税后收入86000元，则张先生家庭的教育负担的比是( )。A.10%B.17%C.15%D.8%答案：B解析：下列证券组合中,试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡的是( )。A.避税型证券组合B.收入型证券组合C.增长型证券组合D.收入和增长混合型证券组合答案：D解析： 最初为满足境外机构

33、投资中国境内上市股票而设立的特种股票市场是( )。AA股市场BB股市场CH股市场D红筹股市场正确答案：B共用题干李先生大学毕业五年，现在一家IT公司做销售经理，于2022年9月在北京购买了一套面积为85平方米的商品房，容积率为2.5，每平方米价格为3万元，低于该区域平均价格。王先生家庭每月税后收入为3万元，经过这些年的家庭积累以及双方父母资助后，决定贷款购房。李先生购房需要支付的契税是()万元。A:1.70B:2.55C:4.55D:5.25答案：B解析：满足以下三个条件的：住宅小区容积率在1.0（含）以上；单套建筑面积在140（含）平方米以下；实际成交价低于同级别土地上普通住房平均交易价格1

34、.2倍以下的，属于普通住宅。王先生购买的属于普通住房，并且面积在90平方米以内，可以享受1%的优惠税率，85*3*1%=2.55（万元）。领取房产证时需要按件缴纳5元的印花税。申请公积金贷款时需要提交的资料不包括结婚证。住房负担比是衡量月供水平的，住房负担比=每月月供/每月税后收入，不应超过30%，所以李先生能承担的月供最多不应超过30000*30%=9000（元）。先设置P/YR=12，然后输入N=180,I/YR=6，PMT=-9000，求得PV=1066531.63（元）。()是会计核算对象的基本分类。A:会计科目B:会计账户C:会计要素D:资金运作答案：C解析：以下不符合证券投资基金基

35、本内涵的有( )。A.通过发行基金单位向投资人募集资金B.没有规定的投资组合和投资限制C.投资操作与财产保管相互分离D.基金资产按照规定的投资方向进行投资答案：B解析：在中国境内有住所的外国人可以申请设立个人独资企业。()答案：错解析：设立个人独资企业，其投资人只能是具有中华人民共和国国籍的惟一自然人，不包括外国的自然人。共用题干张小姐于2022年为自己购买了一份终身生死两全险，与保险公司签订的合同中约定，保险费分期支付，保险金额20万元。2022年10月1日，张小姐首付5000元，保险合同生效。该合同规定，若被保险人60周岁前身故，则合同受益人会获得30万元保险金。根据案例回答6470题。若

36、张小姐因临时性的经济上的需要，将保单作为抵押向保险人申请贷款，如果()，则保险单失效。A:贷款金额超过了保险单所具有的现金价值的一定比例B:贷款金额的本息超过保险单所具有的现金价值的一定比例C:借款本息等于或者超过保险单的现金价值，张小姐没有在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款D:借款本息等于或者超过保险单的现金价值答案：C解析：投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止。在保险合同的中止期间，保险标的发生保险事故时，保险人不负保险责任，不赔付保险金。张小姐在2022年10月未续交保费，到2022年12月1日保险合同效力中止。所以张小姐发生事故，保险人不予赔偿。保险合同的复效

37、主要是就人身保险而言，人身保险合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补缴保险费后，合同效力恢复。但投保人应在合同效力中止后两年内提出复效申请，超过这一复效申请保留期的，保险人有权解除保险合同，但保险人未解除合同的，投保人仍可提出复效申请。张小姐于2022年10月未缴纳保费，2022年1月补缴了保险费，保险合同复效。根据自杀条款，在保险合同成立之日起及复效后的一段时间内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保险人按照保险单退还其现金价值或所缴保费。自杀条款的免责期一般为两年。因为人身保险的某些险种具有储蓄性质，所以人身保险的被保险人可以在保险

38、单的现金价值内用保单作抵押向保险人借款，也可以在中途解除保险合同时领回退保金，以及利用这种“存款”改投其他保险险种等。根据不可抗辩条款，在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金。根据保费自动垫缴条款，投保人按期缴纳保费满一定时期以后，因故未能在宽限期内缴纳保险费时，保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费，使保单继续有效。根据保单贷款条款，投保人在缴纳保费一定年限后，如有临时性的经济上的需要，可以将保单作为抵押向保险人申请贷款；贷款金额以不超过保险单所具有的现金

39、价值的一定比例为限。当借款本息等于或者超过保险单的现金价值时，保单所有人应在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款，否则保险单失效。2022理财规划师历年真题和解答9节 第9节当宏观经济处于萧条阶段时，可以采取的扩张性的货币政策包括()。A:降低法定准备金率B:提高法定准备金率C:公开市场买入国债D:公开市场卖出国债E:提高存贷款利率答案：A,C解析：扩张性的货币政策是指央行通过增加货币供给量来带动货币总需求增长。具体来说，央行可以采取降低再贴现率、降低法定准备金率和公开市场买入国债等方式来增加货币供应量，从而达到刺激总需求的目的。保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类

40、型的合同，下列四项中属于保险合同的特殊性的特点为()。A:双方合同B:附和合同C:最大诚信合同D:实定合同答案：C解析： 关于住房公积金贷款的说法错误的是( )。A各地区公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年B公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格C公积金贷款还款灵活度相对较低D公积金贷款对贷款对象有特殊要求正确答案：C遗嘱可以以下列形式设立()。A:自书遗嘱B:代书遗嘱C:公证遗嘱D:口头遗嘱E:录音遗嘱答案：A,B,C,D,E解析：投资者目前持有一期权，其有权选择在到期日之前的任何一个交易日卖或不卖2000份美国长期国债期货合约，则该投资者买入的是()

41、。A:欧式看涨期权B:欧式看跌期权C:美式看涨期权D:美式看跌期权答案：D解析：看跌期权是指期货期权的买方有权按事先约定的价格和规定的时间向期权卖方卖出一定数量的相关期货合约；美式期权是指在规定的有效期限内的任何时候均可以行使权利的期权。期权买方既可以在期权合约到期日这一天行使权利，也可在期权到期日之前的任何一个交易日行使权利。长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A:向右上方倾斜B:一条垂直线C:向右下方倾斜D:一条水平线答案：B解析：以长期看，所有投入品和产出品的价格都是灵活变动的。投人品的价格随着产品价格的上升而上升，成本增长率等于价格增长率。

42、尽管需求增加，企业因无利可图所以没有增产的动力。所以，总供给不受价格水平变动的影响，它决定于技术、生产资源的供给和生产资源的正常利用率，这样，长期总供给的曲线就是位于潜在国民产出水平上的一条垂直线。比较分析法是财务分析的基本方法之一，下列不属于比较分析法范围的是( )。A.与本企业历史比，即不同时期指标相比，如本期实际与上期实际比较B.与计划预算比，即实际执行结果与本期计划比较C.与相关行业比，即与互补型的企业进行比较D.与同类企业比，即与行业平均数或竞争对手比较答案：C解析：共用题干被保险人成某，2022年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2022年12月2

43、3号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。人身保险按照保险责任的不同，可以分为()。A:长期业务和短期业务B:人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险C:原保险与和再保险D:团体保险和个人保险答案：B解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。近因是造成损失的最直接、最有效、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该介

44、入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的()。A:应收账款周转天数B:应收账款周转率C:总资产周转率D:存货周转率答案：B解析：应收账款周转率是一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值，是反映应收账款周转速度的指标。其计算公式为：应收账款周转率=销售收入/平均应收账款。