高性能宽幅钛合金板材项目建设投资申请报告【模板参考】.docx

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1、泓域咨询 /高性能宽幅钛合金板材项目建设投资申请报告高性能宽幅钛合金板材项目建设投资申请报告xxx集团有限公司报告说明基于我省制造业数字化转型的广阔市场空间，充分发挥我省产业基础雄厚、应用场景丰富、模式创新活跃等优势，促进数字技术在制造业重点行业的融合渗透，打造具有我省特色的工业互联网生态体系。根据谨慎财务估算，项目总投资19777.42万元，其中：建设投资14777.44万元，占项目总投资的74.72%；建设期利息420.25万元，占项目总投资的2.12%；流动资金4579.73万元，占项目总投资的23.16%。项目正常运营每年营业收入42700.00万元，综合总成本费用36057.71万元

2、，净利润4845.22万元，财务内部收益率17.52%，财务净现值2460.54万元，全部投资回收期6.42年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展

3、的局面。目录一、 项目名称及项目单位6二、 项目建设地点6三、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表8四、 主要结论及建议9五、 公司简介9六、 建设规模及主要建设内容10七、 社会经济发展目标10八、 公司的目标、主要职责11九、 劣势分析（W）12十、 员工技能培训13十一、 预期效果评价14十二、 项目实施保障措施14十三、 项目技术流程15十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表19十七、 项目总投资20总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务

4、测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表28二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表31二十三、 经济评价结论31二十四、 招标要求32二十五、 项目总结34二十六、 附表34营业收入、税金及附加和增值税估算表34综合总成本费用估算表35固定资产折旧费估算表36无形资产和其他资产摊销估算表37利润及利润分配表37项目投资现金流量表38借款还本付息计划表39建设投资估算表40建设期利息估算表41固定资产投资估算表42流动资金估算表42总投资及构成一览表43项目投资计划

5、与资金筹措一览表44一、 项目名称及项目单位项目名称：高性能宽幅钛合金板材项目项目单位：xxx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约40.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、一般工业项目可行性研究报告编制大纲;2、建设项目经济评价方法与参数(第三版);3、建设项目用地预审管理办法;4、投资项目可行性研究指南;5、产业结构调整指导目录。（二）技术原则1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2、采用的

6、工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。4、项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。5、将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。6、按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企

7、业规模扩大留有一定的空间。7、以经济救益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和项目设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场竞争力。8、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积26667.00约40.00亩1.1总建筑面积50354.721.2基底面积16000.201.3投资强度万元/亩357.962总投资万元19777.422.1建设投资万元14777

8、.442.1.1工程费用万元12587.572.1.2其他费用万元1817.522.1.3预备费万元372.352.2建设期利息万元420.252.3流动资金万元4579.733资金筹措万元19777.423.1自筹资金万元11200.693.2银行贷款万元8576.734营业收入万元42700.00正常运营年份5总成本费用万元36057.716利润总额万元6460.307净利润万元4845.228所得税万元1615.089增值税万元1516.5510税金及附加万元181.9911纳税总额万元3313.6212工业增加值万元11569.5313盈亏平衡点万元18551.28产值14回收期年6.

9、4215内部收益率17.52%所得税后16财务净现值万元2460.54所得税后四、 主要结论及建议经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。五、 公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共

10、赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积26667.00（折合约40.00亩），预计场区规划总建筑面积50354.72。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx高性能宽幅钛合金板材，预计年营业收入42700.00万元。七、 社会经济发展目标建设高质高效、持续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发

11、展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境相协调的发展格局初步形成。八、 公司的目标、

12、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、高性能宽幅

13、钛合金板材行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和高性能宽幅钛合金板材行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内高性能宽幅钛合金板材行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用

14、于再投入和结构调整。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目

15、投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过

16、程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十一、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到

17、进一步保障。十二、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。

18、4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十三、 项目技术流程xx、xxx、xx、xxx、xx、xx十四、 建设投资估算本期项目建设投资14777.44万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计12587.57万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6291.87万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外

19、制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5908.30万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为387.40万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1817.52万元。（三）预备费本期项目预备费为372.35万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6291.875908.30387.4012587.571.1建筑工程费6291.876291.871.2设备购置费5908.305908.301.3安装工程费387

20、.40387.402其他费用1817.521817.522.1土地出让金879.45879.453预备费372.35372.353.1基本预备费148.60148.603.2涨价预备费223.75223.754投资合计14777.44十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8576.73万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息420.25万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息420.25105.06315.191.1.1期初借款余额4288.3651.1.2当期借款8576.734288.364288.361.1.3

21、当期应计利息420.25105.06315.191.1.4期末借款余额4288.3658576.731.2其他融资费用1.3小计420.25105.06315.192债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计420.25105.06315.19十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照

22、同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4579.73万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0025174.5728531.1833566.091.1应收账款0.0011328.5612839.0315104.741.2存货0.008811.109985.9111748.131.2.1原辅材料0.002643.332995.773524.441.2.2燃料动力0.00132.16149.79176.221.2.3在产品0.004053.114593.525404.141.2.4产成品0.0019

23、82.502246.832643.331.3现金0.002013.972282.502685.291.4预付账款0.003020.953423.744027.932流动负债0.0021739.7724638.4128986.362.1应付账款0.007826.328869.8310435.092.2预收账款0.0013913.4515768.5818551.273流动资金0.003434.803892.774579.734流动资金增加0.003434.80457.97686.965铺底流动资金0.007552.378559.3610069.83十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设

24、期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19777.42万元，其中：建设投资14777.44万元，占项目总投资的74.72%；建设期利息420.25万元，占项目总投资的2.12%；流动资金4579.73万元，占项目总投资的23.16%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资19777.42100.00%1.1建设投资14777.4474.72%1.1.1工程费用12587.5763.65%1.1.1.1建筑工程费6291.8731.81%1.1.1.2设备购置费5908.3029.87%1.1.1.3安装工程费387.401.96%1.1.2工程建设其他费用1817

25、.529.19%1.1.2.1土地出让金879.454.45%1.1.2.2其他前期费用938.074.74%1.2.3预备费372.351.88%1.2.3.1基本预备费148.600.75%1.2.3.2涨价预备费223.751.13%1.2建设期利息420.252.12%1.3流动资金4579.7323.16%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资19777.42万元，其中申请银行长期贷款8576.73万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资19777.42100.00%1.1建设投资14777.4474.72%1.2建设期利

26、息420.252.12%1.3流动资金4579.7323.16%2资金筹措19777.42100.00%2.1项目资本金11200.6956.63%2.1.1用于建设投资6200.7131.35%2.1.2用于建设期利息420.252.12%2.1.3用于流动资金4579.7323.16%2.2债务资金8576.7343.37%2.2.1用于建设投资8576.7343.37%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入42700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入

27、、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032025.0036295.0042700.002增值税0.001312.231487.201516.552.1销项税0.004163.254718.355551.002.2进项税0.002851.023231.154034.453税金及附加0.00157.47178.46181.993.1城建税0.0091.86104.10106.163.2教育费附加0.0039.3744.6245.503.3地方教育附加0.0026.2429.7430.33（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规

28、定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1516.55万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用36057.71万元，其中：可变成本30955.04万元，固定成本5102.67万元。达产年项目经营成本3484

29、0.06万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0021930.8924855.0029241.182工资及福利费0.001713.861713.861713.863修理费0.00479.18479.18479.184其他费用0.003405.843405.843405.844.1其他制造费用0.00292.01292.01292.014.2其他管理费用0.00254.38254.38254.384.3其他营业费用0.002859.452859.452859.455经营成本0.0027529.773

30、0453.8834840.066折旧费0.00779.80779.80779.807摊销费0.0017.5917.5917.598利息支出0.00420.26420.26420.269总成本费用0.0028747.4231671.5336057.719.1其中：固定成本0.005102.675102.675102.679.2可变成本0.0023644.7526568.8630955.04（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加181.99万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达

31、产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6460.30（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6460.3025.00%=1615.08（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6460.30万元，缴纳企业所得税1615.08万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6460.30-1615.08=4845.22（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032025.0036295.0042

32、700.002税金及附加0.00157.47178.46181.993总成本费用0.0028747.4231671.5336057.714利润总额0.003120.114445.016460.305应纳所得税额0.003120.114445.016460.306所得税0.00780.031111.251615.087净利润0.002340.083333.764845.228期初未分配利润0.000.002106.074895.859可供分配的利润0.002340.085439.839741.0710法定盈余公积金0.00234.01543.98974.1111可供分配的利润0.002106.0

33、74895.858766.9612未分配利润0.002106.074895.858766.9613息税前利润0.004320.405976.528495.64二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.52%。本期项目投资财务内部收益率17.52%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现

34、率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2460.54（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2460.54万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.42年。本期项目全部投资回收期6.42年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资

35、能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0032025.0036295.0042700.001.1营业收入0.000.0032025.0036295.0042700.002现金流出7388.727388.7231122.0431090.3139143.812.1建设投资7388.727388.722.2流动资金0.003434.80457.974121.762.3经营成本0.0027529.7730453.8834840.062.4税金及附加0.00157.47178.46181.993所得税前净

36、现金流量-7388.72-7388.72902.965204.693556.194累计所得税前净现金流量-7388.72-14777.44-13874.48-8669.79-5113.605调整所得税0.001080.101494.132123.916所得税后净现金流量-7388.72-7388.72122.934093.441941.117累计所得税后净现金流量-7388.72-14777.44-14654.51-10561.07-8619.96计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.73%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.52%；3、项目投资财务净现值（所得税前

37、，ic=14%）：8049.97万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：2460.54万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.67年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.42年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年

38、。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.22。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还

39、本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.27。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4288.3658576.738576.738576.731.2当期还本付息105.06735.45420.26420.26420.261.2.1还本1.2.2付息105.06735.45420.26420.26420.261.3期末借款余额4288.3658576.73

40、8576.738576.738576.732利息备付率20.223偿债备付率18.27二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入42700.00万元，综合总成本费用36057.71万元，税金及附加181.99万元，净利润4845.22万元，财务内部收益率17.52%，财务净现值2460.54万元，全部投资回收期6.42年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的

41、顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工