档案局财务管理工作制度范文.docx

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1、档案局财务管理工作制度范文档案局财务管理工作制度范文经费支出严格执行财政预算管理制度，各项支出遵循先预算后支出。下面是派克资源网小编给大家带来的档案局财务管理工作制度范文，希望大家喜爱。为进一步加强机关财务管理、开展增收节支、强化内部限制和监督，努力实现规范、高效运转，建设勤俭、节约、务实型机关，依据中华人民共和国会计法、党政机关厉行节约反对奢侈条例和行政单位财务规则等有关法规，结合实际，制订本制度。一、会计核算(一)财务人员必需根据国家会计制度的规定进行会计核算，以实际发生的经济业务为依据，做到帐目清晰，核算精确，手续完备，内容真实，刚好处理账务，照实反映财务状况和财务收支状况，刚好供应真实

2、牢靠的、内容完整的会计信息。(二)财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不精确、要素不齐全的原始凭证，予以退回，要求更换。二、资金管理(一)严格财经纪律,励行勤俭节约,经费实行统一核算，指标管理，一支笔审签。局机关经费开支实行经办人签明事由、办公室初核、分管领导审核、局长审签制度，财会人员凭合法合规的票据列收列支，接受监督。(二)收入管理单位的代收资金收入(档案装具收入)由财务人员统一开票、收款，每月月底按时缴存财政，每一季度末申请拨付，实行集中管理、统一核算。(三)经费支出管理1、经费支出严格执行财政预算管理制度，各项支出遵循先预算后支出。2、经费支付方式：原则上实行财政干脆支

3、付或公务卡支付，不具备公务卡支付条件的零星支出实行现金支付。(四)有关经费管理1、办公用品、设施和设备购置管理。实行股室申报、领导审定、统一选购、统一安排、统一管理、物尽其用的原则，建立领、销、存台账制度的管理方法。由股室提出书面申请，经分管领导审核，报局长审批后，由办公室会同财务室按程序统一选购、配发和管理,并以股室为单位建立台帐，年终公布。集中选购书目内的货物，按程序申报政府选购，严禁未批先购。如更换办公设备的必需交旧领新。物资选购原则上由办公室会同财务室根据二人同行、货比三家、批量批发的方式选购。2、办公电话费。公务活动电话费由局机关统一支付。3、差旅费。差旅费报销严格执行县行政事业单位

4、差旅费管理方法，按出差人级别、出差地对应标准，凭据报销住宿费、伙食补助费和公杂费。凡超标的费用一律不予报销。所附票据必需与差旅费的性质一样,不能用生活费发票代替交通费、住宿费发票。职工因公出差，必需请示局长批准，并批注出差人数及天数，出差人凭批准后的出差通知单送办公室备案，方能出差。出差回单位后，凭差旅费报销单和出差通知单由办公室签审报销金额后，送局分管领导审核后，报局主要领导审签。出差回单位报销费用的时间不得超过10个工作日。4、培训费。报销培训费用时，必需附领导签批的文件，按文件规定标准报销。5、用车管理。严格执行县档案局用车管理制度。6、公务接待管理。严格执行县档案局公务接待管理方法7、

5、职工带薪年休假管理。严格执行职工带薪休假条例，依据工作状况，并考虑本人意愿，统筹支配职工年休假，在1个年度内可以集中支配，也可以分段支配，一般不跨年度支配。确因工作须要不能支配年休假的，经职工本人同意，可以担心排职工年休假。对职工应休未休假天数，根据该职工日工资收入的300%支付年休假工资酬劳。(五)公款借支制度职工因工出差或者工作须要借用公款的，由借款人填写借款单，按程序由局长审批同意，财务室方能借款。在回单位后5个工作日内按程序报账并还清借款。(六)费用报销制度1、票据要求：报销票据必需合法，发票种类与费用性质相符，要素填写清晰、完整，大小写金额相符，不能涂改，有收款单位签章，公务卡支付的

6、必需附POS小票，且支付的内容与发票内容一样。2、签审程序：由经办人签字说明,财务人员审核票据,分管领导审核，主要领导审签。3、费用报销要求：各种支出的报销，必需当月开支当月报销，原则上不得跨季度、跨年度报销。(七)现金管理。严格遵守现金管理条例，按现金运用限额支付现金。由出纳经办现金收支，做到日清月结，逐笔记账，按月报账，按时对账，保证现金运用平安。三、财政票据管理财政票据由会计管理，负责票据领取、登记、核销，按收费性质运用票据。不得将票据转借他人。四、财务印鉴章管理财务印鉴章指定专人分别保管，严禁在空白凭证上加盖财务专用章和单位负责人印鉴章。无特别状况不得携带财务印鉴章外出，若必需将印鉴章携带外出，需请示主要领导批准。五、财务档案管理1、单位会计应按有关规定和要求，对财务会计凭证、帐簿和会计报表等会计资料定期整理，装订成册，并负责保管，严防失火、损坏、丢失。2、内部任何人员调阅会计档案须经局长批准。外来人员调阅或复制档案，要凭介绍信并经局长批准。3、会计人员变动，必需办理睬计档案移交手续，填写移交清册，并由财务负责人监交，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章。4、会计人员须设置会计档案管理记录簿，档案收发调阅等事项要刚好登记。