多孔玻璃项目汇报申请（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /多孔玻璃项目汇报申请报告说明多孔玻璃，是经过特殊处理得到的钠硼硅酸盐玻璃，一般孔径在100纳米以下，可视为直径在纳米级别的高硅氧球体堆积而成的玻璃，具有孔径小、比表面积大、孔隙率较高等特点。多孔玻璃是一种优秀的过滤分离材料。根据谨慎财务估算，项目总投资15080.52万元，其中：建设投资11562.36万元，占项目总投资的76.67%；建设期利息114.67万元，占项目总投资的0.76%；流动资金3403.49万元，占项目总投资的22.57%。项目正常运营每年营业收入32900.00万元，综合总成本费用26626.12万元，净利润4589.18万元，财务内部收益率22.94%，财务

2、净现值6455.69万元，全部投资回收期5.44年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表5四、 项目实施的必要性6五、 公司简介7六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表9八、 监事9九、 公司经营

3、宗旨10十、 防范措施11十一、 项目节能措施15十二、 项目实施保障措施15十三、 建设投资估算16建设投资估算表17十四、 建设期利息17建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表19十六、 项目总投资20总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十九、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28二十、 财务生存能力分析29二十一、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十二、 经济评价结论31二十三、 招标组织方式32二十四

4、、 总结33一、 项目名称及建设性质（一）项目名称多孔玻璃项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx集团有限公司（二）项目联系人戴xx三、 项目定位及建设理由“十二五”以来的五年是常州发展史上综合实力奋力提升的五年，也是转型步伐明显加快、城乡面貌明显变化、改革开放明显突破的五年，更是人民群众得到实惠最多的五年。当前和今后一个时期，我们仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。经济全球化的趋势不会改变，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，为我市对接国际高端产业、推动创新驱动发展提供了难得机遇；“一带一路”、长江经济带等一系列国家战略实施，长三角区域发展一体化进

5、程加速，为我们融入全方位开放格局、更大范围参与地区协调发展打开了新的窗口；经历“十二五”发展，常州站在了新的历史起点，发展基础更为扎实、发展优势更为彰显，新的增长动力正在加速形成，苏南国家自主创新示范区建设、产城融合综合改革试点机遇叠加，这些都为“十三五”发展提供了有利环境和条件。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22667.00约34.00亩1.1总建筑面积37376.991.2基底面积14280.211.3投资强度万元/亩324.912总投资万元15080.522.1建设投资万元11562.362.1.1工程费用万元10088.422.1.2其他费用万元1227.262.1.

6、3预备费万元246.682.2建设期利息万元114.672.3流动资金万元3403.493资金筹措万元15080.523.1自筹资金万元10400.233.2银行贷款万元4680.294营业收入万元32900.00正常运营年份5总成本费用万元26626.126利润总额万元6118.907净利润万元4589.188所得税万元1529.729增值税万元1291.5010税金及附加万元154.9811纳税总额万元2976.2012工业增加值万元9850.4013盈亏平衡点万元13106.80产值14回收期年5.4415内部收益率22.94%所得税后16财务净现值万元6455.69所得税后四、 项目实

7、施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营

8、理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积37376.99，其中：生产工程25524.44，仓储工程4284.06，行政办公及生活服务设施3969.88，公共工程3598.61。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程7711.3125524.443428.471.11#生产车间2313.397657.331028.541.22#生产车间1927.836381.11857.121.33#生产车间1850.716125.87822.831.

9、44#生产车间1619.385360.13719.982仓储工程3427.254284.06457.922.11#仓库1028.171285.22137.382.22#仓库856.811071.02114.482.33#仓库822.541028.17109.902.44#仓库719.72899.6596.163办公生活配套992.473969.88579.053.1行政办公楼645.112580.42376.383.2宿舍及食堂347.361389.46202.674公共工程2142.033598.61401.21辅助用房等5绿化工程3531.5264.74绿化率15.58%6其他工程4855

10、.2716.997合计22667.0037376.994948.38七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1多孔玻璃undefinedundefined2多孔玻璃undefinedundefined3多孔玻璃u

11、ndefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx32900.00八、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。发生上述情形的，公司应当在2个月内完成监

12、事补选。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事正常履行职责所需的有关费用由公司承担。九、 公司经营宗旨凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。十、 防范措施1、防自然灾害措施（1）建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内，雨水排水管网按当地暴雨公式设计。（2）厂区场址标高

13、设计考虑不低于该地区历年最高洪水水位。（3）防雷击、接地保护：本工程高于15米以上的建筑物（构筑物）均设有避雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于10；建筑防雷设计符合国标GB50087建筑物防雷设计等规程要求。（4）正常非带电设备金属外壳、构架等均可靠接地。接地电阻不大于4，管道防静电接地电阻不大于10；插座选用带保护接地的安全插座。（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度为6度，新建房屋按地震基本烈度6度设防。（6）防暑、防冻措施：控制室、操作室、计算机室内设置空调机组降温，在冬季，地面以上的各种管道、水池等处设计防冻保温层。地下管道埋藏深度应大于当地冻土深度（65厘米）。2、电气安全保障措施（

14、1）生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏电，就有可能造成员工触电，发生伤亡事故。为减少停电带来的不安全因素，本项目采用两路电源供电，同时，还设有保安电源。（2）各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危险的气体管道等，其防静电接地电阻小于4。（3）重要场所如主控室、变压器室等，除正常设置220V照明灯外，同时还装备事故照明灯。携带式照明灯具的电压不得超过36V，在金属容器内或潮湿外的灯具电压不得超过12V；爆炸危险的工作场所，使用防爆型电气设备。（4）除对所有的电气设备设置防触电接地外，还在高处的建筑物和

15、设备上安装避雷装置。3、机械设备安全（1）所有运转设备的裸露部分，或设备在运转中操作者需要接近的可动零部件，应在适当位置设置防护罩或防护栏。（2）生产装置有较多的操作平台，如防护措施不当，有可能造成跌落，导致员工伤亡。因此，对所有的走廊、平台应设置防护栏，防止操作人员跌落。（3）各种坑、井、池均设防护栏杆，沟设置盖板。所有交叉动作的机械设备均设有安全连锁装置。4、安全供水（1）该项目厂外供水由C镇D村工业区自来水站提供。（2）厂内供水泵房采用两路独立电源供电，并设有备用泵，备用率为100%。（3）循环冷却水系统设有水压、水温、水位监控和报警装置。5、通风、防尘、防毒（1）生产过程中有许多加热设

16、备，使用蒸汽对物料进行加热，如对加热设备和热管道保温不好，有可能造成员工的烫伤。所以，对加热设备及其热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时，节能降耗。还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后，自然排放。（2）生产过程中有粉尘产生，这些粉尘一旦被吸入人体，有可能造成员工的结膜、呼吸系统受损。为此，所有可能产生粉尘等有害物质的场所，都要安装吸尘装置，同时，做到增湿降尘，而且要对容易产生粉尘的燃煤进行洒水减尘。锅炉采用微负压操作，防止粉尘泄漏，同时为操作人员配备口罩等劳保用品，确保其粉尘浓度符合TJ3679工业企业设计卫生标准的规定。（3）在容易发生有害气体泄

17、漏的区域应加强通风，并设置有害气体自动报警装置和便携式报警仪，工人操作时应配戴防护面具和氧气呼吸器。对中毒者应迅速离开现场，呼吸新鲜空气，取半卧位休息，严重者送医院治疗。6、噪声控制生产过程中使用了较多的运转设备，如输送物料的机械设备、制造真空的真空泵、空气压缩机、风机等，均有较强的噪声产生，这些设备产生的噪声在5585dBA之间。如对噪声的防范措施不当，有可能造成接触噪声员工的听力下降、神经衰弱。在优先选用噪声低的优质机械产品的同时，对于产生噪音较大的设备尽量配置消声器。在管道配置中避免管道共振长度，使由于震动产生的噪音降到最低。同时，为保障工人的身体健康，避免操作人员长期置身于噪声环境中，

18、该区域的值班室、休息室采取双层门窗等独立设置的隔音效果良好的房间，必要时配置降噪耳塞防护措施。7、厂区绿化为给生产及生活创造良好的环境，设计考虑了绿化投资，在主、辅厂房的四周、道路两侧及成块空地上植树种草，绿化不仅可美化环境，而且可以吸有害气体、净化环境、降低噪声、改善小气候、有利于工人的身心健康。十一、 项目节能措施1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系，配备相应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。2、建立能源统计工作制度，对涉及能源购入、贮存、加工转换、输送分配和最终使用四个环节设置分类统计报表，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工

19、序（工艺）。3、本项目实行能源三级管理，厂级设能源管理机构，依法对公司能源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实施节能措施，负责节约和合理用能。班组设节能员，监督实施节能规定，及时纠正能源浪费现象，提出合理用能建议。4、加大节能奖惩考核办法的考核力度。通过建立“目标明确，责任落实，强化考核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实施。对整体节能工作实施动态管理以确保节能工作的顺利开展。5、公司建立完善的能源管理机构及能耗统计系统。各用能环节做到用能单独计量和经济核算。能源管理机构人员配备完全符合国家有关法律、法规、条例规定及要求。十二、 项目实施保障措施为了使本项目尽早

20、建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十三、 建设投资估算本期项目建设投资11562.36万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10088.42万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4948.38万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外

21、制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4880.82万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为259.22万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1227.26万元。（三）预备费本期项目预备费为246.68万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4948.384880.82259.2210088.421.1建筑工程费4948.384948.381.2设备购置费4880.824880.821.3安装工程费259

22、.22259.222其他费用1227.261227.262.1土地出让金630.13630.133预备费246.68246.683.1基本预备费114.97114.973.2涨价预备费131.71131.714投资合计11562.36十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4680.29万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息114.67万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息114.67114.670.001.1.1期初借款余额4680.291.1.2当期借款4680.294680.290.001.1.3当期应计利息

23、114.67114.670.001.1.4期末借款余额4680.294680.291.2其他融资费用1.3小计114.67114.670.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计114.67114.670.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的

24、合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3403.49万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产14834.4815975.5919398.9322822.271.1应收账款6675.517189.018729.5210270.021.2存货5192.065591.456789.627987.791.2.1原辅材料1557.621677.442036.892396.341.2.2燃料动力77.8883.87101.85119.821.2.3在产品2388.352572.073123.223674.381.2.4产成品1168.2

25、11258.071527.661797.251.3现金1186.761278.051551.911825.781.4预付账款1780.141917.072327.872738.672流动负债12622.2113593.1516505.9619418.782.1应付账款4543.994893.535942.156990.762.2预收账款8078.218699.6110563.8212428.023流动资金2212.272382.442892.973403.494流动资金增加2212.27170.17510.52510.525铺底流动资金4450.344792.685819.686846.68十

26、六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15080.52万元，其中：建设投资11562.36万元，占项目总投资的76.67%；建设期利息114.67万元，占项目总投资的0.76%；流动资金3403.49万元，占项目总投资的22.57%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资15080.52100.00%1.1建设投资11562.3676.67%1.1.1工程费用10088.4266.90%1.1.1.1建筑工程费4948.3832.81%1.1.1.2设备购置费4880.8232.37%1.1.1.3安装工程费259.

27、221.72%1.1.2工程建设其他费用1227.268.14%1.1.2.1土地出让金630.134.18%1.1.2.2其他前期费用597.133.96%1.2.3预备费246.681.64%1.2.3.1基本预备费114.970.76%1.2.3.2涨价预备费131.710.87%1.2建设期利息114.670.76%1.3流动资金3403.4922.57%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资15080.52万元，其中申请银行长期贷款4680.29万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资15080.52100.00%1.1建

28、设投资11562.3676.67%1.2建设期利息114.670.76%1.3流动资金3403.4922.57%2资金筹措15080.52100.00%2.1项目资本金10400.2368.96%2.1.1用于建设投资6882.0745.64%2.1.2用于建设期利息114.670.76%2.1.3用于流动资金3403.4922.57%2.2债务资金4680.2931.04%2.2.1用于建设投资4680.2931.04%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入32900.00万元；具体测算数据详

29、见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入21385.0023030.0027965.0032900.002增值税770.04844.541068.021291.502.1销项税2780.052993.903635.454277.002.2进项税2010.012149.362567.432985.503税金及附加92.40101.35128.16154.983.1城建税53.9059.1274.7690.413.2教育费附加23.1025.3432.0438.743.3地方教育附加15.4016.8921

30、.3625.83（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1291.50万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用26626.12万元，其中：可变成本2

31、2471.64万元，固定成本4154.48万元。达产年项目经营成本25778.07万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费13935.5515007.5218223.4121439.312工资及福利费1032.331032.331032.331032.333修理费404.64404.64404.64404.644其他费用2901.792901.792901.792901.794.1其他制造费用247.76247.76247.76247.764.2其他管理费用274.16274.16274.16274.1

32、64.3其他营业费用2379.872379.872379.872379.875经营成本18274.3119346.2822562.1725778.076折旧费606.12606.12606.12606.127摊销费12.6012.6012.6012.608利息支出229.33229.33229.33229.339总成本费用19122.3620194.3323410.2226626.129.1其中：固定成本4154.484154.484154.484154.489.2可变成本14967.8816039.8519255.7422471.64（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、

33、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加154.98万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6118.90（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6118.9025.00%=1529.72（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6118.90万元，缴纳企业所得税1529.72万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6118.90-152

34、9.72=4589.18（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入21385.0023030.0027965.0032900.002税金及附加92.40101.35128.16154.983总成本费用19122.3620194.3323410.2226626.124利润总额2170.242734.324426.626118.905应纳所得税额2170.242734.324426.626118.906所得税542.56683.581106.651529.727净利润1627.682050.743319.974589.188期初未分配利润0.001464.

35、913164.095835.659可供分配的利润1627.683515.656484.0610424.8310法定盈余公积金162.77351.57648.411042.4811可供分配的利润1464.913164.095835.659382.3512未分配利润1464.913164.095835.659382.3513息税前利润2942.133647.235762.607877.95十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.94

36、%。本期项目投资财务内部收益率22.94%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6455.69（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6455.69万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正

37、值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.44年。本期项目全部投资回收期5.44年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0021385.0023030.0027965.0032900.001.1营业收入0.0021385.0023030.0027965.0032900.002现金流出11562.3620578.9819617.8025413.1326613.

38、742.1建设投资11562.360.002.2流动资金2212.27170.172722.80680.692.3经营成本18274.3119346.2822562.1725778.072.4税金及附加92.40101.35128.16154.983所得税前净现金流量-11562.36806.023412.202551.876286.264累计所得税前净现金流量-11562.36-10756.34-7344.14-4792.271493.995调整所得税735.53911.811440.651969.496所得税后净现金流量-11562.36263.462728.621445.224756.5

39、47累计所得税后净现金流量-11562.36-11298.90-8570.28-7125.06-2368.52计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.91%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.94%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：12476.23万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：6455.69万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.76年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.44年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明

40、本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为34.35。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为30.38。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额