2022基金从业资格试题6节.docx

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1、2022基金从业资格试题6节2022基金从业资格试题6节 第1节如果一个投资组合的收益率为2%，其基准组合收益率为22%，则跟踪偏离度是()A.-02%B.-10%C.02%D.10%答案：A解析：跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率2%2.2%0.2%关于公司型股权投资基金，以下说法错误的是（ ）A.基金管理人通过有限责任公司形式募集设立私募投资基金的，有限责任公司的股东以其净资产为限对公司承担责任B.公司型基金有参与基金的投资者组成,公司型基金的投资者既是基金份额持有者又是公司制股东，按照公司章程行使相应权利、承担相应义务和责任C.基金管理人通过股份有限公司形式募集设立私募投

2、资基金的，股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任D.公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形式形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或通过委托专门的基金管理人机构进行管理的私募投资基金答案：A解析：有限责任公司中股东以其出资为限对公司承担责任，股份有限公司中股东以其认购股份为限对公司承担责任，公司型基金是以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。下列说法中，错误的是（ ）。A.合伙型基金由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任B.合伙型基金的参与主体中，有限合伙人参与投资决策C.契约型基金不具有法律实体地位D.契约型基金的本质是信托型基金答案：B解析：普通合伙人可自行担任基

3、金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人。有限合伙人不参与投资决策。有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东（ ）同意。A.全体B.1/3以上C.2/3以上D.半数以上答案：D解析：有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。（ ）是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时,公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算。A.破产退出B.破产清算C.投资转让D.解散清算答案：B解析：破产清算是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时,公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算。

4、负责基金销售业务的管理人人员应（ ）。A.取得基金从业资格B.具有大学本科以上学历C.6个月内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.有相关的基金从业经验答案：A解析：负责基金销售业务的管理人员应取得基金从业资格。来源：91速过考试题库 ( )是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。 A、标的资产B、交易单位C、交易总量D、结算总量答案：B解析：交易单位，又称合约规模(contract size)，是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。在交易时，只能以交易单位的整数倍进行买卖。2022基金从业资格试题6节 第2节(2022年)公司型基金的权力机构是（ ）。A.董事会B.监事会C.股东大会

5、D.基金管理人答案：C解析：股东大会（股东会）是公司型基金的权力机构，在公司型基金中投资者作为股东拥有较大权力，可以在股东大会（股东会）层面对基金重大事项或重大投资进行决策。以下属于期货合约的要素的是（ ）。A.交易时间B.每日价格最大波动限制C.交易单位D.以上三项均是答案：D解析：ABC均是期货合约的要素。相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上（ ）。A.风险共担B.收益共享C.买者自慎D.买者自负答案：C解析：相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上买者自慎。另类投资的优点主要有提高收益和（ ）。A.分散风险B.保障收益C

6、.降低成本D.提高投资效率答案：A解析：另类投资的优点主要有提高收益和分散风险。对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是（ ）.对内部控制建设与实施进行不定期监督检查.对内部控制建设与实施进行周期性监督检查.及时收集与内部控制相关的信息，确保信息在内部、外部进行有效沟通.现内控需求有变化，及时改进更新A.B.C.D.答案：A解析：对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。以下不属于基本的衍生工具的是（ ）。A.远期合约B.期货合约C.互换合约D.结构化金融衍生工具答案：D解

7、析：考查衍生工具的分类。P292、293如果基金的贝塔系数大于1,说明该基金是（ ）A.价值型基金B.激进型基金C.成长型基金D.防御型基金答案：B解析：如果某基金的贝塔系数大于1，说明该基金是一只活跃或激进型基金；如果某基金的贝塔系数小于1,说明该基金是一只稳定或防御型的基金。2022基金从业资格试题6节 第3节关于基金产品风险评价，以下表述正确的是（ ）。A.为确保评价结果的正确性，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法应对外严格保密B.开展基金产品风险评价时应当优先根据非公开披露信息进行C.基金产品风险应当至少包括以下四个等级：无风险、低风险、中风险、高风险D.基金产品风险评价结果应当

8、定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存答案：D解析：基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，基金产品风险应当至少包括以下三个等级：低风险等级，中风险等级，高风险等级。基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。基金产品风险评价的结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存。故D说法正确。关于优先股普通股和债券的投票权和清顺序，以下表述错误的是()A.公司合并分离解散等需要股东投票表决通过B.普通股股东有分配盈余及剩余财产的权利C.公司债券持有人对公司事务没有表决权D.优先股股东拥有公司资产的最高索取权答案：D解析：债权资本是一种借入

9、资本，代表了公司的合约义务，因此债券持有者债权人拥有公司资产的最高索取权。故选项D错误（ ）属于基金职业道德教育的主要内容。A.提升基金职业道德素养B.参加基金职业道德实践C.领会基金职业道德规范D.灌输基金职业道德规范答案：D解析：基金职业道德教育主要包括以下两个方面的内容：培养基金职业道德观念；灌输基金职业道德规范。(2022年)关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（）。A.有利于监督部门针对不同基金的特点实施更有效的分类监督B.基金分类是基金评价机构进行基金评级的基础C.有助于投资者对基金风险收益特征的把握D.有助于确保投资者投资基金获利答案：D解析：对基金进行科学合理的分类，对投资者

10、、基金管理公司、基金研究评价机构以及监管部门都有重要意义。表现在：对基金投资者而言，科学、合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者作出正确的投资选择与比较；对基金管理公司而言，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理；对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础；对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。合格境外投资者，应当具备财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件，对该条件说法错误的是（ ）。A.资产管理机构，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于

11、5亿美元B.保险公司，成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元C.证券公司，经营证券业务2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元D.商业银行，经营银行业务10年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元答案：C解析：合格境外投资者，应当具备财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件。C项，对证券公司而言，要成为合格境外投资者，需满足经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元。基金管理人编制完成基金半年年度报告后，应将半年度（ ）登载在网站上，将半年度（ ）登载在指定报刊上。A.报告摘要，报告

12、摘要B.报告正文，报告摘要C.报告摘要，报告正文D.报告正文，报告正文答案：B解析：将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。中国证券投资基金业协会正式成立于2022年6月6日。在此之前，我国基金行业的自律组织一直隶属于（ ）。A.中国证监会基金机构监管部B.中国证券业协会C.中国证券业协会基金公司会员部D.中国证监会各地证监局答案：B解析：中国证券投资基金业协会正式成立于2022年6月6日。在此之前，我国基金行业的自律组织一直隶属于中国证券业协会。2022基金从业资格试题6节 第4节如果一个投资组合的收益率为2%,其基准组合收益率为22%,则跟踪偏离度是（）A.-02%

13、B.-10%C.02%D.10%答案：A解析：跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率2%2.2%0.2%某日某基金买入S股票10000股，成交价5元/股，当日卖出Q股票20000股，成交价10元/股，按1税率征收标准，该基金需缴纳的印花税是（ ）。A.200元B.150元C.250元D.50元答案：A解析：目前，我国A股印花税税率为单边征收（只在卖出股票时征收），税率为1，带入题目为：20000*10*1=200，故本题选择A。投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（ ）。A.估值条款B.估值调整条款C.董事会席位条款D.追加条款答案：D解析：投资协议与投资备忘录的主要条款包括估值条

14、款、估值调整条款、优先认购权条款、第一拒绝权条款、随售权条款、反摊薄条款、保护性条款、董事会席位条款、回售权条款、拖售权条款、竞业禁止条款、保密条款、排他性条款。信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（ ）日内编制并披露临时报告书。A.1B.2C.3D.5答案：B解析：信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。下列选项中，不属于另类投资局限性的是（ ）。A.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估B.与传统资产相关性高，难以分散风险C.流动性较差D.缺乏监管和信息透明度答案：B解析：某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1 500万元，本斯产品销

15、售成本为1 000万元，则该存货周转率为( )次。 A、3B、4C、5D、6答案：B解析：某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1 500万元，本斯产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为4次。目前企业所得税税率一般为（ ）。A.3%B.17%C.25%D.30%答案：C解析：目前企业所得税税率一般为25%。2022基金从业资格试题6节 第5节基金募集一般经过下列步骤（ ）。申请注册发售基金合同生效A.B.、C.、D.、答案：D解析：本题考察基金募集的概念与程序； 基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效四个步骤。(2022年)关于远期利率，以下说法错

16、误的是（）。A.是利率衍生品的定价依据B.可以预示市场对未来利率走势的期望C.是计算贴现因子的依据D.是中央银行制定货币政策的参考工具答案：C解析：在现代金融分析中，远期利率有着非常广泛的应用。它们可以预示市场对未来利率走势的期望，一直是中央银行制定和执行货币政策的参考工具。更重要的是，在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于远期利率。C项，即期利率是计算贴现因子的依据。在有异常的情况下，中位数和均值哪个评价结果更合理和贴近实际（ ） A.中位数和均值无区别B.均值C.中位数D.不确定答案：C解析：与另一个经常用来反映数据一般水平的统计量-均值相比，中位数的评价结果往往更为合理和贴近实际。

17、股权投资基金管理人建立与实施有效的内部控制，应当包括（ ）。.内部环境.风险评估.控制活动.制定经营目标A.、B.、C.、D.、答案：A解析：股权投资基金管理人应从内部控制的目标与原则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。如果某债券基金的久期为4年，市场利率由5%上升到6%，则该债券基金的资产净值约( )。 A、上升4%B、上升6%C、下降4%D、下降5%答案：C解析：根据久期的定义，债券价格的变化即约等于久期乘以市场利率的变化率，方向相反。套用公式得：-4(6%-5%)=-4%。因此债券基金的资产净值下降4%。目前，我国A股印花税的税率为（ ）。A.1B.2

18、C.3D.4答案：A解析：目前，我国A股印花税率为单边征收（只在卖出股票时征收），税率为1。基金管理人向投资人提供服务的渠道不包括（ ）。A.电话服务中心B.互联网的应用C.股票投资咨询专线D.电子信箱和手机短信答案：C解析：基金管理人或者代销机构通常设立独立的客户服务部门，通过一套完整的客户服务流程，一系列完备的软、硬件设施，以系统化的方式，应用以下八种方式提供并优化客户服务：电话服务中心；邮寄服务；自动传真、电子信箱与手机短信；“一对一”专人服务；互联网的应用；微信和移动客户端的应用；媒体和宣传手册的应用；讲座、推介会和座谈会。2022基金从业资格试题6节 第6节一般地，基金份额的转让只涉

19、及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（ ）的同意。A.基金管理人B.股东大会C.基金投资者D.董事会答案：C解析：一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他基金投资者的同意。下列关于债券流动性的表述，说法错误的是（ ）。A.流动性是指债券的投资者将手中的债券变现的能力B.通常债券的流动性大小用债券的买卖价差的大小反映C.买卖价差较小的债券的流动性比较低D.买卖差价较大的债券的流动性比较低答案：C解析：债券的流动性或者流通性，是指债券投资者将手中的债券变现的能力。如果变

20、现的速度很快，并且没有遭受变现可能带来的损失，那么这种债券的流动性就比较高；反之，如果变现速度很慢，或者为了迅速变现必须承担额外的损失，那么，这种债券的流动性就比较低。通常用债券的买卖价差的大小反映债券的流动性大小。买卖价差较小的债券的流动性比较高；反之，流动性较低。风险管理的主要环节包括风险识别、（ ）、风险应对、风险报告和监控及风险管理体系的评价。A.风险评估B.风险评级C.风险预测D.风险比较答案：A解析：风险管理的主要环节包括风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控及风险管理体系的评价。投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为（ ）。A.水平配比

21、策略B.久期配比策略C.现金配比策略D.价格免疫策略答案：C解析：投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（ ）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.2个月B.3个月C.4个月D.5个月答案：C解析：股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。政府引导基金对创业投资基金支持方式中的融资担保说法正确的是（ ）。A.是指政府

22、引导基金对经营良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。B.是指政府引导基金对竞争力良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。C.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。D.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。答案：C解析：是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。(2022年)某开放式基金7月25日、7月26日的基金资产净值分别为36500万元、72000万元，该基金的管理费率为1%，当年实际天数为365天，则该基金7月26日应计提的管理费为（）万元。A.2.2B.1C.2D.1.97答案：B解析：目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。计算方法如下：式中：H表示每日计提的费用；E表示前一日的基金资产净值；R表示年费率。故该基金7月26日应计提的管理费=365001%365=1（万元）。