21年理财规划师历年真题8卷.docx

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1、21年理财规划师历年真题8卷21年理财规划师历年真题8卷 第1卷资产组合的贝塔系数与组合内的资产收益率的相关系数有关。()答案：错解析：资产组合的贝塔系数等于资产组合内各资产贝塔系数的加权平均，因此与组合内资产收益率的相关系数无关。一般来说，衡量通货膨胀的常用指标：A.消费者物价指数B.生产者物价指数C.国内生产总值D.国内生产总值物价平减指数E.居民生活消费指数答案：A,B,D解析： 浮动利率债券的票面利率通常参考基准利率定期调整，下列四项中不常用作基准利率的是( )。A14天回购利率B定期存款利率C国债利率D银行间同业拆借利率正确答案：C 如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每

2、月还需要投资( )元。A4626.3B4662.3C4666.3D4266.3正确答案：D下列中央银行的活动中，体现其“国家的银行”的职能的是()。A:垄断发行货币B:对政府提供信贷C:对商业银行提供信贷D:作为货币政策的最高决策机构答案：B解析：AD两项属于中央银行的“发行的银行”的职能；C项属于中央银行的“银行的银行”职能。在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种方法被称为()。A:GDPB:生产法C:收入法D:支出法答案：B解析：可以从三个角度来计量GDP：从生产角度；从收入角度；从支出角度。其中，从

3、生产角度出发度量GDP的方式是，把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和。这种方法被称为生产法。21年理财规划师历年真题8卷 第2卷共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2022年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。()是保险合同的关系人。A:投保人B:保险人C:被保险人D:承保人答案：C解析：下列个人所得税征收税目，以收入4000元为界，4000元以下扣除费用800元，4000元以上扣除费

4、用20%的收入所得是()。A:财产租赁所得B:稿酬所得C:特许权使用费所得D:劳务报酬所得E:股息、红利所得答案：A,B,C,D解析：劳务报酬所得，稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800;4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。国家信用的作用表现在()。A:平衡国家供需B:调节财政收支的短期不平衡C:弥补财政赤字D:调节经济与货币供给E:为政府间提供相互信用答案：B,C,D解析：E项描述的是国际信用的作用。 财政政策工具主要是变动政府支出、变动税收和公债交易规模。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 基金相关费用中，按日计算

5、的是( )。A申购费B赎回费C管理费D销售服务费正确答案：C在比较购房与租房时，理财规划师可以通过年成本法进行计算，帮助客户在购房与买房之间做出正确的决定，利用年成本法计算购房成本时需要考虑的因素有()。A.房租是否会每年调整B.房价涨升潜力C.利率的高低D.政府领导人的变动E.开发商未来的发展前景答案：A,B,C解析：21年理财规划师历年真题8卷 第3卷在确定子女教育理财目标时，充分考虑了儿女要根据上大学时的家庭情况及教育金准备情况来选择是就读普通大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。这符合以下()原则。A:目标合理B:定期定额C:提前规划D:稳健投

6、资答案：A解析：理财规划师在帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充分考虑孩子的自身特点，并结合孩子自身的特点，并结合家庭实际经济情况，风险承受能力设定理财目标。这反映了目标合理的原则。下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。A:特殊困难补助B:减免学费政策C:奖学金D:“绿色通道”政策答案：C解析： 累进税率可以有效地调节纳税人的收人、财产等，下列关于超额累进税率和全额累进税率的说法中正确的是( )。A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和B超额累进税率计算方法比较简单，而全额累进税率计算方法比较复杂C超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重D超额累进税率边际税率和平

7、均税率一致，而全额累进税率的不一致正确答案：C周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。周先生有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。周先生了解到，银行贷款与汽车金融公司贷款相比，其优点在于( )。A.贷款比例限制少B.申请贷款额度更大C.车贷利率较低D.无杂费答案：C解析：()是指会计确认、计量和报告的空间范围。A:会计主体B:持续经营C:会计分期D:货币计量答案：A解析：本题考查会计主体的概念。会计主体是指会计确认、计量和报告的空间范围。举办企业年金制度是增强企业凝聚力和竞争力的需要，其原因不包括()。A:吸纳优秀人才B:调动企业员工的生产积

8、极性C:增强企业与员工的凝聚力D:提高员工当期消费水平答案：D解析：企业年金制度增强企业与员工的凝聚力，并能在一定程度上有助于吸纳优秀人才，调动企业员工的生产积极性，提高企业生产率。21年理财规划师历年真题8卷 第4卷收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。答案：对解析：共用题干刘先生从事个体餐饮业务，当地的营业税起征点为4000元。采取不同的措施，其利润和成本是不同的：甲方案：月营业额为3900元，成本费用为1000元；乙方案：月营业额为4000元，成本费用为1050元；丙方案：月营业额为4100元，成本费用为1100元。假设只考虑营业税、城市维护建设税和教育费附加。根据案例

9、回答60-63题。如果执行乙方案，刘先生每月净利润为()元。A:2675B:2730C:2900D:3000答案：B解析：刘先生从事餐饮业务，属于营业税的征收范围，税率为5%。根据当地起征点的规定，月营业额在4000元以下的免征营业税；超过起征点的，应全额征税。在进行方案的选择时，利润最大的方案即为最优选择。甲方案收入（3900元）低于起征点(4000元)，因此不需缴纳营业税，也不需缴纳城市维护建设税和教育费附加。利润额=3900-1000=2900（元）。乙方案收入（4000元）达到起征点，应全额计算缴纳营业税：应纳营业税=4000*5%=200（元）；应纳城市维护建设税、教育费附加=200

10、*(7%+3%)=20（元）。利润额=4000-1050-200-20=2730（元）。由于丙方案收入（4100元）超过起征点，应全额纳税：应纳营业税=4100*5%=205（元）；应纳城市维护建设税、教育费附加=205*(7%+3%)=20.5（元）。利润额=4100-1100-205-20.5=2774.5（元）。甲方案利润最高，因此应选择甲方案。 刘先生居住在某省会城市，今年36岁，税前月收入4000己，年终奖13万元。刘太太和他同岁，税前月收入4000元他们除了参加社保外没有购买任何商业保险。二人对风险比较厌恶。刘先生家庭金融资产约300000，日常生活消费支出6000元/月。目前他们

11、居住的住房已全部还清房贷。他们有一个9岁的儿子，读小学四年级。刘先生夫妇希望得到理财规划师的帮助。下述( )不是刘先生理财的主要目标。A子女教育规划B退休养老规划C税收筹划D投资规划正确答案：C财产损失保险合同是财产保险合同中一个重要的组成部分，下列四项中不属于财产损失保险合同的是()。A:信用保证合同B:运输工具保险合同C:运输货物保险合同D:家庭财产保险合同答案：A解析：小王某日超过信用卡信用额度透支500元，根据银行卡业务管理办法及客户协议，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时；，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。A:上期还款截止B:本期实现透支C:本期对账单发出D:本期

12、首次刷卡答案：B解析：在中央银行三大职能中，集中保管商业银行的存款准备金是中央银行()职能的具体表现。A:银行的银行B:政府的银行C:发行的银行D:最后贷款人答案：A解析：银行的银行职能具体表现在集中存款准备金、组织全国范围的资金清算、最后贷款人三个方面。21年理财规划师历年真题8卷 第5卷在可撤销婚姻中，受胁迫的一方撤销婚姻的请求，应当自结婚登记之日起()年内提出。A:1B:2C:3D:4答案：A解析：在可撤销婚姻中，受胁迫的一方撤销婚姻的请求，应当自结婚登记之日起1年内提出。在实际生活中，对最终产品的购买包括()。A:企业的投资B:净出口C:出口D:居民的消费E:政府的购买答案：A,B,D

13、,E解析：个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取存款的一种储蓄方式。下列关于个人通知存款的说法正确的是()。A.分为1天通知存款与7天通知存款两个档次B.最低起存金额为5万元C.最低支取金额为5万元D.存款人需一次性存入，可以一次或分次支取E.存款人可多次存入，一次或分次支取答案：A,B,C,D解析： 学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生提供的无息贷款。其贷款额度为( )。A基本学习、生活费用减去奖学金B每人每学年最高不超过6000元C一般在200020000之间D一般在4000l0000之间正

14、确答案：A 周峰(男)和刘玉(女)1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2022年6月周天外出时出车祸身亡。2022年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为:将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2022年初，周峰去世。本案中所涉及的房屋和存款属于( )。A周峰的个人财产B周峰夫妇的夫妻共有财产C周峰夫妇按份共有的财产D刘玉的个人财产正确答案：B要约做出后的生效原则是()。A:接受主义B:查阅主义C:到达主义D:寄送主义答案：C解析：要约作出送达被要约人后立即生效，而不论被要约人是否查看。即到达主义。21年

15、理财规划师历年真题8卷 第6卷我国企业年金基金实行()，所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计入企业年金个人账户。A:完全积累制B:部分基金式C:现收现付制D:积累制答案：A解析： 为了完成退休规划，现在每年要投入_。A0.6万元B1.23万元C1.56万元D1.67万元正确答案：C定活两便储蓄方式，一般50元起存，存期半年以上，不满一年的，其利率确定方式为()。A:按活期计息B:技三个月定期存款利率计息C:按半年定期存款利率打6折计息D:按一年定期存款利率打6折计息答案：C解析： 如果你是个私企老板，过去因为决策正确，赚了许多钱，朋友也是门庭若

16、市。现在又因为决策失误，企业经营陷入破产境地，朋友都躲避你，门可罗雀。这时，你会（ ）。A当着属下的面大骂朋友不够情义B认为穷在大街无人问，富在深山有远亲，没什么大惊小怪的C顺其自然，随便他们怎么做D千方百计把企业办好，证明给这些朋友看正确答案：D个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A:1B:2C:5D:10答案：C解析：根据个人独资企业法第二十八条规定，个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在5年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。

17、下列证券组合中,试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡的是( )。A.避税型证券组合B.收入型证券组合C.增长型证券组合D.收入和增长混合型证券组合答案：D解析：21年理财规划师历年真题8卷 第7卷狭义的金融市场包括()。A:货币市场B:资本市场C:外汇市场D:股权市场E:债务市场答案：A,B解析：广义的金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场；狭义的金融市场仅包括货币市场和资本市场。个人财务报表多采用()记账。A:历史成本B:重置成本C:可变现净值D:公允价值答案：D解析：企业在对会计要素进行计量时，一般应当采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所

18、确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。个人财务报表与企业不同，多采用公允价值记账，这样可以正确显示家庭财富的当前公允价值。理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系教是0.6。()答案：错解析：理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系数仍是0.3。家庭与事业形成期的理财优先顺序是A.应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划B.保险规划、现金规划;应急款规划、房产规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划C.大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划;

19、保险规划、现金规划;子女教育规划D.子女教育规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划答案：A解析：某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客户的利润区间为()。A:-200+B:0+C:200+D:-200答案：A解析： 丙先生购买某健康险，在投保单中声明自己于7月10日去医院作了一次常规体检，而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故( )。A应承担赔偿或给付保险金的责任B不承担赔偿或给付保险金的责任，并不退还保费C不承担赔偿或给付保险金的责任，但可退还保费D承担部分赔偿或给付保险金的责任正确答案：B21年理财规划师历年

20、真题8卷 第8卷小李今年2月份贷款购买了一辆汽车，贷款期限是3年，利率为6%。央行于6月7日将贷款利率下调至5.5%，则从7月1日开始，小李的车贷利率应为()。A:5%B:5.50%C:6%D:6.50%答案：C解析：汽车消费贷款期限在一年以上的，实行分段计息，于下年1月1日开始，按相应利率档次执行新的利率。本年内，依然按照6%的利率执行。在执行中，如果第三人对于债务人的债务提供担保，则在债务人不能履行债务时，法院可以中止执行。()答案：错解析：在执行中，被执行人或第三人以财产向人民法院提供担保，则在被执行人逾期仍不履行时，法院可以直接执行被执行人的担保财产或者担保人的财产。李某为其子投了以死

21、亡为给付保险金条件的人身保险，期限5年，保费已一次缴清。两年后其子因抢劫罪被判处死刑并已执行。李某要求保险公司履行赔付义务。对此，保险公司应( )。A.依照合同规定给付保险金B.根据李某已付保费，按照保单的现金价值予以退还C.可以不承担给付保险金的义务，也不返还保险费D.可以解除合同，但应全额返还保险费答案：B解析： 作为企业高管的王先生，外出办公、旅游从不坐飞机，因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大，汪先生处理风险的方式属于( )。A风险回避B损失控制C风险自留D风险分散正确答案：A一般来说，家庭建立现金储备主要包括()。A.日常生活储备B.意外现金储备C.家族支援现金储备D.追加投资储备E.投机性储备答案：A,B,C解析：王小姐对保险的分类不是很了解，找到助理理财规划师咨询，得知以()作为标准进行分类，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险。A:保险标的B:保险性质C:实施方式D:风险转移层次答案：A解析：