负氧离子设备项目立项报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /负氧离子设备项目立项报告负氧离子设备项目立项报告xxx（集团）有限公司目录一、 项目背景分析4二、 市场分析4三、 项目名称及投资人6四、 项目建设背景6五、 结论分析6六、 建设规模及主要建设内容8七、 产业发展方向8八、 建设方案9九、 劣势分析（W）10十、 监事11十一、 节能综合评价13十二、 环境影响合理性分析13十三、 人力资源配置14劳动定员一览表14十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息16建设期利息估算表16十六、 流动资金17流动资金估算表18十七、 项目总投资19总投资及构成一览表19十八、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措

2、一览表20十九、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论30二十四、 项目招标范围31二十五、 项目风险分析风险评估分析32二十六、 总结32一、 项目背景分析负氧离子被誉为治理空气污染的维生素，它能够降解中和空气中的有害气体，调节人体生理机能、消除疲劳、改善睡眠、预防呼吸道疾病、改善心脑血管疾病、降血压等，近年越来越受到医学界和人们的重视，未来具有广阔的应用前景。预计2025年中国

3、负氧离子产业规模将达到100亿元。二、 市场分析负氧离子是指获得多余电子而带负电荷的氧气离子，它是空气中的氧分子结合了自由电子而形成的。负氧离子具有抗氧化（还原性）、防衰老的突出作用，被称为“空气中的维生素”，呼吸富含负氧离子的空气能促进血液循环，增强免疫能力，改善心肌营养，消除疲劳，提高人体的神经系统功能，提高工作效率。负氧离子健康产品种类繁多，除在医疗领域的应用外，还广泛应用于居民健康生活的方方面面。医用负氧离子生成器可作为医疗器械在医院中应用；民用负氧离子健康产品更加多样，既有负氧离子保健仪、空气净化器，又有负氧离子地砖、壁纸、家具等，还有负氧离子空调、吹风机等家用电器以及负氧离子手环、

4、面膜、卫生用品等。与欧美等发达国家相比，我国负氧离子产业起步较晚，直到二十世纪八十年代才有部分院校、科研院所、专业医疗机构的专家学者开始涉足，负氧离子技术逐渐被应用到医疗方面，并取得了显著的成果。但由于技术等各方面的限制，负氧离子健康产业最早主要集中在医疗领域，在健康、环保等方面并未得到有效推广。进入21世纪之后，关于负氧离子的研究越来越多，人们生活水平、健康意识有了较大改善，才彻底打破了负氧离子产品在养生保健、环保等方面的发展瓶颈，衍生出负氧离子空气净化器、养生保健仪等一系列相关产品，进一步拓宽了负氧离子健康产业的领域与范围，促进了负氧离子健康行业的发展。在国家政策及市场的推动下，负氧离子健

5、康行业企业数量不断增加，国内出现了一批优秀负氧离子健康企业，如沈阳加华亚马逊医疗器械有限公司、青岛可健可康负离子技术有限公司、沈阳市华研电子有限公司、上海氧咖健康科技有限公司等，部分地区如河北平泉在政策的鼓励下还成立了负氧离子产业园，着力发展负氧离子健康产业。但我国负氧离子健康行业发展时间较短，市场竞争不充分，行业内以中小企业为主，尚未出现龙头企业。行业内呈现众多中小企业共同竞争的局面，市场集中度较低。负氧离子被誉为治理空气污染的维生素，它能够降解中和空气中的有害气体，调节人体生理机能、消除疲劳、改善睡眠、预防呼吸道疾病、改善心脑血管疾病、降血压等，近年越来越受到医学界和人们的重视，未来具有广

6、阔的应用前景。预计2025年中国负氧离子产业规模将达到100亿元。三、 项目名称及投资人（一）项目名称负氧离子设备项目（二）项目投资人xxx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。四、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。五、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约78.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，

7、可形成年产xxundefined负氧离子设备的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37318.97万元，其中：建设投资30180.89万元，占项目总投资的80.87%；建设期利息871.67万元，占项目总投资的2.34%；流动资金6266.41万元，占项目总投资的16.79%。（五）资金筹措项目总投资37318.97万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）19529.81万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额17789.16万元。（六）经济

8、评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：77200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：65956.88万元。3、项目达产年净利润（NP）：8180.47万元。4、财务内部收益率（FIRR）：15.17%。5、全部投资回收期（Pt）：6.63年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：38353.32万元（产值）。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积52000.00（折合约78.00亩），预计场区规划总建筑面积105728.40。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx负氧离子设备，预计年营业收入

9、77200.00万元。七、 产业发展方向以“中国制造2025”和“互联网+”行动计划为引领，实施产业强县战略，推进新型工业化进程，实现工业率先发展。着力建设一流的经济开发区，打造现代制造业先进配套基地。以开发区和特色产业基地为发展平台，以项目建设为发展支撑，深入推进传统特色产业转型升级和新兴产业率先发展，形成先进制造业主导的工业发展格局。到“十三五”末，力争全部工业总产值突破500亿元；规模以上企业数量每年新增15家以上，达到220家以上，规上工业增加值增速达到9%以上。（一）着力推进园区率先发展以规划为引领，完善基础设施建设，加快招商引资进度，以“工业新城生态园区”为目标，助力产业转型发展、

10、率先发展。（二）加快传统产业转型升级“十三五”期间，配合产业转型升级，逐步淘汰低端钢铁压延、低端零配件加工制造等技术含量低、高耗能低产出行业，实现传统特色制造业高端化发展。（三）推动新兴产业发展壮大坚持传统产业与新兴产业双轮驱动，大力培育壮大新能源车辆制造、汽车零部件生产、数控设备生产等新兴产业，为经济发展提供新的支撑。力争到“十三五”末，新兴产业产值占工业总产值的比重达到30%以上。八、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，

11、强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构

12、的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续

13、发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 监事1、公司设监事会。监事会设3名监事，由2名股东代表监事和1名职工代表监事组成，职工代表监事由公司职工代表大会、职工大会或其它形式民主选举产生和更换，股东代表监事由股东大会选举产生和更换，股东代表监事可以是公司股东，也可以是股东大会选举的公司职工。监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履

14、行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举1名监事召集和主持监事会会议。2、监事会行使下列职权：（1）对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公

15、司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；（9）本章程规定或股东大会授予的其他职权。3、监事会每6个月至少召开1次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。临时监事会会议的通知及召开适用本章程关于临时董事会通知和召集程序的规定。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事会议事规则规定监事会的召开和表决程序。监事会议事规则作为本章程的附件，由监事会拟定，股东大会批准。5、条监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签

16、名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案，保存期限为10年。6、监事会会议通知包括以下内容：（1）举行会议的日期、地点和会议期限；（2）事由及议题；（3）发出通知的日期。十一、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。十二、

17、环境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十三、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员563人。劳动定员一览表序号岗位名

18、称劳动定员（人）备注1生产操作岗位366正常运营年份2技术指导岗位563管理工作岗位564质量检测岗位84合计563十四、 建设投资估算本期项目建设投资30180.89万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计25528.32万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13213.23万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算

19、指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11718.97万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为596.12万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3834.41万元。（三）预备费本期项目预备费为818.16万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13213.2311718.97596.1225528.321.1建筑工程费13213.2313213.231.2设备购置费11718.9711718.971.3安装工程费596.12596.122其他费用3834.413834.412.1土地出让金2167

20、.122167.123预备费818.16818.163.1基本预备费446.43446.433.2涨价预备费371.73371.734投资合计30180.89十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款17789.16万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息871.67万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息871.67217.92653.751.1.1期初借款余额8894.581.1.2当期借款17789.168894.588894.581.1.3当期应计利息871.67217.92653.751.1.4期末借款余额88

21、94.5817789.161.2其他融资费用1.3小计871.67217.92653.752债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计871.67217.92653.75十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测

22、算，本期项目流动资金为6266.41万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034194.0241521.3148848.601.1应收账款0.0015387.3118684.5921981.871.2存货0.0011967.9114532.4617097.011.2.1原辅材料0.003590.374359.745129.101.2.2燃料动力0.00179.52217.99256.461.2.3在产品0.005505.236684.937864.621.2.4产成品0.002692.783269.813846.831.3现金0.002735.52

23、3321.713907.891.4预付账款0.004103.284982.565861.832流动负债0.0029807.5336194.8642582.192.1应付账款0.0010730.7113030.1515329.592.2预收账款0.0019076.8223164.7127252.603流动资金0.004386.495326.456266.414流动资金增加0.004386.49939.96939.965铺底流动资金0.0010258.2112456.3914654.58十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37318.97

24、万元，其中：建设投资30180.89万元，占项目总投资的80.87%；建设期利息871.67万元，占项目总投资的2.34%；流动资金6266.41万元，占项目总投资的16.79%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37318.97100.00%1.1建设投资30180.8980.87%1.1.1工程费用25528.3268.41%1.1.1.1建筑工程费13213.2335.41%1.1.1.2设备购置费11718.9731.40%1.1.1.3安装工程费596.121.60%1.1.2工程建设其他费用3834.4110.27%1.1.2.1土地出让金2167.125

25、.81%1.1.2.2其他前期费用1667.294.47%1.2.3预备费818.162.19%1.2.3.1基本预备费446.431.20%1.2.3.2涨价预备费371.731.00%1.2建设期利息871.672.34%1.3流动资金6266.4116.79%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资37318.97万元，其中申请银行长期贷款17789.16万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37318.97100.00%1.1建设投资30180.8980.87%1.2建设期利息871.672.34%1.3流动资金6266.4

26、116.79%2资金筹措37318.97100.00%2.1项目资本金19529.8152.33%2.1.1用于建设投资12391.7333.20%2.1.2用于建设期利息871.672.34%2.1.3用于流动资金6266.4116.79%2.2债务资金17789.1647.67%2.2.1用于建设投资17789.1647.67%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入77200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目

27、第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054040.0065620.0077200.002增值税0.002321.012818.372798.632.1销项税0.007025.208530.6010036.002.2进项税0.004704.195712.237237.373税金及附加0.00278.52338.21335.833.1城建税0.00162.47197.29195.903.2教育费附加0.0069.6384.5583.963.3地方教育附加0.0046.4256.3755.97（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的

28、通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2798.63万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用65956.88万元，其中：可变成本54856.55万元，固定成本11100.33万元。达产年项目经营成本63474.82万元。具体测算数据详见综合总成

29、本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0036186.0943940.2551694.412工资及福利费0.003162.143162.143162.143修理费0.00990.66990.66990.664其他费用0.007627.617627.617627.614.1其他制造费用0.00467.66467.66467.664.2其他管理费用0.00686.03686.03686.034.3其他营业费用0.006473.926473.926473.925经营成本0.0047966.5055720.6663474.826折旧费

30、0.001567.051567.051567.057摊销费0.0043.3443.3443.348利息支出0.00871.67871.67871.679总成本费用0.0050448.5658202.7265956.889.1其中：固定成本0.0011100.3311100.3311100.339.2可变成本0.0039348.2347102.3954856.55（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加335.83万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利

31、润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10907.29（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10907.2925.00%=2726.82（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10907.29万元，缴纳企业所得税2726.82万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10907.29-2726.82=8180.47（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054040.0065620.0077200.002税金

32、及附加0.00278.52338.21335.833总成本费用0.0050448.5658202.7265956.884利润总额0.003312.927079.0710907.295应纳所得税额0.003312.927079.0710907.296所得税0.00828.231769.772726.827净利润0.002484.695309.308180.478期初未分配利润0.000.002236.226790.979可供分配的利润0.002484.697545.5214971.4410法定盈余公积金0.00248.47754.551497.1411可供分配的利润0.002236.226790

33、.9713474.3012未分配利润0.002236.226790.9713474.3013息税前利润0.005012.829720.5114505.78二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.17%。本期项目投资财务内部收益率15.17%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，

34、计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4593.19（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4593.19万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.63年。本期项目全部投资回收期6.63年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够

35、及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0054040.0065620.0077200.001.1营业收入0.000.0054040.0065620.0077200.002现金流出15090.4415090.4452631.5156998.8369137.102.1建设投资15090.4415090.442.2流动资金0.004386.49939.965326.452.3经营成本0.0047966.5055720.6663474.822.4税金及附加0.00278.52338.21335.833所得税

36、前净现金流量-15090.44-15090.441408.498621.178062.904累计所得税前净现金流量-15090.44-30180.88-28772.39-20151.22-12088.325调整所得税0.001253.202430.133626.456所得税后净现金流量-15090.44-15090.44580.266851.405336.087累计所得税后净现金流量-15090.44-30180.88-29600.62-22749.22-17413.14计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.27%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.17%；3、项目

37、投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：14492.96万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：4593.19万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.90年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.63年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投

38、资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为16.64。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（P

39、D）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为15.36。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8894.5817789.1617789.1617789.161.2当期还本付息217.921525.42871.67871.67871.671.2.1还本1.2.2付息217.921525.42871.67871.67871.671.3期末借款

40、余额8894.5817789.1617789.1617789.1617789.162利息备付率16.643偿债备付率15.36二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入77200.00万元，综合总成本费用65956.88万元，税金及附加335.83万元，净利润8180.47万元，财务内部收益率15.17%，财务净现值4593.19万元，全部投资回收期6.63年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的

41、重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。二十五、 项目风险

42、分析风险评估分析二十六、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。