过滤纸项目专项资金申请报告（范文）.docx

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1、泓域咨询 /过滤纸项目专项资金申请报告过滤纸项目专项资金申请报告xx（集团）有限公司目录一、 项目背景分析5二、 公司简介5三、 项目名称及项目单位5四、 项目建设地点5五、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表7六、 主要结论及建议8七、 建设方案8八、 产品规划方案及生产纲领10产品规划方案一览表10九、 财务会计制度10十、 机会分析（O）15十一、 项目技术流程15十二、 项目建设期原辅材料供应情况16十三、 预期效果评价16十四、 建设投资估算17建设投资估算表18十五、 建设期利息18建设期利息估算表18十六、 流动资金19流动资金估算表20十七、 项目总投资21总投资及构成一览

2、表21十八、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十九、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27二十、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表29二十一、 财务生存能力分析30二十二、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十三、 经济评价结论32二十四、 项目风险分析项目风险防范分析34二十五、 总结34二十六、 附表34主要经济指标一览表34建设投资估算表35建设期利息估算表36固定资产投资估算表37流动资金估算表38总投资及构成一览表39项目投资计划与资金筹措一览表40营业收入、税金及附加和增值税估算表4

3、1综合总成本费用估算表41利润及利润分配表42项目投资现金流量表43借款还本付息计划表44一、 项目背景分析未来随着经济增长新引擎逐渐发挥作用，我国经济产业结构将逐渐实现转型升级，食品、机械、汽车、空气净化等下游产业的不断发展，将为过滤纸行业的发展创造广阔的需求空间；同时，随着各种专用纤维、非织造布材料以及造纸技术的不断发展和应用，过滤纸行业产品将更加多样化，为行业发展提供持续的动力。二、 公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，

4、推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。三、 项目名称及项目单位项目名称：过滤纸项目项目单位：xx（集团）有限公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约35.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国民经济和社会发展第十三个五年计划纲要；2、投资项目可行性研究指南；3、相关财务制度、会

5、计制度；4、投资项目可行性研究指南；5、可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件；6、根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；7、可行性研究与项目评价；8、建设项目经济评价方法与参数；9、项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。主要经济指标一览表序号项目

6、单位指标备注1占地面积23333.00约35.00亩1.1总建筑面积44565.671.2基底面积14933.121.3投资强度万元/亩286.442总投资万元13689.452.1建设投资万元10788.822.1.1工程费用万元9018.752.1.2其他费用万元1530.632.1.3预备费万元239.442.2建设期利息万元116.472.3流动资金万元2784.163资金筹措万元13689.453.1自筹资金万元8935.763.2银行贷款万元4753.694营业收入万元29800.00正常运营年份5总成本费用万元23680.666利润总额万元5971.757净利润万元4478.81

7、8所得税万元1492.949增值税万元1229.9210税金及附加万元147.5911纳税总额万元2870.4512工业增加值万元9707.4413盈亏平衡点万元10394.90产值14回收期年5.0915内部收益率25.98%所得税后16财务净现值万元8637.84所得税后六、 主要结论及建议通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。七、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗

8、震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况

9、及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行

10、测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1过滤纸undefinedundefined2过滤纸undefinedundefined3过滤纸undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx29800.00九、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10

11、%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但

12、是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红

13、政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现

14、的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点

15、、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人

16、向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。十、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条

17、件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。十一、 项目技术流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专

18、用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十四、 建设投资估算

19、本期项目建设投资10788.82万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计9018.75万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5426.80万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3370.09万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为221.8

20、6万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1530.63万元。（三）预备费本期项目预备费为239.44万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5426.803370.09221.869018.751.1建筑工程费5426.805426.801.2设备购置费3370.093370.091.3安装工程费221.86221.862其他费用1530.631530.632.1土地出让金879.96879.963预备费239.44239.443.1基本预备费111.74111.743.2涨价预备费127.70127.704投资合计10788.82十

21、五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4753.69万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息116.47万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息116.47116.470.001.1.1期初借款余额4753.691.1.2当期借款4753.694753.690.001.1.3当期应计利息116.47116.470.001.1.4期末借款余额4753.694753.691.2其他融资费用1.3小计116.47116.470.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1

22、.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计116.47116.470.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2784.16万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产12491.6914413.4916335.2819217.981.1应收

23、账款5621.266486.077350.888648.091.2存货4372.095044.725717.356726.291.2.1原辅材料1311.631513.421715.212017.891.2.2燃料动力65.5875.6785.76100.891.2.3在产品2011.162320.572629.983094.091.2.4产成品983.721135.071286.411513.421.3现金999.341153.081306.821537.441.4预付账款1499.001729.621960.242306.162流动负债10681.9812325.3613968.75164

24、33.822.1应付账款3845.524437.145028.755916.182.2预收账款6836.477888.238939.9910517.643流动资金1809.702088.122366.542784.164流动资金增加1809.70278.42278.42417.625铺底流动资金3747.504324.044900.585765.39十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13689.45万元，其中：建设投资10788.82万元，占项目总投资的78.81%；建设期利息116.47万元，占项目总投资的0.85%；流动资金27

25、84.16万元，占项目总投资的20.34%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资13689.45100.00%1.1建设投资10788.8278.81%1.1.1工程费用9018.7565.88%1.1.1.1建筑工程费5426.8039.64%1.1.1.2设备购置费3370.0924.62%1.1.1.3安装工程费221.861.62%1.1.2工程建设其他费用1530.6311.18%1.1.2.1土地出让金879.966.43%1.1.2.2其他前期费用650.674.75%1.2.3预备费239.441.75%1.2.3.1基本预备费111.740.82%1.

26、2.3.2涨价预备费127.700.93%1.2建设期利息116.470.85%1.3流动资金2784.1620.34%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资13689.45万元，其中申请银行长期贷款4753.69万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资13689.45100.00%1.1建设投资10788.8278.81%1.2建设期利息116.470.85%1.3流动资金2784.1620.34%2资金筹措13689.45100.00%2.1项目资本金8935.7665.27%2.1.1用于建设投资6035.1344.09%2.

27、1.2用于建设期利息116.470.85%2.1.3用于流动资金2784.1620.34%2.2债务资金4753.6934.73%2.2.1用于建设投资4753.6934.73%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入29800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入19370.0022350.0025330.0029800.002增值税747.07885.031022.98122

28、9.922.1销项税2518.102905.503292.903874.002.2进项税1771.032020.472269.922644.083税金及附加89.64106.20122.76147.593.1城建税52.2961.9571.6186.093.2教育费附加22.4126.5530.6936.903.3地方教育附加14.9417.7020.4624.60（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1229.92万元。（三）综合总成本费用估算

29、本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23680.66万元，其中：可变成本20402.66万元，固定成本3278.00万元。达产年项目经营成本22897.05万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费12472.0714390.851

30、6309.6319187.802工资及福利费1214.861214.861214.861214.863修理费359.71359.71359.71359.714其他费用2134.682134.682134.682134.684.1其他制造费用193.69193.69193.69193.694.2其他管理费用157.77157.77157.77157.774.3其他营业费用1783.221783.221783.221783.225经营成本16181.3218100.1020018.8822897.056折旧费533.08533.08533.08533.087摊销费17.6017.6017.6017

31、.608利息支出232.93232.93232.93232.939总成本费用16964.9318883.7120802.4923680.669.1其中：固定成本3278.003278.003278.003278.009.2可变成本13686.9315605.7117524.4920402.66（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加147.59万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5971.75（万元）。

32、企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5971.7525.00%=1492.94（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5971.75万元，缴纳企业所得税1492.94万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5971.75-1492.94=4478.81（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入19370.0022350.0025330.0029800.002税金及附加89.64106.20122.76147.593总成本费用169

33、64.9318883.7120802.4923680.664利润总额2315.433360.094404.755971.755应纳所得税额2315.433360.094404.755971.756所得税578.86840.021101.191492.947净利润1736.572520.073303.564478.818期初未分配利润0.001562.913674.686280.429可供分配的利润1736.574082.986978.2410759.2310法定盈余公积金173.66408.30697.821075.9211可供分配的利润1562.913674.686280.429683.31

34、12未分配利润1562.913674.686280.429683.3113息税前利润3127.224433.045738.877697.62二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=25.98%。本期项目投资财务内部收益率25.98%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期

35、内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8637.84（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8637.84万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.09年。本期项目全部投资回收期5.09年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利

36、能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0019370.0022350.0025330.0029800.001.1营业收入0.0019370.0022350.0025330.0029800.002现金流出10788.8218080.6618484.7222229.7623740.682.1建设投资10788.820.002.2流动资金1809.70278.422088.12696.042.3经营成本16181.3218100.1020018.8822897.052.4税金及附加89.64106.20122.76147.59

37、3所得税前净现金流量-10788.821289.343865.283100.246059.324累计所得税前净现金流量-10788.82-9499.48-5634.20-2533.963525.365调整所得税781.801108.261434.721924.406所得税后净现金流量-10788.82710.483025.261999.054566.387累计所得税后净现金流量-10788.82-10078.34-7053.08-5054.03-487.65计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：34.66%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：25.98%；3、项目投资财务净现值

38、（所得税前，ic=12%）：14977.11万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：8637.84万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.42年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.09年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还

39、款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.05。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它

40、表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为29.00。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4753.694753.694753.694753.691.2当期还本付息116.47232.93232.93232.93232.931.2.1还本1.2.2付息116.47232.93232.93232.93232.931.3期末借款余额4753.69475

41、3.694753.694753.694753.692利息备付率33.053偿债备付率29.00二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入29800.00万元，综合总成本费用23680.66万元，税金及附加147.59万元，净利润4478.81万元，财务内部收益率25.98%，财务净现值8637.84万元，全部投资回收期5.09年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 项目风险分析项目风险防范分析二十五、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前