植物肉项目规划设计方案（模板）.docx

《植物肉项目规划设计方案（模板）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《植物肉项目规划设计方案（模板）.docx（38页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /植物肉项目规划设计方案报告说明在全球中植物肉在美国消费需求较高，近三年来，美国植物性食品零售规模不断扩大，到2020年达到62亿美元，其中植物乳市场相对成熟，但植物肉市场仍存在发展空间。就存储方面来看，冷藏植物肉市场需求增速远高于冷冻肉；在产品形态昂面，植物肉汉堡市场占比更高，植物肉香肠和植物碎肉市场需求增长速度较快。根据谨慎财务估算，项目总投资25940.41万元，其中：建设投资20173.48万元，占项目总投资的77.77%；建设期利息226.36万元，占项目总投资的0.87%；流动资金5540.57万元，占项目总投资的21.36%。项目正常运营每年营业收入59700.00万元

2、，综合总成本费用50112.60万元，净利润6992.71万元，财务内部收益率19.21%，财务净现值8332.86万元，全部投资回收期5.85年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。目录一、 项目概述4二、 项目提出的理由4三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 社会经济发展目标

3、6六、 建设规模及主要建设内容7七、 监事7八、 项目节能概述9九、 预期效果评价11十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理11主要原辅材料一览表12十一、 建设投资估算13建设投资估算表14十二、 建设期利息15建设期利息估算表15十三、 流动资金16流动资金估算表16十四、 项目总投资17总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算19十七、 项目风险对策21十八、 总结22十九、 附表23主要经济指标一览表23建设投资估算表24建设期利息估算表25固定资产投资估算表26流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资

4、金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表29综合总成本费用估算表30固定资产折旧费估算表31无形资产和其他资产摊销估算表32利润及利润分配表32项目投资现金流量表33借款还本付息计划表34建筑工程投资一览表35项目实施进度计划一览表36主要设备购置一览表37能耗分析一览表37一、 项目概述1、项目名称：植物肉项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：戴xx二、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新

5、阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积36000.00约54.00亩1.1总建筑面积66018.751.2基底面积20160.001.3投资强度万元/亩367.002总投资万元25940.412.1建设投资万元20173.482.1.1工程费用万元18197.932.1.2其他费用万

6、元1518.632.1.3预备费万元456.922.2建设期利息万元226.362.3流动资金万元5540.573资金筹措万元25940.413.1自筹资金万元16701.333.2银行贷款万元9239.084营业收入万元59700.00正常运营年份5总成本费用万元50112.606利润总额万元9323.617净利润万元6992.718所得税万元2330.909增值税万元2198.2410税金及附加万元263.7911纳税总额万元4792.9312工业增加值万元16440.9213盈亏平衡点万元26561.14产值14回收期年5.8515内部收益率19.21%所得税后16财务净现值万元8332

7、.86所得税后五、 社会经济发展目标建设高质高效、持续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村

8、。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境相协调的发展格局初步形成。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积36000.00（折合约54.00亩），预计场区规划总建筑面积66018.75。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx植物肉，预计年营业收入59700.00万元。七、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行

9、职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召

10、集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会

11、议记录作为公司档案至少保存10年。6、监事会会议通知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。八、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应

12、用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可

13、行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法九、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能

14、够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的

15、性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 建设投资估算本期项目建设投资20173.48万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和

16、预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18197.93万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7921.50万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9756.97万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为519.46万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1518.63

17、万元。（三）预备费本期项目预备费为456.92万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7921.509756.97519.4618197.931.1建筑工程费7921.507921.501.2设备购置费9756.979756.971.3安装工程费519.46519.462其他费用1518.631518.632.1土地出让金581.98581.983预备费456.92456.923.1基本预备费199.55199.553.2涨价预备费257.37257.374投资合计20173.48十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行

18、贷款9239.08万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息226.36万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息226.36226.360.001.1.1期初借款余额9239.081.1.2当期借款9239.089239.080.001.1.3当期应计利息226.36226.360.001.1.4期末借款余额9239.089239.081.2其他融资费用1.3小计226.36226.360.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计226.36226

19、.360.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5540.57万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26971.8833714.8538210.1644953.131.1应收账款12137.3515171.6817194.5720228.91

20、1.2存货9440.1611800.2013373.5615733.601.2.1原辅材料2832.053540.064012.074720.081.2.2燃料动力141.60177.00200.60236.001.2.3在产品4342.485428.106151.847237.461.2.4产成品2124.042655.053009.053540.061.3现金2157.752697.193056.813596.251.4预付账款3236.634045.784585.225394.382流动负债23647.5429559.4233500.6839412.562.1应付账款8513.11106

21、41.3912060.2414188.522.2预收账款15134.4218918.0321440.4325224.043流动资金3324.344155.434709.485540.574流动资金增加3324.34831.09554.06831.095铺底流动资金8091.5610114.4511463.0513485.94十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25940.41万元，其中：建设投资20173.48万元，占项目总投资的77.77%；建设期利息226.36万元，占项目总投资的0.87%；流动资金5540.57万元，占项目总投

22、资的21.36%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25940.41100.00%1.1建设投资20173.4877.77%1.1.1工程费用18197.9370.15%1.1.1.1建筑工程费7921.5030.54%1.1.1.2设备购置费9756.9737.61%1.1.1.3安装工程费519.462.00%1.1.2工程建设其他费用1518.635.85%1.1.2.1土地出让金581.982.24%1.1.2.2其他前期费用936.653.61%1.2.3预备费456.921.76%1.2.3.1基本预备费199.550.77%1.2.3.2涨价预备费257

23、.370.99%1.2建设期利息226.360.87%1.3流动资金5540.5721.36%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25940.41万元，其中申请银行长期贷款9239.08万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25940.41100.00%1.1建设投资20173.4877.77%1.2建设期利息226.360.87%1.3流动资金5540.5721.36%2资金筹措25940.41100.00%2.1项目资本金16701.3364.38%2.1.1用于建设投资10934.4042.15%2.1.2用于建设期利息2

24、26.360.87%2.1.3用于流动资金5540.5721.36%2.2债务资金9239.0835.62%2.2.1用于建设投资9239.0835.62%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入59700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2198.24万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、

25、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用50112.60万元，其中：可变成本42428.20万元，固定成本7684.40万元。正常经营年份项目经营成本48544.19万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加263.79万元。（四）利

26、润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9323.61（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9323.6125.00%=2330.90（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9323.61万元，缴纳企业所得税2330.90万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9323.61-2330.90=6992.71（万元）。十七、 项目风险对策（一）政策风险对策目

27、前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位

28、、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时投运。十八、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7

29、、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积36000.00约54.00亩1.1总建筑面积66018.75容积率1.831.2基底面积20160.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩367.002总投资万元25940.412.1建设投资万元20173.482.1.1工程费用万元18197.932.1.2其他费用万元1518.632.1.3预备费万元456.922.2建设期利息万元226.362.3流动资金万元5540.573资金筹措万元2594

30、0.413.1自筹资金万元16701.333.2银行贷款万元9239.084营业收入万元59700.00正常运营年份5总成本费用万元50112.606利润总额万元9323.617净利润万元6992.718所得税万元2330.909增值税万元2198.2410税金及附加万元263.7911纳税总额万元4792.9312工业增加值万元16440.9213盈亏平衡点万元26561.14产值14回收期年5.8515内部收益率19.21%所得税后16财务净现值万元8332.86所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7921.509756.97519.461

31、8197.931.1建筑工程费7921.507921.501.2设备购置费9756.979756.971.3安装工程费519.46519.462其他费用1518.631518.632.1土地出让金581.98581.983预备费456.92456.923.1基本预备费199.55199.553.2涨价预备费257.37257.374投资合计20173.48建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息226.36226.360.001.1.1期初借款余额9239.081.1.2当期借款9239.089239.080.001.1.3当期应计利息226.36226.360

32、.001.1.4期末借款余额9239.089239.081.2其他融资费用1.3小计226.36226.360.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计226.36226.360.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7921.509756.97519.4618197.931.1建筑工程费7921.507921.501.2设备购置费9756.979756.971.3安装工程费519.46519.462其他费用936.65936.653预备费

33、456.92456.923.1基本预备费199.55199.553.2涨价预备费257.37257.374建设期利息226.36226.365合计19817.86流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26971.8833714.8538210.1644953.131.1应收账款12137.3515171.6817194.5720228.911.2存货9440.1611800.2013373.5615733.601.2.1原辅材料2832.053540.064012.074720.081.2.2燃料动力141.60177.00200.60236.001.2.3在

34、产品4342.485428.106151.847237.461.2.4产成品2124.042655.053009.053540.061.3现金2157.752697.193056.813596.251.4预付账款3236.634045.784585.225394.382流动负债23647.5429559.4233500.6839412.562.1应付账款8513.1110641.3912060.2414188.522.2预收账款15134.4218918.0321440.4325224.043流动资金3324.344155.434709.485540.574流动资金增加3324.34831.0

35、9554.06831.095铺底流动资金8091.5610114.4511463.0513485.94总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25940.41100.00%1.1建设投资20173.4877.77%1.1.1工程费用18197.9370.15%1.1.1.1建筑工程费7921.5030.54%1.1.1.2设备购置费9756.9737.61%1.1.1.3安装工程费519.462.00%1.1.2工程建设其他费用1518.635.85%1.1.2.1土地出让金581.982.24%1.1.2.2其他前期费用936.653.61%1.2.3预备费456.921

36、.76%1.2.3.1基本预备费199.550.77%1.2.3.2涨价预备费257.370.99%1.2建设期利息226.360.87%1.3流动资金5540.5721.36%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25940.41100.00%1.1建设投资20173.4877.77%1.2建设期利息226.360.87%1.3流动资金5540.5721.36%2资金筹措25940.41100.00%2.1项目资本金16701.3364.38%2.1.1用于建设投资10934.4042.15%2.1.2用于建设期利息226.360.87%2.1.3用于流动

37、资金5540.5721.36%2.2债务资金9239.0835.62%2.2.1用于建设投资9239.0835.62%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入35820.0044775.0050745.0059700.002增值税1172.161556.941813.462198.242.1销项税4656.605820.756596.857761.002.2进项税3484.444263.814783.395562.763税金及附加140.65186.84217.61263.793.1

38、城建税82.05108.99126.94153.883.2教育费附加35.1646.7154.4065.953.3地方教育附加23.4431.1436.2743.96综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23980.6429975.8033972.5739967.732工资及福利费2460.472460.472460.472460.473修理费626.40626.40626.40626.404其他费用5489.595489.595489.595489.594.1其他制造费用497.72497.72497.72497.724.2其他管理费用415.69415.69415.69415.694.3其他营业费用4576.184576.184576.184576.185经营成本32557.1038552.2642549.0348544.196折旧费1104.061104.061104.061104.067摊销费11.6411.6411.6411.648利息支出452.71452.71452.71452.719总成本费用34125.5140120.6744117.4450112.609.1其中：固定成本7684.407