按摩器项目融资申请报告（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /按摩器项目融资申请报告按摩器项目融资申请报告目录一、 市场分析3二、 公司简介4三、 项目名称及投资人4四、 项目建设背景5五、 结论分析5六、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7七、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8八、 产业发展方向9九、 劣势分析（W）10十、 环境保护综述11十一、 质量管理11十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十三、 建设投资估算14建设投资估算表15十四、 建设期利息16建设期利息估算表16十五、 流动资金17流动资金估算表17十六、 项目总投资18总投资及构成一览表19十七、 资金筹措与投资计划19项目投

2、资计划与资金筹措一览表20十八、 经济评价财务测算20十九、 项目风险对策22二十、 项目总结23二十一、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明营销和核心技术研发是按摩器企业发展的两大制胜点;营销对于提升品牌知名度以及品牌形象塑造有着重要的作用，例如2020年双十一销量暴涨的SKG按摩仪，就是通过各大线上

3、营销以及聘请拥有高流量的代言人瞬间抓住了年轻消费者的眼球。从销售费用率来看，2016-2021年第一季度奥佳华的销售费用率在15%-20%之间;荣泰健康的销售费用率在7%-14%之间，奥佳华的销售费用率持续高于荣泰健康。根据谨慎财务估算，项目总投资45296.94万元，其中：建设投资36716.40万元，占项目总投资的81.06%；建设期利息513.09万元，占项目总投资的1.13%；流动资金8067.45万元，占项目总投资的17.81%。项目正常运营每年营业收入85700.00万元，综合总成本费用68490.03万元，净利润12584.36万元，财务内部收益率22.26%，财务净现值1551

4、5.68万元，全部投资回收期5.41年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 市场分析营销和核心技术研发是按摩器企业发展的两大制胜点;营销对于提升品牌知名度以及品牌形象塑造有着重要的作用，例如2020年双十一销量暴涨的SKG按摩仪，就是通过各大线上营销以及聘请拥有高流量的代言人瞬间抓住了年轻消费者的眼球。从销售费用率来看，2016-2021年第一季度奥佳华的销售费用率在15%-20%之间;荣泰健康的销售费用率在7%-14%之间，奥佳华的销售费用率持续高于荣泰健康。而技术发展是按摩器企业能长久发展的关键。企业只有不断地提升技术，满足消费者的需求、提高舒适度并保证

5、安全性才能在竞争激烈的按摩器行业中长盛不衰。从研发费用率来看，荣泰健康的研发投入占比高于奥佳华;2020年，荣泰健康的研发投入占比为4.95%，奥佳华的研发投入占比为3.82%。二、 公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。

6、 三、 项目名称及投资人（一）项目名称按摩器项目（二）项目投资人xx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。四、 项目建设背景综合分析，“十三五”时期经济社会发展总体向好的基本面没有改变，我市发展仍处于大有可为的重要战略机遇期，既是郑州“爬坡过坎、攻坚转型”的关键期，更是“抢抓机遇、奠定基础、确立地位”的关键期。这一时期，全市经济增长产业结构将加快由以工业为主导向工业和服务业并重转变，动力结构将加快由要素驱动为主向开放创新双驱动转变，社会结构将加快由区域核心型向国际节点型转变，供给结构加快由政府主导投资为主向市场决定消费拉动转变。全市上下必须认清形势，保持清醒，

7、切实增强使命感和责任感，牢固树立战略机遇意识，充分利用一切有利条件，集中精力抓开放，扭住创新不放松，全力推动转型升级，真正做到遵循经济规律实现科学发展，遵循自然规律实现可持续发展，遵循社会规律实现包容性发展。五、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约94.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined按摩器的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资45296.94万元，其中：建设投资36716.40万元，占项目

8、总投资的81.06%；建设期利息513.09万元，占项目总投资的1.13%；流动资金8067.45万元，占项目总投资的17.81%。（五）资金筹措项目总投资45296.94万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）24354.44万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额20942.50万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：85700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：68490.03万元。3、项目达产年净利润（NP）：12584.36万元。4、财务内部收益率（FIRR）：22.26%。5、全部投资回收期（Pt）：5.41年（含建设期12个

9、月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：31362.21万元（产值）。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1按摩器undefinedundefined2按摩器undefinedundefined3按摩器unde

10、finedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx85700.00七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积109601.21，其中：生产工程71731.42，仓储工程19496.71，行政办公及生活服务设施8581.98，公共工程9791.10。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程19815.3171731.429756.051.11#生产车间5944.5921519.432926.811.22#生产车间4953.8317932.852439.011.33#生产车间4755.6717215.54234

11、1.451.44#生产车间4161.2215063.602048.772仓储工程10101.9219496.712314.532.11#仓库3030.585849.01694.362.22#仓库2525.484874.18578.632.33#仓库2424.464679.21555.492.44#仓库2121.404094.31486.053办公生活配套1950.458581.981268.623.1行政办公楼1267.795578.29824.603.2宿舍及食堂682.663003.69444.024公共工程6993.649791.10934.99辅助用房等5绿化工程8058.98142.

12、87绿化率12.86%6其他工程15754.4858.157合计62667.00109601.2114475.21八、 产业发展方向以“中国制造2025”和“互联网+”行动计划为引领，实施产业强县战略，推进新型工业化进程，实现工业率先发展。着力建设一流的经济开发区，打造现代制造业先进配套基地。以开发区和特色产业基地为发展平台，以项目建设为发展支撑，深入推进传统特色产业转型升级和新兴产业率先发展，形成先进制造业主导的工业发展格局。到“十三五”末，力争全部工业总产值突破500亿元；规模以上企业数量每年新增15家以上，达到220家以上，规上工业增加值增速达到9%以上。（一）着力推进园区率先发展以规划

13、为引领，完善基础设施建设，加快招商引资进度，以“工业新城生态园区”为目标，助力产业转型发展、率先发展。（二）加快传统产业转型升级“十三五”期间，配合产业转型升级，逐步淘汰低端钢铁压延、低端零配件加工制造等技术含量低、高耗能低产出行业，实现传统特色制造业高端化发展。（三）推动新兴产业发展壮大坚持传统产业与新兴产业双轮驱动，大力培育壮大新能源车辆制造、汽车零部件生产、数控设备生产等新兴产业，为经济发展提供新的支撑。力争到“十三五”末，新兴产业产值占工业总产值的比重达到30%以上。九、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大

14、，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。十、 环境保护综述根据环境保护部关于印发“十三五”环境影响评价改革实施方案的通知，以“改善环境质量为核心，以全面提高环评有效性

15、为主线，以创新体制机制”为动力，以“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”为手段，强化空间、总量、准入环境管理，划框子、定规则、查落实、强基础，不断改进和完善依法、科学、公开、廉洁、高效的环评管理体系。建设项目不在生态保护红线范围内，项目所在区域大气、地表水、噪声等环境质量良好，均能满足相应功能区标准，当地环境有一定容量，项目建设运营后对排放的废气、废水、噪声等采取相应的污染防治措施，污染物达标排放，不会降低当地的水、气、声、土壤的环境功能类别。十一、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作

16、，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，

17、建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运

18、输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 建设投资估算本期项目建设投资36716.40万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计31069.74万元。1、建筑工程费估算根据估算，本

19、期项目建筑工程费为14475.21万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15563.37万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1031.16万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4916.43万元。（三）预备费本期项目预备费为730.23万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14475.2115563.371031.1631069.741.1建筑工程

20、费14475.2114475.211.2设备购置费15563.3715563.371.3安装工程费1031.161031.162其他费用4916.434916.432.1土地出让金2727.142727.143预备费730.23730.233.1基本预备费352.49352.493.2涨价预备费377.74377.744投资合计36716.40十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款20942.50万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息513.09万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息513.09513.090.0

21、01.1.1期初借款余额20942.501.1.2当期借款20942.5020942.500.001.1.3当期应计利息513.09513.090.001.1.4期末借款余额20942.5020942.501.2其他融资费用1.3小计513.09513.090.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计513.09513.090.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算

22、法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8067.45万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产40855.0143997.7053425.7862853.861.1应收账款18384.7619798.9724041.6028284.241.2存货14299.2515399.1918699.0221998.851.2.1原辅材料4289.774619.755609.706599.651.2.2燃料动力214

23、.49230.99280.48329.981.2.3在产品6577.667083.638601.5510119.471.2.4产成品3217.333464.824207.284949.741.3现金3268.403519.824274.065028.311.4预付账款4902.605279.726411.097542.462流动负债35611.1738350.4946568.4554786.412.1应付账款12820.0213806.1816764.6419723.112.2预收账款22791.1524544.3129803.8135063.303流动资金5243.845647.216857

24、.338067.454流动资金增加5243.84403.371210.121210.125铺底流动资金12256.5013199.3116027.7418856.16十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资45296.94万元，其中：建设投资36716.40万元，占项目总投资的81.06%；建设期利息513.09万元，占项目总投资的1.13%；流动资金8067.45万元，占项目总投资的17.81%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资45296.94100.00%1.1建设投资36716.4081.06%1.1.1

25、工程费用31069.7468.59%1.1.1.1建筑工程费14475.2131.96%1.1.1.2设备购置费15563.3734.36%1.1.1.3安装工程费1031.162.28%1.1.2工程建设其他费用4916.4310.85%1.1.2.1土地出让金2727.146.02%1.1.2.2其他前期费用2189.294.83%1.2.3预备费730.231.61%1.2.3.1基本预备费352.490.78%1.2.3.2涨价预备费377.740.83%1.2建设期利息513.091.13%1.3流动资金8067.4517.81%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资45296.9

26、4万元，其中申请银行长期贷款20942.50万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资45296.94100.00%1.1建设投资36716.4081.06%1.2建设期利息513.091.13%1.3流动资金8067.4517.81%2资金筹措45296.94100.00%2.1项目资本金24354.4453.77%2.1.1用于建设投资15773.9034.82%2.1.2用于建设期利息513.091.13%2.1.3用于流动资金8067.4517.81%2.2债务资金20942.5046.23%2.2.1用于建设投资20942.5

27、046.23%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入85700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3590.20万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品

28、的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用68490.03万元，其中：可变成本58556.93万元，固定成本9933.10万元。正常经营年份项目经营成本65507.70万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加430.82万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=16779

29、.15（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=16779.1525.00%=4194.79（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额16779.15万元，缴纳企业所得税4194.79万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=16779.15-4194.79=12584.36（万元）。十九、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对

30、策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时

31、投运。二十、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二

32、十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入55705.0059990.0072845.0085700.002增值税2187.662388.032989.113590.202.1销项税7241.657798.709469.8511141.002.2进项税5053.995410.676480.747550.803税金及附加262.52286.56358.69430.823.1城建税153.14167.16209.24251.313.2教育费附加65.6371.6489.67107.713.3地方教育附加43.7547.7659.7871

33、.80综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费35668.7638412.5146643.7754875.022工资及福利费3681.913681.913681.913681.913修理费1137.491137.491137.491137.494其他费用5813.285813.285813.285813.284.1其他制造费用387.76387.76387.76387.764.2其他管理费用519.36519.36519.36519.364.3其他营业费用4906.164906.164906.164906.165经营成本46301.4449045.1

34、957276.4565507.706折旧费1901.611901.611901.611901.617摊销费54.5454.5454.5454.548利息支出1026.181026.181026.181026.189总成本费用49283.7752027.5260258.7868490.039.1其中：固定成本9933.109933.109933.109933.109.2可变成本39350.6742094.4250325.6858556.93固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值17907.8217057.2016206.5815355.9614505.

35、341.2当期折旧费850.62850.62850.62850.62850.621.3净值17057.2016206.5815355.9614505.3413654.722机器设备152.1原值16594.5315543.5414492.5513441.5612390.572.2当期折旧费1050.991050.991050.991050.991050.992.3净值15543.5414492.5513441.5612390.5711339.583合计3.1原值34502.3532600.7430699.1328797.5226895.913.2当期折旧费1901.611901.611901.

36、611901.611901.613.3净值32600.7430699.1328797.5226895.9124994.30无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值2727.142727.142727.142727.142727.141.2当期摊销费54.5454.5454.5454.5454.541.3净值2672.602618.062563.522508.982454.44利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入55705.0059990.0072845.0085700.002税金及附加262.52286.56

37、358.69430.823总成本费用49283.7752027.5260258.7868490.034利润总额6158.717675.9212227.5316779.155应纳所得税额6158.717675.9212227.5316779.156所得税1539.681918.983056.884194.797净利润4619.035756.949170.6512584.368期初未分配利润0.004157.138922.6616283.989可供分配的利润4619.039914.0718093.3128868.3410法定盈余公积金461.90991.411809.332886.8311可供分配

38、的利润4157.138922.6616283.9825981.5112未分配利润4157.138922.6616283.9825981.5113息税前利润8724.5710621.0816310.5922000.12项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0055705.0059990.0072845.0085700.001.1营业收入0.0055705.0059990.0072845.0085700.002现金流出36716.4051807.8049735.1264089.1067552.012.1建设投资36716.400.002.2流动资金5243

39、.84403.376453.961613.492.3经营成本46301.4449045.1957276.4565507.702.4税金及附加262.52286.56358.69430.823所得税前净现金流量-36716.403897.2010254.888755.9018147.994累计所得税前净现金流量-36716.40-32819.20-22564.32-13808.424339.575调整所得税2181.142655.274077.655500.036所得税后净现金流量-36716.402357.528335.905699.0213953.207累计所得税后净现金流量-36716.4

40、0-34358.88-26022.98-20323.96-6370.76计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：29.63%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.26%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：31416.40万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：15515.68万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.76年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.41年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额20942.5020942.5020942.5020942.501.2当期还本付息513.091026.181026.181026.181026.181.2.1还本1.2.2付息513.091026.181026.181026.181026.181.3