酱酒项目立项核准报告（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /酱酒项目立项核准报告酱酒项目立项核准报告报告说明酱酒即酱香型白酒，亦称茅香型，是中国白酒的香型之一，但相较于清香型白酒，酱酒实际产能稀缺，产量也比较小，主要是因为酱酒生产工艺繁琐，对原料、水质、微生物、环境等的要求极高，且耗粮多、生产周期长、出酒率低。近年来随着茅台酱酒的发展和酱酒行业销售利润的持续增长，国内酒企对酱酒的投资积极性明显提高，为酱酒行业产能扩张提供利好支撑。根据谨慎财务估算，项目总投资30762.62万元，其中：建设投资23646.62万元，占项目总投资的76.87%；建设期利息262.17万元，占项目总投资的0.85%；流动资金6853.83万元，占项目总投资的22

2、.28%。项目正常运营每年营业收入59700.00万元，综合总成本费用48320.43万元，净利润8326.06万元，财务内部收益率20.03%，财务净现值14332.54万元，全部投资回收期5.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，

3、可以确保最终产品的质量要求。目录一、 项目名称及建设性质5二、 项目承办单位5三、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6四、 项目工程设计总体要求7五、 建设规模及主要建设内容8六、 公司经营宗旨8七、 设备选型方案8主要设备购置一览表9八、 项目进度安排9项目实施进度计划一览表9九、 防范措施10十、 人力资源配置15劳动定员一览表16十一、 项目总投资16总投资及构成一览表17十二、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表18十三、 经济评价财务测算19营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表20利润及利润分配表22十四、 项目盈利能力分析23项目投资现金

4、流量表24十五、 财务生存能力分析26十六、 偿债能力分析26借款还本付息计划表27十七、 经济评价结论28十八、 招标要求28十九、 项目总结28二十、 附表29营业收入、税金及附加和增值税估算表29综合总成本费用估算表30固定资产折旧费估算表31无形资产和其他资产摊销估算表32利润及利润分配表32项目投资现金流量表33借款还本付息计划表34建设投资估算表35建设期利息估算表36固定资产投资估算表37流动资金估算表37总投资及构成一览表38项目投资计划与资金筹措一览表39一、 项目名称及建设性质（一）项目名称酱酒项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称

5、xx（集团）有限公司（二）项目联系人韩xx三、 项目定位及建设理由“十三五”是合肥加快转变经济发展方式、实现追赶超越的黄金机遇期，是全力改善民生、率先全面建成小康社会的战略决胜期，也是提升都市区国际化水平、建设长三角世界级城市群副中心，打造“大湖名城、创新高地”的关键突破期。必须科学把握发展规律，适应国内外形势的新变化，顺应人民群众过上美好生活的新期待，按照创新转型升级的新要求，用改革的办法解决前进中的新问题，用创新的思路探索现代化建设的新路径。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52000.00约78.00亩1.1总建筑面积90544.121.2基底面积31200.001.3投资

6、强度万元/亩285.062总投资万元30762.622.1建设投资万元23646.622.1.1工程费用万元20190.352.1.2其他费用万元2846.072.1.3预备费万元610.202.2建设期利息万元262.172.3流动资金万元6853.833资金筹措万元30762.623.1自筹资金万元20061.713.2银行贷款万元10700.914营业收入万元59700.00正常运营年份5总成本费用万元48320.436利润总额万元11101.417净利润万元8326.068所得税万元2775.359增值税万元2318.0710税金及附加万元278.1611纳税总额万元5371.5812

7、工业增加值万元18432.4313盈亏平衡点万元20628.71产值14回收期年5.7715内部收益率20.03%所得税后16财务净现值万元14332.54所得税后四、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震

8、设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积52000.00（折合约78.00亩），预计场区规划总建筑面积90544.12。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx酱酒，预计年营业收入59700.00万元。六、 公司经营宗旨自主创新，诚实守信，让世界分享中国创造的魅力。七、 设备选型方案在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用，以保证在生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的

9、检测设备，预计购置安装主要设备共计140台（套），设备购置费8609.55万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备986026.682辅助生成设备11688.763研发设备13774.864检测设备8516.573环保设备7430.483其它设备3172.19合计1408609.55八、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可

10、行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营九、 防范措施本期工程项目在建设过程中必须把“安全第一，预防为主”的方针贯彻于始终，确保有关劳动安全卫生设施的工程质量，从而保障劳动者在生产过程中的安全和健康。（一）劳动安全设计措施1、项目建设单位为贯彻“安全为了生产，生产必须安全”的原则和“预防为主”的工作方针，本工程严格按照标准规范进行总图布置和火灾危险区的划分，选用国内外先进可靠的技术和设备，提高自动化和机械化水平以减轻劳动强度，改善员工的劳动环境。2、项目建设地周围

11、主要是空地，不会对本工程劳动安全卫生有影响，工程设计以预防为主，执行国家和当地人民政府有关劳动保护设计规定，切实防治污染和其它公害，使项目尽可能减少对环境造成的影响，以确保安全可靠的劳动条件。（二）防火防爆总图布置措施1、公司生产装置布置在满足有关防火、防爆及安全标准和规范要求的前提下，尽量采用露天化、集中化和按流程布置，并考虑同类设备相对集中，便于安全生产和检修管理，实现本质安全化。2、各设备、建（构）筑物之间防火距离符合建筑设计防火规范（GB50016-2014）中的规定。根据建筑设计防火规范和生产设备的火灾危险性分类的不同，进行建筑物的防火设计。设备建筑物的耐火等级按不低于级设计。3、建

12、构筑物的结构形式采用钢筋混凝土柱或框架结构，选用材料符合防火防爆要求。4、在工艺设计中，产生燃爆性气体和粉尘的生产车间内采取相应的通风除尘措施，以降低爆炸性物质浓度，使其低于燃爆下限。并设置必要的安全联锁报警设备。5、工艺系统以及重要设备均设立安全阀、爆破板等防爆泄压系统。有些可燃性物料的管路系统设立阻火器、水封等阻火设施，确保生产设备的正常运行。6、使用安全色、安全标志。凡容易发生事故危及生命安全的场所和设备设置安全标志，对需要迅速发现并引起注意，以防发生事故的场所、部位涂有安全色；对阀门布置比较集中，易因误操作而引发事故的地方，在阀门的附近均有标明输送介质的名称、符号等标志。（三）自然灾害

13、防范措施1、项目建设要求建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内；雨水排水管网按当地最大暴雨量标准进行设计。2、防雷击、接地保护：本工程高于15.00米以上的建筑物（构筑物）均要求设有避雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于10.00；建筑防雷设计符合国标建筑物防雷设计规程（GB50087）要求。（四）安全色及安全标志使用要求1、项目建设单位生产设备安全色执行安全色（GB2893）规定。消火栓、灭火器、火灾报警器等消防用具以及严禁人员进入的危险作业区的护栏采用红色。2、所有车间内安全通道、安全门等采用绿色，工具箱、更衣柜等采用绿色。生产设备的管道刷色和符号执行工业管路的基本识别色和识别符号（

14、GB7231）的规定。3、项目建设单位对生产设备安全标志执行安全标志（GB2894）规定。在生产设备区、仓库等危险区设置永久性“严禁烟火”标志。4、在危险部位设置警示牌，提醒操作人员注意；在阀门布置较集中、且易误操作的地方，在阀门附近标明输送介质名称或设置明显标志。（五）电气安全保障措施1、本期项目生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏电就有可能造成员工触电而发生伤亡事故；为了减少停电带来的不安全因素，本期工程项目采用两路电源供电，同时，还应设有保护电源。2、各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，均要求设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危

15、险的气体管道等，其防静电接地电阻应该小于4.00。（六）防尘防毒措施1、封闭场所设置强制通风设备，降低岗位有毒有害物质的浓度。2、在可能散发有毒有害物的岗位设置有毒气体检测报警设备，防止有害气体浓度超标对操作工造成危害。3、加强操作工人防护措施，从事有粉尘作业的工人上岗时应穿戴工作服，配戴防尘口罩。（七）防静电、触电防护及防雷措施1、在防爆区域内的所有金属设备、管道等都应设计静电接地，不允许设备及设备内部件与地相绝缘的金属体。2、对电气设备外露可导电部分，均按工业与民用电力设备的接地设计规范（GBJ65）的要求设计可靠接地设备。移动式电气设备均采用漏电保护设备。对可采用安全电压的场所，均采用安

16、全电压。安全电压标准按安全电压（GB3805）执行。（八）机械设备安全保障措施1、机械传动力设备凡有开式齿轮、皮带轮、联轴器的部位均设有安全罩。带式输送机头、尾部改向部位及料斗开口位置经常有人接近处，按带式输送机安全规程采取密闭防护措施，以防机械运动而发生意外人身伤害。2、对容易发生坠落的危险岗位均设立扶梯、平台、围栏等附属设施。对于建筑物上的吊钩、吊梁等，在醒目处标出起吊重量。（九）生产中防止误操作的措施1、项目建设单位为避免生产过程中由于误操作等因素带来的不安全，皮带运输送机上有安全保护开关如防偏开关和紧急制动开关。2、本期项目生产过程中对流量、温度、液位等主要参数进行自动控制，并设有报警

17、、联锁控制等系统，由DCS系统执行，以保证劳动安全操作。（十）防烫伤措施1、在生产过程中如果对加热设备和热管道保温不好，有可能对员工造成烫伤；所以，要对加热设备及其供热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时可以节能降耗，还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后自然排放。2、对于表面温度60.00的设备和管道，距地面或工作台高度2.10米以内者；距操作平台周围0.75米以内者，均设有防烫隔热层，可保护操作工人的安全。3、高温物料的取样应经冷却、且取样口距地面或平台高度不超过1.30米。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以

18、所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员420人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位273正常运营年份2技术指导岗位423管理工作岗位424质量检测岗位63合计420十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资30762.62万元，其中：建设投资23

19、646.62万元，占项目总投资的76.87%；建设期利息262.17万元，占项目总投资的0.85%；流动资金6853.83万元，占项目总投资的22.28%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资30762.62100.00%1.1建设投资23646.6276.87%1.1.1工程费用20190.3565.63%1.1.1.1建筑工程费11016.1135.81%1.1.1.2设备购置费8609.5527.99%1.1.1.3安装工程费564.691.84%1.1.2工程建设其他费用2846.079.25%1.1.2.1土地出让金1674.395.44%1.1.2.2其他前

20、期费用1171.683.81%1.2.3预备费610.201.98%1.2.3.1基本预备费269.630.88%1.2.3.2涨价预备费340.571.11%1.2建设期利息262.170.85%1.3流动资金6853.8322.28%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资30762.62万元，其中申请银行长期贷款10700.91万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资30762.62100.00%1.1建设投资23646.6276.87%1.2建设期利息262.170.85%1.3流动资金6853.8322.28%2资金筹措30

21、762.62100.00%2.1项目资本金20061.7165.21%2.1.1用于建设投资12945.7142.08%2.1.2用于建设期利息262.170.85%2.1.3用于流动资金6853.8322.28%2.2债务资金10700.9134.79%2.2.1用于建设投资10700.9134.79%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入59700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5

22、年1营业收入35820.0044775.0047760.0059700.002增值税1288.871674.821803.472318.072.1销项税4656.605820.756208.807761.002.2进项税3367.734145.934405.335442.933税金及附加154.67200.98216.41278.163.1城建税90.22117.24126.24162.263.2教育费附加38.6750.2454.1069.543.3地方教育附加25.7833.5036.0746.36（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干

23、问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2318.07万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用48320.43万元，其中：可变成本42312.29万元，固定成本6008.14万元。达产年项目经营成本46561.20万元。具体测算数据详见综合

24、总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23944.6029930.7531926.1339907.662工资及福利费2404.632404.632404.632404.633修理费570.93570.93570.93570.934其他费用3677.983677.983677.983677.984.1其他制造费用291.40291.40291.40291.404.2其他管理费用285.91285.91285.91285.914.3其他营业费用3100.673100.673100.673100.675经营成本30598.14365

25、84.2938579.6746561.206折旧费1201.401201.401201.401201.407摊销费33.4933.4933.4933.498利息支出524.34524.34524.34524.349总成本费用32357.3738343.5240338.9048320.439.1其中：固定成本6008.146008.146008.146008.149.2可变成本26349.2332335.3834330.7642312.29（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加278.16万元。（五）利润

26、总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11101.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11101.4125.00%=2775.35（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11101.41万元，缴纳企业所得税2775.35万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11101.41-2775.35=8326.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年

27、第5年1营业收入35820.0044775.0047760.0059700.002税金及附加154.67200.98216.41278.163总成本费用32357.3738343.5240338.9048320.434利润总额3307.966230.507204.6911101.415应纳所得税额3307.966230.507204.6911101.416所得税826.991557.631801.172775.357净利润2480.974672.875403.528326.068期初未分配利润0.002232.876215.1710456.829可供分配的利润2480.976905.74116

28、18.6918782.8810法定盈余公积金248.10690.571161.871878.2911可供分配的利润2232.876215.1710456.8216904.5912未分配利润2232.876215.1710456.8216904.5913息税前利润4659.298312.479530.2014401.10十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.03%。本期项目投资财务内部收益率20.03%，高于行业基准内部收益率，

29、表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14332.54（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14332.54万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期

30、项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.77年。本期项目全部投资回收期5.77年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0035820.0044775.0047760.0059700.001.1营业收入0.0035820.0044775.0047760.0059700.002现金流出23646.6234865.1137813.3443251.0749238.202.1建设投资23646.620.002.2流动资金4112

31、.301028.074454.992398.842.3经营成本30598.1436584.2938579.6746561.202.4税金及附加154.67200.98216.41278.163所得税前净现金流量-23646.62954.896961.664508.9310461.804累计所得税前净现金流量-23646.62-22691.73-15730.07-11221.14-759.345调整所得税1164.822078.122382.553600.286所得税后净现金流量-23646.62127.905404.032707.767686.457累计所得税后净现金流量-23646.62-2

32、3518.72-18114.69-15406.93-7720.48计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.46%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.03%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：26806.31万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：14332.54万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.06年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.77年。十五、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营

33、活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十六、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为27.47。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营

34、后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.53。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10700.9110700.9110700.9110700

35、.911.2当期还本付息262.17524.34524.34524.34524.341.2.1还本1.2.2付息262.17524.34524.34524.34524.341.3期末借款余额10700.9110700.9110700.9110700.9110700.912利息备付率27.473偿债备付率24.53十七、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入59700.00万元，综合总成本费用48320.43万元，税金及附加278.16万元，净利润8326.06万元，财务内部收益率20.03%，财务净现值14332.54万元，全部投资回收期5.77年。本期项目具有较强的财务盈利能

36、力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十八、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。十九、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目

37、建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入35820.0044775.0047760.0059700.002增值税1288.871674.821803.472318.072.1销项税4656.605820.756208.807761.002.2进项税3367.7

38、34145.934405.335442.933税金及附加154.67200.98216.41278.163.1城建税90.22117.24126.24162.263.2教育费附加38.6750.2454.1069.543.3地方教育附加25.7833.5036.0746.36综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23944.6029930.7531926.1339907.662工资及福利费2404.632404.632404.632404.633修理费570.93570.93570.93570.934其他费用3677.983677.983677.9

39、83677.984.1其他制造费用291.40291.40291.40291.404.2其他管理费用285.91285.91285.91285.914.3其他营业费用3100.673100.673100.673100.675经营成本30598.1436584.2938579.6746561.206折旧费1201.401201.401201.401201.407摊销费33.4933.4933.4933.498利息支出524.34524.34524.34524.349总成本费用32357.3738343.5240338.9048320.439.1其中：固定成本6008.146008.146008.

40、146008.149.2可变成本26349.2332335.3834330.7642312.29固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值13060.1612439.8011819.4411199.0810578.721.2当期折旧费620.36620.36620.36620.36620.361.3净值12439.8011819.4411199.0810578.729958.362机器设备152.1原值9174.248593.208012.167431.126850.082.2当期折旧费581.04581.04581.04581.04581.042.3净值8593.208012.1674