84S店财务必须了解主业务流程-汽车财联盟.docx

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1、-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿XXXXXX 有限公司有限公司第一部分：第一部分：20102010 公司组织结构图公司组织结构图.3第二部分：各部门业务流程及说明第二部分：各部门业务流程及说明.3一、销售部一、销售部.31、客户订购流程.32、销售流程.53、向客户交车流程.84、按揭流程.105、接车流程(公司采购).126、货款未齐流程(只适用于经销商)137、定单变更流程.158、汽车装潢流程.17二、服务部二、服务部.191、PDS 及保修流程图.192、保险工作流程图.203、电话追踪流程.224、新车保修流程

2、图.235、服务部 S/A 工作流程.246、维修车间维修流程图.257、预约流程图.268、服务部统计流程图.279、服务部配件工作流程.2810、结算流程图.29三、财务部三、财务部.301、收入、支出核算流程.302、收支报表流程.323、会计核算流程之一：国产车.334、会计核算流程之二：维修服务.345、会计核算流程之四：公司总账、报表.356、编制汇总报表、财务分析；资料、档案清理归集；与税务、财政、银行、会计师事务所等沟通.37四、综合部四、综合部.381、固定资产申购流程.382、基础设施添置、改建流程.393、设施维修申请流程.40-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳

3、汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿4、业务用车及车辆维修保养流程.415、易耗、办公用品申购、申领.42五、市场客户服务五、市场客户服务部部（暂缺（暂缺）以下是别惹小孩儿在店面做财务管理时梳理的主要业务流程，财务是必须清楚和关注的事项，大家可以参考根据自己情况修正；-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿第一部分：公司组织结构图(略略)第二部分：各部门业务流程及说明一、销售部一、销售部1 1、客户订购流程、客户订购流程系统担当（VEI）财务部销售员接待填写一式四联 新车订购单手写填写一式三联 B6订单

4、1、票据、现金交于财务2、定单加盖财务印鉴5、结算 B6 系统制作 A 卡展厅经理督导C 卡建立销售经理督客户确认客户交定金1、输入厂家VEI 系统销售经理/店总签字确认客户订购客户资料留存对客户跟踪销售经理/店总确认(车型、车价、交货期)-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿注意事项：注意事项：1、制作 A 卡：销售员及时登记来店或来电客户信息(留下联系方式的客户)，根据 A 卡四阶段进行管理跟踪(客户来电或来店确定客户

5、需要的车型谈到上牌、保险等事项客户签订新车订购单)。2、签订单前：必须在客户同意的前提下签署新车订购单（手工单），并取得销售经理或(总经理)的认可。3、填写订单：销售员掌握车辆销售情况，订单必须填写完整，注明是否按揭及预定交货期，销售经理/部长确认车型、车价及交货日期，系统担当输入VEI 系统，确认交期。4、交付订金：销售员按定金金额详细在 B6 系统填写订单，注明客户名称、订单编号、车型、颜色、销售人员，领客户到财务缴纳订金，财务出纳需同时见打印纸制订单及 B6 系统单句收取款项。订单一式三联，第一联财务存，收取定金后做记账联，第二联、第三联由出纳签字后销售部、客户留存。5、客户资料留存：销

6、售员将客户订单及客户资料复印留存，以便日后需要。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿2 2、销售流程、销售流程财务部系统担当库管员库管员B6 系统汽车销售清单经理督导C卡回访做交车准备3、票据、现金交于财务4、汽车销售清单签字确认3、B6 系统操作出库单交付余款领取车辆档案1、开发票2、出库单盖章3、车辆销售，输入发票号客户信息车辆信息配件外观车辆清洁-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿注意事项：注意事项：1、C 卡回访：销售人员签单后保持与客户联系，及时

7、告知车辆进程及到店时间，准备各售后工作手续。2、交付余款：销售员带领客户到财务部交付余款，B6 系统填写一式两联的汽车销售清单，财务签收确认，输入 B6 系统；3、出库过程，财务确认 B6 销售后，库管对车辆进行出库，到财务签字领取合格证原件；4、开票手续：汽车销售清单+全部费用明细单+客户资料+车辆信息(合格证复印件)5、领取车辆档案/出库。6、交车准备：销售员向库管员领取车辆档案(钥匙、驾驶手册、保修卡等)，再次检查车辆的外观及配件并做好车辆清洁。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿3 3、向客户交车流程、向客户交车流程

8、检查无故障销售员销售员客服销售员接待介绍 S/A 人员外观、配件交车四项说明经理督导C卡回访保修手册收集上牌信息存档交车仪式库管员 3 天内回访并记录部长确认新车点交单交客服中心客户信息备案2 小时后回访并记录服务组上牌将交车单、新车点交单交库管员PDS 委托书客户签字确认新车点交单交车单一式两联整理资料-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿注意事项：注意事项：1、PDS(新车检查)：销售员填写 PDS 委托书，对到店的新车进行检查，申领保养手册。2、交车：填写一式两联交车清单 Check Sheet(客户与销售部各一联)，与

9、客户确认车辆外观及内饰，清点车辆附件，调整时钟、收音机。请客户确认无误后在交车清单上签字。填写 新车点交单，详细介绍四项说明：安全驾驶、实车操作、免费检查、保修内容，请客户确认无误后在新车点交单上签字。3、服务组上牌：整理客户上牌所需手续(销售员提供客户资料并与客户联系)，与销售人员及时沟通，并合理安排上牌时间，结束后并整理归档手续。相关资料交销售员，由销售员转交客户。4、上牌信息：销售员要将客户的上牌信息及时告知库管员，由库管员整理并交系统担当录入 VEI 系统。5、回访跟踪：销售员在交车后 2 小时与客户联系，询问新车使用情况，对客户所提问题再次详细说明。库管员三天内再次跟踪回访。销售员根

10、据汽车商提示时间不定期回访。6、存档：库管员建立客户档案，将客户详细、齐全的资料整理并归档。实务操作中，由于详细的 PDS 检查需要较长时间，客户订车后再进行 PDS检查，客户可能由于交货期太长而等不及，所以公司在订购的新车到店后，就立即进行 PDS 检查。一旦发现新车故障，会将故障报告上传汽车商，汽车商对该故障报告确认后由服务部进行维修，但维修费用由汽车商承担。维修完毕检验无故障的，申领保修手册。因此在销售流程图中便没有了 PDS 检查这一环节，而将这一环节放在服务部流程图中。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿4 4、按

11、揭流程、按揭流程销售员未通过通过提醒银行销售员服务组销售员服务组审核按揭材料通知服务组上牌通知客户公证通知服务组通知销售员银行审核抵押通知财务部财务确认银行放贷销售员按揭失败通知客户/预约公证通知服务组公证所需手续出库单放车4、财务确认5、开发票6、出库单盖章车辆信息领导签字情况说明-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿注意事项：注意事项：1、按揭材料：由销售员向客户说明按揭所需手续及所需步骤与时间，并在订购单上注明贷款。2、服务审核：服务组根据销售员提供的客户按揭材料进行审核，待材料齐全后及时送交银行审核。3、公证：销售员与

12、客户、银行双方预约好时间，并提醒客户所需带的手续，身份证、户口簿等。4、抵押：银行按揭，车辆上牌后所有发票及单证由财务部保管，上牌后及时将抵押手续送至银行。服务组确定银行抵押工作日。5、抵押材料(原件、复印件)各一份：(1)车价发票(2)产权证(3)行驶证(4)身份证(5)保单(6)车辆购置税发票6、银行放贷：服务组与银行确认放贷并通知销售员，由销售员填写车辆结算清单，到财务部确认贷款到帐，取出车辆扣留手续。公证完毕后，财务收到银行的放款通知书，但真正放款要三个工作日之后。只要收到客户支付的首付款，且收到银行的放款通知书，财务就按全额开具发票。之后，发票原件用于上牌，并向银行抵押，抵押手续办妥

13、之后，银行才会放款到公司账上。所以客户只能拿到发票复印件，而拿不到发票原件。7、交车附加说明：销售员将抵押材料复印件交至客户并提醒客户每月按时还款及保险索赔方法。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿5 5、接车流程、接车流程(公司采购公司采购)库管员销售内勤不合格合格1、销售内勤：检查车辆外观是否完好及随车单证、附件是否齐全，点检票确认盖章，将随车单证及附件交到销售文员。2、销售文员：新车单证及附件整理归档，接车输入系统，填写入库单交至财务部。3、系统担当：接车输入系统。及时变更库存管理日报。入库准备新车点检通知库管员招回与

14、汽车商联传保险公司填写索赔函签收注明与维修协调将车开到指定位置交维修专员点检票/索赔函寄保险公司理赔保险索赔拍事故照库管员复检车辆到店交维修处理PDS检查检验车辆入库填写 入库单输入B6系统配件/单证核对-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿6 6、货款未齐流程、货款未齐流程系统担当财务部库管员注意事项：注意事项：1、放车申请单：详细填写放车申请单，注明客户名称、车型、颜色、销售人员及放车理由。2、领导签字：销售经理销售部长总经理3、财务部：销售员凭签好字的放车申请单和出库单至财务部盖章。4、领车辆档案/出库：出库单第三联(需

15、财务盖章)。5、交车准备：销售员领取车辆档案，重新检查一下车辆的外观及配件并做好车辆清洁。放车申请单做交车准备开出库单领取车辆档案领导签字5、财务确认6、收取放车单3、出库单盖章外观配件车辆清洁-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿7 7、定单变更流程、定单变更流程系统担当财务部注意事项：注意事项：变更申请单：详细填写变更申请单，注明客户名称、车型、颜色、销售人员及变更理由。领导签字：销售经理销售部长总经理定单/结算清单：

16、销售员必须收回所有定单及结算清单，交销售部统一处理。车辆重新订购：根据客户的变更要求，重新按销售流程操作。变更申请单客户要求7、财务确认2、定单/结算清单作废3、系统变更销售部收回(原定单/结算清单)领导签字1、变更确认2、系统退单3、定单/结算清单作废车辆重新订购注明变更收回客户定单-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿8 8、汽车装潢流程、汽车装潢流程赠送购买财务部选装件改装注意事项：注意事项：领导确认：销售经理财务经

17、理总经理。装潢清单一式四联：第一联销售部存，第二联财务存，第三联领取配件或改装，第四联装装潢赠送申请单领导确认8、票据、现金交于财务9、开具装潢发票装潢清单客户装潢装潢业务员赠送购买客户付款经理/部长确认装潢部领取配件改装施工单-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿潢部存。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿二、服务部二、服务部1 1、PDSPDS 及保修流程图及保修流程图保修手册PDS 委托保修手册接车单派工单故障报告回复PDS 检查表销售员保修专员长安马

18、自达维修车间1、新车到店后，销售员提交一份PDS委托书给服务部。2、填写接车单即承修环车检查单送维修车间进行检查。3、PDS 检查完毕没有问题，填写 PDS检查表即汽车商汽车新车检查项目表返回保修专员。4、PDS 检查车辆存在问题，填写 PDS检查表返回保修专员。5、填写保修手册交车给销售员。6、填写故障报告市场技术报告，上报汽车商技术部。7、汽车商回复确认维修。8、由车间填写车辆维修派工单进行维修。9、维修完毕，填写保修手册交车给销售员。10、检查完毕，信息输入汽车商电脑系统备查11、月末制表保修登记表汇总报服务经理。-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料

19、来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿2 2、保险工作流程图、保险工作流程图目前与四家保险公司有合作关系，销售员会向客户提供各保险公司的报价、服务、索赔等信息，由客户决定投保哪家保险公司。出批单事宜事故车在公司维修后，服务部会向客户出具一份结算清单，详细说明事故车的维修项目及金额，客户递交保险公司用于保险索赔。如果属于保险公司的理赔范围，则事故车维修完毕后，客户不付款，索赔成功后由保险公司直接向公司付款，但免赔额部分由客户自行付款（目前由公司承担）。目前为避免应收理赔款风险，对转让维修客户采用收取定金的形式操作，公司收回理赔款后，退客户押金；目前为避免应收理赔款风险，对转让维修客户采用收取定金的形式

20、操作，公司收回理赔款后，退客户押金；中华联合保险公司填写投保单、传真保险公司都邦保险公司中国人民保险公司中国太平保险公司销售员送交客户名字、发票、合格证销售员交来已上牌客户的行驶证复印件交销售员签收付款核对保险公司交付的保单与保险公司确认落单事宜传入保险公司出批单更改牌照号码登记保险台帐、月末汇总制表保险月报表报服务部经理服务部经理审核签字交由财务部经理复核总经理签字-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿3 3、电话追踪流程、电话追踪流程SSI CSI 进程出厂三天后的车辆电话追踪、听取意见填写车辆维修质量服务跟踪表交前台主管

21、批复、解决服务经理复核回复客户-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿4 4、新车保修流程图、新车保修流程图索赔保修手册故障报告回复故障返回接车单派工单注：目前月末制表，统计 VEI 索赔金额，与 B6 系统车号进行核对，保证索赔成功率；厂家保修专员用户维修车间 客户提出索赔 填写接车单承修环车检查单并打印车辆维修委托书送维修车间进行检查。检查车辆故障所在，故障内容返回保修专员 填写故障报告市场技术报告，上报汽车商技术部 汽车商回复确认维修 车间根据承修环车检查单及车辆维修委托书填写车辆维修派工单进行维修 维修完毕，填写保修手册

22、交车给销售员检查完毕，信息输入 VEI 系统备查月末制表汇总报服务经理-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿5 5、服务部、服务部 S/AS/A 工作流程工作流程需增加项目按派工单维修项目自检、互检未入场诱导终检跟踪维修过程需增加配件询价报价汽车商七步曲(Service Advisor 业务接待要领)：(1)客户预约(2)S/A 接待(3)承修环车检查单环车检查(4)车间开具车辆维修派工单，S/A 跟踪检查过程(5)交车前检查(6)交车时说明(7)跟踪回访预 约S/A填写承修环 车 检 查单进行环车检查预约登记表认真听取客户要

23、求使用“三件套”，即脚垫、座椅套、方向盘护套车间打印车辆维修派工单维修车间S/A 与顾客确认维修检查S/AS/A维修项目完工检查环车检查S/A 通知客户提车并作交车说明S/A 陪同结算送顾客出厂零件部通知到货S/A 确认订货确认维修项目、检查项目、维修工期及费用S/A 与客户确认预约跟踪-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿6 6、维修车间维修流程图、维修车间维修流程图按原先的派工单A保养类、例行性工作B与顾客确认并通知车间车间开具派工单终检派工询价报价自检C将车开到交车点取出三件套修理工时输入电脑、统计公布，月末制表。服务部

24、统计1、如果一辆车同时出现机修、钣喷维修项目，须由车间主任根据实际情况安排，如其中一方维修完工后，由完工方将车与车辆维修派工单一起开到另一方维修车间，并交代其他注意事项。2、维修过程中分 A、B、C 三种情况，A 代表直接根据派工单进行维修的维修流程；B 代表维修中途须增加项目的维修流程；C 代表免费检查须提醒顾客注意或更换的维修流程。注：目前并未填写换件申领单，而是用维修报价单替代换件申领单。车间维修完毕后，由维修工自检，并由检验员进行终检。如果检验员不在，则由车间副主任进行终检。车间已经制订完检制度，对相关人员进行考核车间已经制订完检制度，对相关人员进行考核S/A车间主任机修主任钣喷主任正

25、常作业增加维修项目填写换件申领单S/A零件库S/A继续作业维修项目的检查车室内、发动机室内清洁检查维修项目的检查车室内、发动机室内清洁检查洗车-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿7 7、预约流程图、预约流程图二次预约客户打来电话预约公司主动预约客户客户服务中心根据保修记录，提供整理有关资料通知车间调度通知零件部填写预约看板填写预约单各部门准备工位、配件提前再次打电话确认入场时间预约时间有变动以及未按时到达客户客户按预约时间来店S/A 接待按时到达的客户，填写 车辆维修委托书车间打印车辆维修派工单车顶安放预约进入预约工位维修维

26、修完毕检验S/A做维修说明及建议费用结算送客户离厂三天内电话回访-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿8 8、服务部统计流程图、服务部统计流程图注：B6 系统维修台帐对维修业务进行了统计结 算 员B6结算单日维修台账登记档案卡销售发票每日经营状况统计表经营数据库管理周报汽车商周报(报汽车商)管理月报PDCA 月报汇总客户档案卡顾客分析月报月度接车统计表经营成本月报周计划表(给店总)周资金预算表(口头)月度修理工时表月资金预算表(口头)服务部经理前台主营业务成本费用外协工费用明细表零件实际营收车 间 完 成 工 时 明 细 表零

27、件供应率日报表零件实际成本油漆辅料成本零件部财务部财务部在修车辆成本表成本会计库存日报表-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿9 9、服务部配件工作流程、服务部配件工作流程下图是零件外销流程:若车辆未在厂，则 S/A 通知客户过来(5)客户购买零件车辆(4)到货通知客户(3)客户交取定金订货在厂检测 车辆(5)(2)报价(1)询价(1)(4)订询价报价货(6)到货通知 S/A送配(3)供应商反馈(2)查价入库电脑查询电话邮件询价单电话询价领用审核、付款目前流程为先由 S/A 开具车辆维修委托书，再向零件部询价，若无库存零件，则

28、零件部填写配件订货单后，由 S/A 签字确认。派工单接待专员车 间维修技师填写报价单零件部客户零件部汽车商件CPMAPCTPCS非汽车商供货商发票零件部财务部入库单库存零件出库单出库零件收、发、存 日 报表发票-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿结算流程图结算流程图注：有此两单者，可办理结算。注：对维修业务的结算控制以 B6 系统为准,严格执行 B6 流程,确保维修安全减少风险,对 B6 系统的核对是工作的重点内容。接车专员零件部2、维修结算单一式四联，财务、客户、统计、留存3、结算当日精品业务。客户要求开具维修发票的，在服

29、务部结算处付款；客户要求开具其他发票的，直接在财务部付款。发票情况就具体情况判断4、维修会计根据结算员的结算日报表核对维修收入核对B6 系统接车专员零件部车辆维修派工单零件出库单现金、银行欠款转让理赔周 周欠 营款 业统 额计 统计月报1、收款明细统计日报表，连同所收款项由结算员次日交财务部出纳,维修会计同 B6 系统进行核对-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿三、财务部三、财务部1 1、收入、支出核算流程、收入、支出核算流程前台结算(服务部)销售结算(销售部)现金、支票、汇票、本票、POS(1)资金变动状况日报表出纳整理原

30、始单据(同 B6 系统进行核对)出纳签收申 请 人填 写 支款 凭 单(现金报销单)部 门 经理 审 核签字财 务 经理 审 核签字总经理签字出 纳 核对 后 开支票(加盖 财 务专用章)或 支 付现金财 务 经理 审 核并 加 盖法人章支票(现金)交申请 人 签字收入凭证、支票回执(现金报销单)及原始凭证录入电脑服务部付材料款需经服务会计复核签字根据来款、支款凭证、报销单建立往来明细账、费用明细账-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿2 2、收支报表流程、收支报表流程(1)日报(2)周预算（月度报集团）注：1、公司上报管理公

31、司的管理台账中包含周资金预算；1、根据库存资金情况，编制资金变动状况日报表。2、以上管理需结合集团公司报表管理办法进行执行。收入、付出日汇总报财务经理、总经理编制收入、付出周汇总表(周五下班前)报财务经理、总经理、集团公司编制周资金预算表(周五下班前)各部门提供周预算数据(周五 15 点前)库存资金情况资金变动状况日报表(次日上班前)-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿3 3、会计核算流程之一：整车、会计核算流程之一：整车(1)(1)采购采购(2)(2)销售销售接下接上注：1、销售部国产车开票必须提供：客户身份证复印件、合格

32、证、结算单、出库单、订购单(缺一不可)。(1)对个人开具机动车销售统一发票一式六联：第一联公司留存，第二联客户发票联，第三联公司记账联，第四联为注册登记联，用于客户上牌，第五联为报税联，用于客户交纳车辆购置税，第六联提货联，但目前无其他用途，仍留在公司。(2)对公司开具增值税专用发票，一式三联。2、销售部返利必须每月提供返利金额汇总表。3、如遇来款与开票人不符，销售部必须提供委托书即代付款证明书，否则不得办理开票等。4、销售部每日下班前同财务部核对整车销售情况。VEI 查 付 款信息并打单查 询 厂 家VEI 系统上帐情况销售部新车入库单交销售部填写支款单核对车款是否到帐、开票资料是否齐全销售

33、部汽车销售清单销售发票 3 联交 业 务 员 签收核 对 车 架 号结 转 车 辆 成本输电脑记账联作销售收入及时制证输入电脑销 售 部 提 供返利、装潢明细表、核对销售部支款单交出纳核算车辆收、发、存并制表等待销售部系统担当配车核 算 车 辆 毛利并制表（主管会计台帐）报财务经理、销售经理、总经理总经理审核出纳付款后及时通知厂家核对车架号、发票作入库输入电脑财 务 开 具 发 票(订单、付款、开票统一名称)-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿4 4、会计核算流程之二：维修服务、会计核算流程之二：维修服务注：1、每日需同 B

34、6 维修系统核对维修台帐，关注维修毛利率变动；2、周抽查盘点在修车辆；月末统计在修成本；3、服务部利润、费用分析表次月 5 日前完成；核对零件入出库单核对零件收发存日报表核算前日维修产值同 B6 系统进行核对月终结转零件、服务成本(包括未 完 工 成 本 处服务部利润表、利润费用分析表报财务部经理、服务部经理核对零件购货发票零件部提供收发存报表，入、出库单(工单)（B6 系统单据）月终核对现金维修、理赔维修业务累计金额月 终 同 索 赔员 核 对 当 月索赔金额-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿5 5、会计核算流程之四：公

35、司总账、报表、会计核算流程之四：公司总账、报表注：1、次月 2 日完成总账2、次月 5 日完成报表3、10 日完成税务所申报4、2 日前完成统计报表复核公司收付凭证编制公司久其报编制应交增值税表、个人所得税表等税务报表编制各类统计报表。注：此为统计报表，与报税无关。预提贷款利息结转工资、后勤费用分摊摊销无形资产、开办费等计提固定资产折旧等核对明细账、总账并试算平衡结转损益编制转账凭证结账、过账、编报表电子申报、去税务所验增票、送月报送统计局报财务经理-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿6、会计核算流程之六：总账、报表、会计核

36、算流程之六：总账、报表注：1、次月 5 日完成总账2、次月 10 日完成纳税申报编制收、付、转凭证编制应交增值税表、个人所得税表等税务报表编制久其报表电子申报、验增票、税务月报过账、结账、编报表报财务经理计提固定资产折旧等结转损益核对明细账、总账并试算平衡-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿7 7、编制汇总报表、财务分析；资料、档案清理归集；与税务、财政、编制汇总报表、财务分析；资料、档案清理归集；与税务、财政、银行、会计师事务所等沟通银行、会计师事务所等沟通(1)编制汇总报表、财务分析。次月 6 日前完成分析报表，发送各部

37、门经理，7 日开公司经营分析会议(2)资料、档案清理归集。会计档案要专人负责保管(3)与税务、财政、银行、会计师事务所等联系沟通注：1、每月税务申报时要及时掌握信息，及时反馈。2、每半月至少与税务专管员沟通一次。3、多与税务、财政、会计师事务所了解税务政策。4、多与银行有关部门联系，希望银行多为公司服务。按部门、与预算、同期、作分析比较报总经理、集团公司编制公司月实际利润表、负债表、费用分析表整理各种合同、分门别类归集报表按不同类型分年月拷贝到 U 盘或做备份整理各种会计资料、按类别分别装订次月整理并装订上月电脑凭证、明细账并归档税务财政公司银行事 务所-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿

38、逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿四、综合部四、综合部1 1、固定资产申购流程、固定资产申购流程注：同时结合固定资产管理办法进行管理；部门申请部门经理批准综合部审核总经理批准预算、审核责任人保管手续财务入账、核销综合部财务部季度盘点-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿2 2、基础设施添置、改建流程、基础设施添置、改建流程部门申请总经理确认集团审核方案预算可添、可改挖潜总裁批准-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿3 3、设施维

39、修申请流程、设施维修申请流程保管员填单部门主管确认综合部预算费用经理确认修复时间回复合理调换或报废-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿4 4、业务用车及车辆维修保养流程、业务用车及车辆维修保养流程公司用车总经理批准维修保养销售部服务部、财务部公司事务自行安排需要协助事务部安排-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿5 5、易耗、办公用品申购、申领、易耗、办公用品申购、申领注：以上需结合集团低值易耗品管理制度进行部门经理审核签字各部门每月 20 日前按需填写办公

40、物资采购预算清单；如购置较大金额办公用品，则填制申购单根据部门要求，综合部派专人采购申领人填写办公用品申领登记表，每周四为办公用品领购日报综合部总经理审核签字综合部入库登记，入库单部门经理审核签字综合部出库登记，出库单月底核算以旧换新，办公用品发放-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿第三部分：调研总结一、一、总体调研情况总体调研情况调研时间2010 年 6 月 1 日至 7 月 1 日：服务部2010 年 6 月 1 日至 7 月 1 日：销售部2010 年 6 月 1 日至 7 月 1 日：财务部、综合部调研部门服务部、销

41、售部、综合部、财务部调研内容1、了解各项业务流程2、了解各项业务与财务的接口及处理方式3、了解相关岗位的工作内容以及产生的有关单据与报表接受调研者见公司组织结构图（一）服务部（一）服务部对服务部的调研按前台、零件库、车间三部分进行。1、前台在所有汽车商(以及非“汽车商”)服务网点与客户之间，维修业务接待人员(S/A:ServiceAdvisor)起着桥梁作用，他们是所有网点面向客户的窗口。所以他们既要有较强的业务公关能力和语言沟通技巧，又要具备基本的专业判断技能，认真掌握汽车商公司的业务接待“七步曲”。具体为：(1)客户预约(保养或维修)：按预约流程图进行。(2)S/A 接待：认真听取客户要求

42、，手工填写承修环车检查单，由车间对车辆进行环车检查。(3)开具派工单：实车检查完毕，确认维修、检查的项目、工期、费用并与客户沟通，客户确认后，S/A 打印一式三联的车辆维修委托单(客户、前台、车间各一联)，然后将一联车辆维修委托单与维修车一起开入维修车间交给调度员，调度员根据维修车辆委托单进行派工，开具一式三联的车辆维修派工单(车间调度员一联，维修工人一联，前台结算一联)。(4)S/A 跟踪维修过程：确保维修质量。(5)交车前检查：检查是否认真完成了每一项工作，包括对车辆的内部及外部进行清洁，并通知客户修理工作已经结束。(6)交车时说明：S/A 逐项向客户进行交车前说明，并提醒客户下一次进行保

43、养的时间。(7)追踪回访：对出厂三天后的车辆，通过电话进行追踪，听取客户意见，填写车辆维修质量服务跟踪表，对追踪结果进行分析，利用分析结果改善服务质量。(8)整体环节管控由 B6 系统自动执行,财务把握盘点在修车辆、在修车辆委托单、出门证管理等关键环节，留存盘点表，异常情况汇报至总经理；2 2、零件库、零件库(1)零件采购：由前台根据客户要求提出请购(无请购单)，分为汽车商件与非汽车商件，既有国产零件，又有进口零件。填写一式四联的零件订货卡统一订货，若收取客户定金，则一联给客户，一联零件库留存，一联 S/A 留存，一联前台结算处留存。对于非汽车商件，在选-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿

44、逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿择供应商时主要考虑其价格、质量、供货及时性以及客户的特殊要求等因素。另外，采购件不分质量等级，除非客户有特殊要求，否则都视为正常配件。(2)零件入库：采购件到达后，零件库开具一式三联的采购入库单，零件库一联，财务部两联，其中一联与采购发票相匹配用于财务入账，另一联财务存档。需在 B6 系统进行操作；(3)零件出库：车间凭车辆维修派工单向零件库领料。由零件库开具一式三联的车间领料单(车间、财务、零件库各一联)。车间领料单领料数量为正数的，为车间领料数量；领料数量为负数的，为车间退料数量，不再另行开具车间退料单。(4)零件盘点：分为

45、大盘点和小盘点两类，按货架进行。大盘点即全面盘点，每年两次，先由零件库先行整理，然后由财务 100%盘点，但盘点时并不停工；小盘点则针对当天库存量有变动的那些零件类别，每天盘点一次并对该类别库存零件实施 100%盘点。若盘点有差异，会要求重盘，但重盘仅限于账实不符的零件类别。哪一类库存零件账实不符，就对该类别账实不符的库存零件进行重盘。(5)零配件周转：零件库存周转天数月末库存金额30 天零件供应率供应数量月销售金额需求数量要在保证零件供应率85%的前提下，使零件库存最小，零件库存占用资金最少，减少积压。(6)采购退回：采购件到达时，零件库清点数量后直接入库，因为零件质量与负责送货的物流公司无

46、关。之后，零件如有质量问题，再与供货厂家联系退货事宜。(8)零件采购付款：月结。零件购入时，汽车商会将所购零件与发货清单一起送过来，次月15 日-22 日，汽车商将增值税专用发票寄过来，并附明细清单。零件库核对无误后，交财务付款。财务对以上采购与结算的处理财务对以上采购与结算的处理，均需要同步在均需要同步在 B6B6 系统内进行操作系统内进行操作，保证系统与财务帐保证系统与财务帐面的一致，系统与实际相符，这一点非常重要，是公司进行采购与付款管控的核心部分面的一致，系统与实际相符，这一点非常重要，是公司进行采购与付款管控的核心部分；3 3、车间、车间(1)车间耗材采购：车间用各类耗材如砂纸、油漆

47、等，由配件进行采购并保管。(2)车间耗材入库：配件进行管理，统一发放，由调漆员月度进行统计，统一在 B6 系统出库；(3)车间耗材流程：车间请购耗材车间主任签字服务部经理签字电话联系供商供货商送货（以上均由配件统一管理）(4)车间耗材付款流程：平时根据对方送货单及原始请购单，登记耗材收入金额，月末对方按月购货总额开具增值税专用发票，交财务付款。(5)人工费计收范围：车间对于仅通过目视、手摸、脚踢等简易途径就能确定故障所在的维修项目，实施免费检查，不收取人工费，但要在派工单上注明，“建议客户维修”，若客户坚持不维修，则我们对不维修造成的后果不承担责任，所以前台要诱导客户入场维修。对于肉眼不能确定

48、，需要通过检查才能确定故障所在的项目，要收取人工费。(6 以往对于免费检查的项目，计算工人的工时，但不向客户收费，所以工人积极性不高，-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿逸佳汽车供应链咨询服务专家-本资料来自“汽车财务联盟”-别惹小孩儿对免费检查项目做好做坏都一样，工人不认真检查车况，导致车辆入场台次增加而人工费收入却下降。从 2009 年起，对免费检查的项目，不计算工人的工时，但维修工查出故障所在并由前台诱导客户入场后，仍由检查出故障所在的维修工进行维修，这时才计算该维修工的工时。这样工人就对免费检查项目也能认真对待，挑毛病。但如果维修完毕客户返修投诉，则按规定扣除该工人的部分工时，以此

49、来调动工人的积极性。(7)人工费计算方式：根据公司绩效方案，以 B6 系统统计工人工时，提取奖金；(8)若发生“项目名称”中未列出的维修项目，则在征得客户同意后，填列在车辆维修派工单“补充项目”中。（二）销售部（二）销售部1、车辆(1)车辆订购：公司根据年度计划向厂家订购车辆，但年度计划会随着市场情况的变化而改变。厂家每月都有配车表，详细说明各种车型的具体情况。配车总量由厂家确定。具体流程为：厂家月度配车表公司订购汽车商请款公司审核后付款车辆到店(10 天后或更长时间)。(2)车辆出库：整体流程由 B6 系统控制，销售员、库管员检查车辆外观，包括是否需要清洗，并凭车辆合格证复印件到财务部开具销

50、售发票。库管员保留发票复印件备查，向客户提交车辆以及有关材料，并询问客户需委托公司代为上牌，因为是否委托公司代为上牌关系到库管员提交客户的材料不同。之后，库管员更新车辆库存日报表。客户订购车辆后，如仓库现有量不足，公司会紧急向厂家调车。如果调车不成功，则必须与客户进行沟通，接受客户预订，一到两个月左右可交车。(3)车辆盘点：每周盘点一次，由库管员先行盘点库存车辆的档案，然后到仓库实地查看车辆实况，包括车辆的外观，如有划伤，则报告销售经理，并与服务部协商处理。库存车辆不存在账实不符的情况。财务月度根据 B6 库存清单进行盘点；(4)车辆销售目标：今后以零售为主(六成以上)，不到四成通过经销商销售