洁净室设备项目人力资源空间配置_参考.docx

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1、泓域/洁净室设备项目人力资源空间配置洁净室设备项目人力资源空间配置目录一、 项目基本情况2二、 公司概况4公司合并资产负债表主要数据5公司合并利润表主要数据5三、 工作岗位分析6四、 工作岗位分析信息的主要来源9五、 招募环节的评估10六、 人员招聘数量与质量评估10七、 精益生产与5S管理11八、 企业员工工作任务的指派方法14九、 项目经济效益分析15营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表16利润及利润分配表18项目投资现金流量表20借款还本付息计划表23十、 投资计划方案24建设投资估算表25建设期利息估算表26流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资

2、金筹措一览表30十一、 进度计划31项目实施进度计划一览表31一、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二）项目地点项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。（三）项目实施进度项目建设期限规划24个月。（四）投资估算项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27767.35万元，其中：建设投资22264.44万元，占项目总投资的80.18%；建设期利息634.87万元，占项目总投资的2.29%；流动资金4868.04万元，占项目总投资的17.53%。（五）资金筹措项目总投资27767.35万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）14

3、810.85万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12956.50万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：60000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：47292.88万元。3、项目达产年净利润（NP）：9297.54万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.65%。5、全部投资回收期（Pt）：5.37年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：23444.27万元（产值）。（七）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元27767.351.1建设投资万元22264.441.1.1工程费用万元19410.471.1.2其

4、他费用万元2256.521.1.3预备费万元597.451.2建设期利息万元634.871.3流动资金万元4868.042资金筹措万元27767.352.1自筹资金万元14810.852.2银行贷款万元12956.503营业收入万元60000.00正常运营年份4总成本费用万元47292.885利润总额万元12396.726净利润万元9297.547所得税万元3099.188增值税万元2586.669税金及附加万元310.4010纳税总额万元5996.2411盈亏平衡点万元23444.27产值12回收期年5.3713内部收益率26.65%所得税后14财务净现值万元12224.82所得税后二、 公

5、司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：付xx3、注册资本：840万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-9-57、营业期限：2013-9-5至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11135.118908.098351.33负债总额4988.573990.863741.43股东权益合计6146.544917.234609.90公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年

6、度营业收入37132.5429706.0327849.40营业利润8512.066809.656384.05利润总额7015.845612.675261.88净利润5261.884104.273788.55归属于母公司所有者的净利润5261.884104.273788.55三、 工作岗位分析（一）工作岗位分析的概念工作岗位分析是对各类工作岗位的性质任务、职责权限、岗位关系、劳动条件和环境，以及员工承担本岗位任务应具备的资格条件进行系统研究，并制定出工作说明书等岗位人事规范的过程。（二）工作岗位分析的内容在企业中，每一个工作岗位都有其名称、工作条件、工作地点、工作范围、工作对象，以及所使用的工作

7、资料。工作岗位分析包括三方面内容。1、在完成岗位调查取得相关信息的基础上，首先要对岗位存在的时间空间范围作出科学界定，其次对岗位内在活动的内容进行系统分析，即对岗位的名称、性质、任务、权责、程序、工作对象和工作资料，以及本岗位与相关岗位之间的联系和制约方式等因素，逐一进行比较、分析和描述，并作出必要的总结和概括。2、在界定了岗位的工作范围和内容后，应根据岗位自身的特点，明确岗位对员工的素质要求，提出本岗位员工应具备的资格和条件，如知识水平、工作经验、道德标准、心理素质、身体状况等。3、将上述岗位分析的研究成果，按照一定的程序和标准，以文字和图表的形式加以表述，最终制定出工作说明书、岗位规范等人

8、事文件。（三）工作岗位分析的作用1、工作岗位分析为招聘、选拔、任用合格的员工奠定了基础。通过工作岗位分析，掌握了工作任务的静态与动态特点，能够系统提出有关人员的文化知识、专业技能、生理心理素质等方面的具体要求，并对本岗位的用人标准作出具体而详尽的规定。这就使企业人力资源管理部门在选人用人方面有了客观的依据，经过员工素质测评和业绩评估，为企业招聘和配置符合岗位数量和质量要求的合格人才，使人力资源管理的“人尽其才、岗得其人、能位匹配”的基本原则得以实现。2、工作岗位分析为员工的考评、晋升提供了依据。员工的评估、考核、晋级和升职，如果缺乏科学的依据，将会挫伤各级员工的积极性，使企业的各项工作受到严重

9、影响。根据岗位分析的结果，人力资源管理部门可制定出各类人员的考评指标和标准，以及晋职晋级的具体条件，提高员工绩效考评和晋升的科学性。3、工作岗位分析是企业改进工作设计、优化劳动环境的必要条件。通过工作岗位分析，可以揭示生产和工作中的薄弱环节，反映工作设计和岗位配置中不合理不科学的部分，发现劳动环境中有碍于员工生理卫生和劳动安全、加重员工的劳动强度和工作负荷、造成过度的紧张疲劳等不合理的因素，有利于改善工作设计，优化劳动环境和工作条件，使员工在安全、健康、舒适的环境下工作，最大限度地调动员工的工作兴趣，充分激发员工的生产积极性和主动性。4、工作岗位分析是制定有效的人力资源规划、进行各类人才供给和

10、需求预测的重要前提。每个企业对于岗位的配备和人员安排都要预先制定人力资源规划，并且要根据计划期内总的任务量、工作岗位变动的情况和发展趋势，进行中长期的人才供给与需求预测。工作岗位分析所形成的工作说明书，为企业有效进行人才预测、编制企业人力资源中长期规划和年度实施计划提供了重要的前提。5、工作岗位分析是工作岗位评价的基础，而工作岗位评价又是建立健全企业薪酬制度的重要步骤。因此，可以说，工作岗位分析为企业建立对外具有竞争力、对内具有公平性、对员工具有激励性的薪酬制度准备了条件。此外，工作岗位分析还能使员工通过工作说明书、岗位规范等人事文件，充分了解本岗位在整个组织中的地位和作用，明确自己工作的性质

11、、任务、职责、权限和职务晋升路线，以及今后职业发展的方向和愿景，更有利于员工“量体裁衣”，结合自身的条件制定职业生涯规划，精神愉快地投身于本职工作。总之，工作岗位分析无论对我国宏观社会和经济发展还是对企业单位的人力资源开发和管理都具有极为重要且不容忽视的作用。四、 工作岗位分析信息的主要来源1、书面资料。在企业中，一般都保存着各类岗位现职人员的资料记录以及岗位责任的说明，这些资料对工作岗位分析非常有用，如组织中现有的岗位职责、招聘用的广告等。2、任职者的报告。这是指可以通过访谈、工作日志等方法得到任职者的报告。由于是任职者自己描述所做的主要工作以及是如何完成的，因此很难保证所有的工作方面都能涉

12、及，而且任职者本人所提供的信息难免会有失客观或者故意弄虚作假。3、同事的报告。除直接从任职者那里获得有关的资料外，也可以从任职者的上级、下属等处获得资料。同事的报告有助于提供一个对比，也有助于弥补仅从任职者那里获得资料的不足，上级的评价还可检查结果是否有效。4、直接观察。到任职者的工作现场进行直接观察也是一种获取有关工作信息的方法。尽管岗位分析人员出现在任职者的工作现场对于任职者会造成一定的影响，但这种方法仍能提供一些其他方法所不能提供的信息。五、 招募环节的评估（一）招募渠道的吸引力招募渠道的吸引力可以用所吸引有效候选人的数量表示。例如，网上招聘就是点击该招聘网页人员的数量、写申请求职人员的

13、数量、符合职位要求应聘者的数量，报纸杂志的效果就是所收有效简历的数量、有效电话咨询的数量等。显然，该指标是一个绝对指标，关键还是要看相对指标，即与成本的对照关系，更为有效的是下面的评价方法。（二）招募渠道有效性的评估招募渠道有效性可采用招募渠道成本效用的统计指标进行分析。通过某一类招募渠道所吸引来的应聘者的数量是效用，为此付出的相关费用是招募成本。这既是一项经济评价指标，同时也是对招募渠道有效性进行考核的一项指标。招募渠道收益成本比越高，则说明招募渠道越有效。六、 人员招聘数量与质量评估企业通过对各类人员招聘数量情况的统计指标进行评估，可以分析在员工数量上满足或不满足需求的情况，查明具体产生的

14、原因，有利于找出招聘活动中的薄弱环节。同时，通过人员招聘数量与招聘计划进行比较，也能为人力资源规划的修订提供依据。而人员招聘质量评估是对员工的工作绩效行为、实际能力、工作潜力的评估，它是对招聘工作成果与方法的有效性检验的另一个重要方面。人员招聘质量评估既有利于改进招聘方式和方法，又能为企业员工培训开发、绩效评估等人力资源管理项目提供重要的信息和依据。七、 精益生产与5S管理（一）精益生产的含义精益生产（Lean Production）也称精益制造（Lean Manufacturing）是20世纪80年代以来衍生自丰田生产方式的一种管理哲学。众多知名的制造企业以及麻省理工学院教授在全球范围内对丰

15、田生产方式的研究、应用并发展，促使了精益生产理论和生产管理体系的产生，该体系目前仍然在不断演化发展当中。从过去关注生产现场的持续改善转变为库存控制、生产计划管理、流程改进（流程再造）、成本管理、员工素养养成、供应链协同优化、产品生命周期管理（产品概念设计、产品开发、生产线设计、工作台设计、作业方法设计和改进）、质量管理、设备资源和人力资源管理、市场开发及销售管理等企业经营管理涉及的诸多层面。精益生产是一种全新生产管理方式，它是通过系统结构、人员组织、运行方式和市场供求等方面的变革，使生产系统能很快适应用户需求的不断变化，精简并消除生产过程中一切无用、多余的作业，最终保障包括市场供销在内的整体生

16、产系统能够在节约人力、物力和财力消耗的条件下，取得最佳的生产经营成果。精益生产方式与传统的大生产方式不同，其特色是“多品种”和“小批量”。（二）5S管理的含义5S管理是日本企业率先实施的现场管理方法，5S分别表示五个日语词汇的罗马拼音Seiri（整理）、Seiton（整顿）、Seiso（清扫）、Seiketsu（清洁）、Shitsuke（素养）首字母的缩写。5S管理是指在生产现场中对人员、机器、材料、方法等生产要素进行有效管理，是日本企业独特的一种管理办法。195S年，日本企业5S的宣传口号为“安全始于整理，终于整理整顿”。当时，只推行了前两个s，即整理和整顿，其目的仅仅是确保作业空间和安全。

17、到了1986年，日本关于5S方面的著作和很多相关研究成果相继问世，从而对企业整体现场管理模式的变革起到了极大的推动作用，并由此掀起了5S管理的热潮。（三）5S管理与精益生产的关系进入21世纪以来，随着中国制造2025发展战略的制定和实施，精益生产方式在我国工业企业也得到了广泛推广和应用，并且取得了极其丰硕的成果。在理论界乃至企业生产管理的实践活动中，通常将5S管理与下列九种精益生产现场管理模式。1、目视化控制系统（VisualControlSystem）。2、准时化生产，也称实时生产系统（JustInTime，JIT）。3、看板管理（KanbanManagement）。4、零库存管理。5、全面

18、生产管理（TotalProductiveMaintenance，TPM）。6、运用价值流图（ValueStreamMapping）来识别浪费。7、生产线平衡设计拉动系统与补充拉动系统。8、降低设置时间（SetupReduction）。9、持续改善（Kaizen）。上述九种精益生产管理模式中的全面生产管理模式（TPM）与5S管理有着十分密切的联系。全面生产管理模式（TPM）在20世纪60年代起源于美国，20世纪80年代日本进行了引进、吸收和创新，在日本企业中取得了巨大的成功，20世纪90年代以后在世界各地的企业中被广泛推广应用。该模式是以追求生产系统综合效率的极限为目标，从意识改变到使用各种有效

19、的手段，构建一个完整的能够防患于未然，杜绝所有灾害、不良和浪费最终达成并实现“0”灾害、“0”不良、“0”浪费的管理体系。从生产部门开始，到开发、营业、管理等所有部门，从最高领导到第一线作业者必须全员参与。具体地说，5S管理与全面生产管理模式（TPM）存在着以下密切的联系：首先，TPM是一种挑战自我、挑战极限的企业全方位管理改善活动，是建立在5S管理活动基础之上的，如果企业一线员工不具备5S管理的基本意识，TPM根本无法推行；其次，TPM与日常的5S管理活动是“你中有我，我中有你”的，TPM的目的是要搞好自主保全，减少设备故障，而5S注重的是能够维持现场良好的生产秩序，将影响产品品质的因素降到

20、极限，两者的目标和任务相得益彰、相互依托。八、 企业员工工作任务的指派方法在企业劳动组织过程中，为了提高人力资源资源配置的有效性，通常可以采用运筹学的数量分析方法。例如，在解决员工任务指派问题时，企业普遍采用的一种方法匈牙利法，就是实现人员与工作任务配置合理化、科学化的典型方法。在应用匈牙利法解决员工任务合理指派问题时，应当具备两个约束条件：员工数目与任务数目相等；求解的是最小化问题，如工作时间最小化、费用最小化等。九、 项目经济效益分析（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入60000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值

21、税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045000.0051000.0060000.002增值税0.002223.292519.722586.662.1销项税0.005850.006630.007800.002.2进项税0.003626.714110.285213.343税金及附加0.00266.80302.36310.403.1城建税0.00155.63176.38181.073.2教育费附加0.0066.7075.5977.603.3地方教育附加0.0044.4750.3951.73（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全

22、国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2586.66万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用47292.88万元，其中：可变成本39143.43万元，固定成本8149.45万元。正常经营年份项目经营成本45438

23、.76万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027897.8031617.5137197.072工资及福利费0.001946.361946.361946.363修理费0.00567.98567.98567.984其他费用0.005727.355727.355727.354.1其他制造费用0.00483.37483.37483.374.2其他管理费用0.00380.11380.11380.114.3其他营业费用0.004863.874863.874863.875经营成本0.0036139.4939

24、859.2045438.766折旧费0.001205.171205.171205.177摊销费0.0014.0814.0814.088利息支出0.00634.87634.87634.879总成本费用0.0037993.6141713.3247292.889.1其中：固定成本0.008149.458149.458149.459.2可变成本0.0029844.1633563.8739143.43（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加310.40万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常

25、经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12396.72（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12396.7225.00%=3099.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12396.72万元，缴纳企业所得税3099.18万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12396.72-3099.18=9297.54（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045000

26、.0051000.0060000.002税金及附加0.00266.80302.36310.403总成本费用0.0037993.6141713.3247292.884利润总额0.006739.598984.3212396.725应纳所得税额0.006739.598984.3212396.726所得税0.001684.902246.083099.187净利润0.005054.696738.249297.548期初未分配利润0.000.004549.2210158.719可供分配的利润0.005054.6911287.4619456.2510法定盈余公积金0.00505.471128.751945.

27、6311可供分配的利润0.004549.2210158.7117510.6312未分配利润0.004549.2210158.7117510.6313息税前利润0.009059.3611865.2716130.77（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.65%。项目投资财务内部收益率26.65%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系

28、指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=12224.82（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12224.82万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.37年。项目全部投资回收期5.37年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明

29、项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0045000.0051000.0060000.001.1营业收入0.000.0045000.0051000.0060000.002现金流出11132.2211132.2240057.3240648.3650130.402.1建设投资11132.2211132.222.2流动资金0.003651.03486.804381.242.3经营成本0.0036139.4939859.2045438.762.4税金及附加0.00266.80302.36310

30、.403所得税前净现金流量-11132.22-11132.224942.6810351.649869.604累计所得税前净现金流量-11132.22-22264.44-17321.76-6970.122899.485调整所得税0.002264.842966.324032.696所得税后净现金流量-11132.22-11132.223257.788105.566770.427累计所得税后净现金流量-11132.22-22264.44-19006.66-10901.10-4130.68计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.06%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.65%

31、；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：22687.55万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：12224.82万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.71年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.37年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息

32、备付率（ICR）为25.41。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为22.45。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年

33、第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6478.2512956.5012956.5012956.501.2当期还本付息158.721111.02634.87634.87634.871.2.1还本1.2.2付息158.721111.02634.87634.87634.871.3期末借款余额6478.2512956.5012956.5012956.5012956.502利息备付率25.413偿债备付率22.45（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入60000.00万元，综合总成本费用47292.88万元，税金及附加310.40万元，净利润9297.54万元，财务

34、内部收益率26.65%，财务净现值12224.82万元，全部投资回收期5.37年。项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 投资计划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运

35、营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资22264.44万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19410.47万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9880.80万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进

36、行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9065.97万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为463.70万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2256.52万元。（五）预备费本期项目预备费为597.45万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9880.809065.97463.7019410.471.1建筑工程费9880.809880.801.2设备购置费9065.979065.971.3安装工程费463.70463.702其他费用2256.522256.522.1土地出让金703.91703.913预备费597.4

37、5597.453.1基本预备费267.11267.113.2涨价预备费330.34330.344投资合计22264.44（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12956.50万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息634.87万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息634.87158.72476.151.1.1期初借款余额6478.251.1.2当期借款12956.506478.256478.251.1.3当期应计利息634.87158.72476.151.1.4期末借款余额6478.2512956.501.2其他融资

38、费用1.3小计634.87158.72476.152债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计634.87158.72476.15（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4868.04万元。

39、流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034036.7438574.9745382.321.1应收账款0.0015316.5317358.7320422.041.2存货0.0011912.8613501.2415883.811.2.1原辅材料0.003573.864050.374765.141.2.2燃料动力0.00178.69202.52238.261.2.3在产品0.005479.916210.577306.551.2.4产成品0.002680.393037.783573.861.3现金0.002722.943086.003630.591.4预付账款

40、0.004084.414629.005445.882流动负债0.0030385.7134437.1440514.282.1应付账款0.0010938.8512397.3714585.142.2预收账款0.0019446.8522039.7725929.143流动资金0.003651.034137.834868.044流动资金增加0.003651.03486.80730.215铺底流动资金0.0010211.0311572.5013614.70（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27767.35万元，其中：建设投资22264.44万元，占

41、项目总投资的80.18%；建设期利息634.87万元，占项目总投资的2.29%；流动资金4868.04万元，占项目总投资的17.53%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27767.35100.00%1.1建设投资22264.4480.18%1.1.1工程费用19410.4769.90%1.1.1.1建筑工程费9880.8035.58%1.1.1.2设备购置费9065.9732.65%1.1.1.3安装工程费463.701.67%1.1.2工程建设其他费用2256.528.13%1.1.2.1土地出让金703.912.54%1.1.2.2其他前期费用1552.615.59%1.2.3预备费597.452.15%1.2.3.1基本预备费267.110.96%1.2.3.2涨价预备费330.341.19%1.2建设期利息634.872.29%1.3流动资金4868.0417.53%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资27767.35万元，其中申请银行长期贷款12956.50万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27767.35100.00%1.1建设投资22264.4480.18%1.2建设期利息634.872.29%1.3流动资金4868.04