2022单位资产清查工作报告 (5) .doc

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1、单位资产清查工作报告 为贯彻落实财政部相关文件规定和要求，我镇已经完成行政事业单位资产清查和产权登记工作，现将有关清查的工作情况汇报如下： 一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展 自上级布置了国有资产清查工作，我镇领导非常重视，为了保证资产清查工作的顺利开展，出台了“行政事业单位国有资产清查工作实施方案”，成立了以镇长为组长的工作领导小组;办公室设在镇财政所，财政所长兼任办公室主任，具体负责资产清查工作;教委、卫生院、党政办等各科室主任为小组成员，协助财政所做好资产清查工作。 二、资产清查工作的具体内容及方法 （一）清查的范围及内容： 根据有关规定，本次清查的主要内容包括。单位基本情况;

2、债权、债务等账务情况;资产盘盈、盘亏、报废、变卖及坏帐损失等财产物资的处置情况等。 （二）资产清查的方法及步骤 本次资产清查我们分了四个阶段进行，即。单位自查、汇总核实、整改提高、录入上报。 1、单位自查阶段 首先财政所自制“资产自查情况统计表”，把表格发放到各个部门统一填制，上报现有财产物资存量，部门负责人在自查表处签字认可，以便于下一步进行核对。 2、汇总、核实阶段 财政所根据各个部门上报的自查表，进行汇总。工作小组根据汇总后的自查表，逐个部门进行核实。发现有漏报、瞒报等现象，对其单位通报批评，并取消单位负责人年终考核评优资格。然后与各个单位的账面金额进行核对，对有出入的，查找原因，并填制

3、“资产盘盈、财产损益表”。 4、填制资产清查表并汇总、上报阶段 财政所根据前阶段清查出的明细底，重新进行账务处理，并填制“XX市行政事业单位资产清查统计报表”。 3、整改提高阶段对账实不符的，提出了相应的整改意见，责成在规定时间之内整改，并按照有关规定进行处置，然后根据报表填制产权登记证。 三、资产清查的结果及存在的问题 此次清查做到了以物查账、以账对物，账实相符，规范了各单位资产处置行为，履行了资产处置审批程序，防止了资产流失及其他违规现象。 （一）通过本次清查，可以说大多数单位账实相符、账账相符，但也存在很多问题。主要是单位之间财产物资交叉使用，尤其是镇政府内部各个单位之间，物资转移不办理

4、移交手续;再就是本单位对其管理不规范。 （二）出现问题的主要原因。一是对国有资产管理的重视程度不够，二是2001年机构改革后，有的单位已经撤消或合并，财产物资已经移交给政府，但是有关手续及账务未及时进行处理。 （三）针对存在的问题，我们将采取以下整改措施： 1、各个单位对现有财产物资清查后的明细底报财政所存档，以便于日后备查。 2、制定具体的资产管理制度，规范程序并制度上墙。 3、把资产管理工作列入对各个部门的年终考核。对管理不到位或管理不善而造成资产流失的单位，取消其年终评优资格，并与本单位工作人员年终奖金挂钩。 （四）进一步加强对国有资产的日常管理工作。定期检查，做到每年年底全面清查一次，

5、核对各部门本年资产增减变动及盘盈、盘亏等情况。对变卖、报废的资产及时进行处置，对新增资产尤其是捐赠资产要及时入帐，防止国有资产的流失。 事业单位资产清查工作报告 根据XX县区行政事业单位资产清查工作实施方案、财政部行政事业单位资产清查暂行办法及资产清查工作的有关制度、政策，我镇已经按时完成资产清查的主体工作，并经昆明贝伦斯会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、资产清查基本情况 （一）工作基准日 本镇资产清查工作基准日是20xx年12月31日 （二）工作起止日期本镇于20xx年4月6日至20xx年5月10日期间对全镇行政事业单位进行了资产清查工作 （三）本镇资

6、产清查工作具体实施情况1.资产清查的组织工作 镇政府成立了以镇长为组长、镇纪委书记为副组长、各部门和各单位负责人为成员的资产清查领导小组，领导小组下设办公室在财政所，财政所长魏仕林同志兼任办公室主任，工作人员由财政所、会计站全体人员组成。由会计站章海燕同志具体负责全镇范围内的资产清查工作。 2、资产清查工作程序 首先进行账务核实，列出账上各项资产;再组织各单位、各部门进行实地盘点，对照账面数填报账面达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表;在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估、折价等;而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报;在填写报表时同步进行财务方面的清查;

7、最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。 二、资产清查工作结果 （一）资产清查结果 通过对全镇行政事业单位20xx年12月31日会计报表及资产损溢情况的清查，其结果为：资产清查数为58，331，471.72元（资产清查待处理数2，436，590.67元），负债清查数3，829，585.23元，净资产清查数为54，501，886.49元。其中：行政单位资产清查数为42，411，860.73元（资产清查待处理数504，549.41元），负债清查数3，360，568.98元，净资产清查数为39，051，291.75元。具体是：镇人民政府资产清查数为41，594，021.19元（资产

8、清查待处理数452，908.00元），负债清查数2，905，528.30元，净资产清查数为38，688，492.89元;镇人口和计划生育办公室资产清查数为676，255.55元（资产清查待处理数51，641.41元），负债清查数455，040.68元，净资产清查数为221，214.87元;镇科学技术协会资产清查数为141，583.99元，净资产清查数为141，583.99元。事业单位资产清查数为15，919，610.99元（资产清查待处理数1，932，041.26元），负债清查数469，016.25元，净资产清查数为15，450，594.74元。具体是：镇农林水综合服务中心资产清查数为9，25

9、6，448.50元（资产清查待处理数304，293.76元），负债清查数294，404.11元，净资产清查数为8，962，044.39元;镇农林水综合服务中心（农科经营）资产清查数为2，005，471.41元（资产清查待处理数1，169，801.00元），负债清查数81，161.06元，净资产清查数为1，924，310.35元;镇畜牧兽医服务中心资产清查数为59，176.33元（资产清查待处理数-362，119.00元），负债清查数800.00元，净资产清查数为58，376.33元;镇村镇规划建设服务中心资产清查数为2，156，896.06元（资产清查待处理数65，284.50元），负债清查数

10、87，794.96元，净资产清查数为2，069，101.10元;镇便民服务中心资产清查数为27，979.44元，负债清查数2，637.30元，净资产清查数为25，342.14元;镇文化广播电视服务中心资产清查数为2，413，639.25元（资产清查待处理数754，781.00元），负债清查数2，218.82元，净资产清查数为2，411，420.43元。 （二）清查出的会计差错调整情况 截止20xx年12月31日，全镇行政事业单位账面资产总额为58，331，471.72元，此次资产清查过程中，清查出畜牧兽医服务中心的会计差错盘盈资产共计362，119.00元。 （三）清查出的资产损溢及资金挂账情

11、况 截止20xx年12月31日，全镇行政事业单位资产总额的基准数为58，331，471.72元，此次资产清查中共计清理出资产盘盈总额421，569元;清查出资产损失合计2，858，159.67元，清查出的资产损失占资产总额的基准数5%，资产损失均为固定资产损失。 （四）申报处理的资产损溢 截止20xx年12月31日，我镇在此次资产清查中共申报资产盘盈421，569.00元。其中：行政单位（镇人民政府）资产盘盈55，800.00元;事业单位资产盘盈365，769.00元。具体是：镇畜牧兽医服务中心资产盘盈362，119.00元，镇村镇规划建设服务中心资产盘盈3，650.00元、申报处理资产损失（

12、收益）2，858，159.67元。其中：行政单位资产损失560，349.41元。具体是：镇人民政府资产损失508，708，00元，镇人口和计划生育办公室资产损失51，641.41元;事业单位资产损失2，297，810.26元。具体是：镇农林水综合服务中心资产损失304，293.76元，镇农林水综合服务中心（农科经营）资产损失1，169，801.00元，镇村镇规划建设服务中心资产损失68，934.50元，镇文化广播电视服务中心资产损失754，781.00，申报处理的资产损失（收益）占资产总额的基准数5%元。 （五）经会计师事务所审计确认的资产损失 经审计，由昆明贝伦斯会计师事务所确认我镇申报的清

13、查出的资产盘盈共计421，569元、资产损失（收益）共计2，858，159.67元，与我镇资产清查数吻合。 三、资产清查工作取得的成效 通过这项工作的完成，我镇摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。 四、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施 （一）存在的资产管理问题及产生原因 资产取得时不能及时入帐，购入时属于私人垫款或部门借款，经办人不能及时提供相关依据，故不能及时入帐。另一方面，接受捐赠或上级划拨转让等取得的资产没有相关的依据入帐。 （二）存在的财务管理问题及产生原因 资产在转让、毁损、不能使用等

14、情况下，保管、使用人、部门不能及时提供相关依据。有些资产在赠与下属部门或其他单位、部门时只是凭部门负责人一句话，过后无具体人员办理相关的过户或毁损的手续，故不能及时作资产减少的财务处理工作，难以形成资产科学的管理系统。 （三）相应的改进措施 以这套清查系统为载体，做到入账后及时更新，严格按标准入账。 内容总结（1）单位资产清查工作报告 为贯彻落实财政部相关文件规定和要求，我镇已经完成行政事业单位资产清查和产权登记工作，现将有关清查的工作情况汇报如下： 一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展 自上级布置了国有资产清查工作，我镇领导非常重视，为了保证资产清查工作的顺利开展，出台了“行政事业单位国有资产清查工作实施方案”，成立了以镇长为组长的工作领导小组