财务管理制度-财务表格.docx

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1、CW-CK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长固定资产 购置5万元以下审核审核核准审批5万元以上审核审核核准审批货款支付50万以下审核审核审批核准50万-200万以下审核审核审核核准审批200万以上审核审核审核核准审批审批定金付款10万以下审核审核审批核准10万30万审核审核审核核准审批50万以上审核审核审核核准审批审批担保货款对 内100万以下审核审核审批100万-300万以下审核审核核准审批300百万以上审核审核审核审批对 夕卜审核审核审核审批下属单位 借款50万以下审核审批50万-100万以下审核核准审批100万以上

2、审核核准审批行政费1000元以下审批审核1000元-2000元以下审核审核审批2000元以上审核审核审核核准审批总部业务 招待费400元以下审核审核审批核准400元以上审核审核审核核准审批差旅费3000元以下审核审核审批核准3000元T万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批审批广告 促销 费用报纸杂 志、POP 广告等5000元以下审批审核核准5000元T万元以下审核审核审批核准1万元以上审核审核审核核准审批电视 广告2万元以下审批审核核准2万元-10万元以下审核审核审批核准10万元-30万元以下审核审核审核核准审批30万元以上审核审核审核核准审批审批电台 广播3000元以

3、下审批审核核准3000元-5000元以下审核审核审批核准5000元以上审核审核审核核准审批削价处理5000元以下审核审核审核核准审批CW-CK/BD04票据交接清单编号：年 月日移交人接收人票据号码票据名称单位（张）合计金额百-I-万千A-十元角分合计：（大写）佰拾万仟佰拾元角分注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会 室。CW-CK/BD11盘点人员编组表年 月 日 制表:经管部门盘点工程盘点日期盘点人会点人监点人备注说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留 存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。CW-CK/

4、BD21固定资产盘点表使用部门：年 月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单:财产 编号固定资产单位登记卡 数量盘点 数量盘盈盘亏备注名称规格厂牌数量金额数量金额注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。CW-CK/BD18定资产增加单中文名称取得日期资产本钱记录设备内容数量取得本钱英文名称数量规格型号取得金额厂牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合计备注财产管理部 门负责人使用部门 负责人会计室主管经办人:制单:财产编号: 日年 月注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门,CW-CK/BD22定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：

5、年 月 日 财产编号：中文名称抵 押 权 设 定解 除 及 保 险 记 录抵押行库英文名称设定日期规格型号解除日期厂牌号码险别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率月折旧额保险费附属设备备注移动情形年月日使用部门用途保管员年月日使用部门用途保管员注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。CW-CK/BD22固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年 月日 财产编号：中文名称抵 押 权 设 定、 解 除 及 保 险 记 录抵押行库英文名称设定日期规格型式解除日期厂牌号码险另IJ购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率附属

6、设备名称保险费规格备注日期凭单号码摘要单位数量资产价值每月折旧额借方贷方余额移 动 情 况折旧提列情况备注年月日使用部门用途保管员年月日本期提 列数截止本期 累计数资产净值填表考前须知：(1)本卡适用于机械 设备、运输设备、机 电性什项设备，新卡 之填写由财务部门填 制。(2)本卡编号由保管 卡片单位自编。(3)附属设备栏：应填 名称、规格及数量。(4)折旧提列情况栏 的填写：a.日期写开始填列的日期，以后 各年度如无变更那么填 该年之元月一日，年 中增减时另行填写变 动提列之开始日期。b.本期提列为以会计 年度为准，如期中有 所变动时可分填几 行。C.资产净值为资产价 值余额减截止本期累 计

7、后之余额。CW-CK/BD27定资产移转单财产编号：年 月日注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，那么要 复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位 之间移转，那么要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。中文名称数量购置日期英文名称附属设备耐用年限规格型号已使用年数移前用途（移出单位）移后用途（移入单位）已折旧金额剩余价值月折旧额存放地点移出备注移入总经理财务 部门移入管理 部门移入移入移出部门部门移出移出CW-CK/BD19定资产减损单财产编号:日物资管理员:名称中文规格存放地点耐用年限

8、英文厂牌用途已使用年数购置 日期数量取得价值已提 折旧帐面残值减损 原因估计废品价值处理费用审计 意见实际损失额抵押行库处理 方法保险单号码月折旧额总经理财务核准系统总监财产管理 部门负责人财务审核使用部门 负责人使用人或保管人:商品损失5000元以上审核审核审核核准审批医药费 开支800元以上-1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批工伤审核审核审核核准审批对外捐款赞助审核核准审批对外单位或私人借款审核核准审批注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，那么本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。C

9、W-CK/BD26定资产出售比价单名称厂牌 规格使用部门附属设备购置日期单位数量耐用年限比价记录厂商已使用年限原价已提折旧单价净值总价备注有关 要求总经理财务总监财常经办人:注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理 部门。CW-SJ/BD02审计通知单口日常 口定期 口不定期年月 日制单:审计对象审计日期审计内容配合事项董事长总经理财务总监审计监察部经理注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。CW-CK/BD17资金差异报告表工程实际数预计数比拟增减差异原因说明金额%金额%金额%填表说明凡实际数与预计数比拟，每项差异在10% （含）以

10、上者，均由资料提供部门就上月份 数填列差异说明。编制单位（部门）:年 月 日单位：千元审核:制表:CW-CK/BD16资金来源运用比拟表编制单位（部门）：年 月 日单位：千元工程实际数预计数比拟 增减数实际 累计数项 目实际数预计数比拟 增减数实际 累计数金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%期 初 现金结存支出土地及房屋机器设备什项设备收入现销 收入材料支出预付定金劳务 收入外协加工借款归还退税 收入薪资制造费用票据 兑现销售费用管理费用财务 收入财务费用其他支出其他收入小计小计合计期末现金结存资金剩余或短缺资金调度说明事项借入款调度 对象期初 金额本期 借入本期归还期末金额增减同

11、业 往来长期 借款短期 借款项贴现 借款信用借款抵押 借款银行透支私人借款小计合计 制表:CW-CK/BD15资金来源运用预计表编制单位（部门）：年 月 日单位：千元工程月月月项 目n月月说明 事项金额%金额%金额%金额%金额%金额%现销 收入土地及房屋机器设备什项设备劳务材料支出收收入预付定金退税支外协加工收入借款归还票据薪 资兑现制造费用财务销售费用收入管理费用营业财务费用外收 入其他支出其他收入入出合计合计资金剩余或短缺审核:制表:CW-CK/BD14银行短期借款明细表编制单位（部门）：截止日期： 年 月 日单位:千元序 号贷款银行贷款种类贷款额度利息年率期限已动用额度尚可动用额度备注

12、制表:说明:一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准 按相应规定办理，审批那么以超支局部占预算内金额的百分比为基础，20% （含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1 . 指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2 .审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。3 .核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据 和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门， 后报财务线（按表中所标号的顺序即可）。假设遇有关人员出差

13、在外，可由其授权人 代核、代批，但事后必须请有关人员追认。CW-CK/BD10比价单编号:年 月 日比价员:采购申请单号寻价单号采购物品名称供应厂商 厂商报价（单价x元）备注出厂价批发价零售价平均价比价结果：评价人签字/日期：注：本单一式两联，一联比价员自留，以备参考。一联报评价部门，对照实际采购价格分析并签署意见，然后报采购价格批准人之上级。CW-CK/BD02请款单工程验收日期客户名称付款摘要金额付款条件凭证备注批准财务核准财务审核部门审核申请部门:年 月H申请人:注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。CW-CK/BD25闲置固定资产明细表财产编号名称规格厂牌数量单位帐

14、面价值使用情况（年限）闲置原因拟处理意见总价己提折旧净值取得耐用已使用制表日期： 年 月 日批准:财务审核:财产管理部门审核:制表:CW-CK/BD20固定资产增减表固定资产类别：统计日期：年 月 日至年 月 日制表日期： 年 月 日财产管理部门：负责人：经办：财会部门：负责人：经办:会计科目财产编号资产名称规格增减原因单位本 季 增 加本季减少备注数量金额耐用年限月折旧额数量金额耐用年限己提折旧月折旧额注：本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存。CW-CK/BD12盘点盈亏报告部门类别品名及规格型号单位单价帐面数量盘点数量盘盈盘亏差异原因数量金额数量金额说明对策年 月 日审

15、计监察部经理:审核:制表:CW-SJ/BD01月度审计工作计划审计类别审计对象审计工程估计数量抽样数量审计日期审计人员会同人员备注日常定期不定期起止年 月份：制表日期：年 月日汪：本表一式三份，一份审计监察部留存，另两份分报总经理、财务总监。批准:审核:制表:CW-CK/BD23房屋登记卡建筑物标示基地座落省市县街(路)号用途使用单位门牌保存登记建物附表： 年 月 日来源年 月 日(接收)(购置)(自建)屋顶屋架墙壁地面建筑日期执照字号年 月 n 字 号(1)水泥瓦(2)石棉瓦(3)铁皮(4)水泥平顶(5)水泥圆顶(6)(1)木架(2)钢架(3)(4)(5)(6)(1)木造(2)砖造(3)加强

16、破号(4)钢骨砖号(5)钢筋混造(6)(1)水泥地 地板(3)大理石(4)原地面(5)(6)耐用年数原始总值式样建 筑 面 积层次平方米附 属 建 筑 物名 称平方米备 注基层二层三层四层五层合计产 值 变 动年月日摘要增值减损己提折旧额净值房屋名称:设卡日期： 年 月 日CW-CK/BD24土地登记卡设卡日期： 年 月 日土 - 地 标-小 座落省市（县）新 地 名街（路）号所 有 权 记 录原所有权人地号街（路）号购置日期年 月 日地 目面 积平方米所有权状字号等贝IJ田土地使用现状土地本钱地价税租赁（编号：）付款日期摘要金额年/X /期评价总额税率本税总税额所有人核准文号：土地款期限每月

17、租金本期租金契税起讫每平米小计印花税登记费土地改良费地上物补偿合 计他项 权利 设定 登记权利人姓名住 址登记原因收件登i己存续期间证明书字号设定FI期申请注销登记日期字号日期字号日期字号CW-CK/BD28财产保管簿部门：设簿日期:序 号品名财产编号规格/型号数量单位单价保管人增减变动情形备注年移入部门移往部门接收人经办人月EICW-CK/BD13银行存款及现金余额日报表帐户名称前一天余额当天收入当天汇出汇入单位银 行帐当 天余额银行余额未到帐款合 计现金编制单位（部门）:单位：元年 月 日CW-CK/BD03缴款单编号：年 月 日缴款人：复核：出纳:交款单位总计金额（大写）百十万千百十元角

18、分摘要（收款单位章）卷别把数金额卷别把数金额百元.二元五十元一元十元角五元分注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。合计复核：制表:CW-CK/BD07支出证明单部门：年 月 日领款人：出纳:工程支 出 事 由金额单据合计（大写）董事长总经理财务总监系统总监财务审核部门审核注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联申报部门留存，由申报部门指定人员据以登记本部门费用开支。CW-CK/BD09现金申领单年 月 日注：本单由会计室使用并管理。申领部门申领人申领日期申领事由申领金额（大写）说明事项董事长总经理财务总监财务会计部经理CW-CK/BD05借款单年 月H注：本单由会计室使用并管理。借款部门借款人使用部门款项类别现金口支票口 支票号码：借款用途 及理由借款金额（大写）还款方式批准人财务核准财务审核部门审核附件（张）备注CW-CK/BD08支票使用登记薄年支票号码银行名称支票金额用途到期日开具人使用人备注月日