2022区国家税务局工作报告 (3) .doc

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1、区国家税务局工作报告 20xx是党的十八大召开之年，也是应对复杂经济形势、保持经济“稳中求进”的攻坚之年。20xx年，拱墅国税在省、市局和区委区政府的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，充分发挥税收职能作用，扎实推进依法行政，不断深化税源专业化管理，优化改进纳税服务，全面加强队伍建设，持续推进反腐倡廉工作，各项工作在新的起点上取得了新的进展。 一、20xx年工作总结： （一）积极推进依法治税，税收执法日益规范 1.坚持依法组织国税收入。今年以来，经济发展的总体环境趋紧，传统产业面临发展瓶颈，辖区重点税源逐步实施搬迁，组织收入面临较大压力。面对收入计划与经济下滑之间的矛盾，我局一是通过积极开展税

2、源调查，认真测算税源缺口，结合财政、统计、地税等相关部门的信息进行对比分析，合理分解收入计划。二是突出对我局税收收入有重大影响的大型医药企业、杭钢集团下属企业和房地产企业等重点税源的分析预测，掌握企业的涉税数据指标、经营项目、产品结构、经营策略变化等，加大下户走访频率。三是严格执行中小微型企业税优惠政策，促进中小微企业产业结构优化升级，鼓励小微企业做大做强。四是强化计划入库调度，统筹安排调库资源，对税收入库坚持旬调度、日查看，确保收入均衡入库。在此严峻形势下，我局通过积极挖潜增收，税收下滑幅度得到有效控制：2012年，全局共完成国税收入483721万元，达到了市、区收入要求，为来年收入的持续增

3、长打下了基础。 2.不断规范税收执法行为。一是加强税收执法信息系统目标考核，提高税收执法正确率。2012年，我局执法正确率达到100%。二是进一步简化和规范业务流程，及时调整和制定了增值税即征即退优惠政策操作流程；制定了申请逾期增值税扣税凭证抵扣工作流程，对所需提供的资料、内部流转环节和工作要求作了明确；面对今年全局行政处罚适用一般程序户数大大增加的情况，在对逾期申报情况进行分析的基础上，出台了逾期未申报后续管理办法，明确了对催报催缴、非正常户认定和ctais登记信息的核实等工作的要求。三是积极开展税收执法检查。对增值税申报表上有申报免税收入的企业进行了筛选和核查，共涉及73户企业。经查，对不

4、符合免税条件的，共补税12949.26元，加收滞纳金699.57元；对未按规定办理相关备案手续直接申报免税的5户企业进行了核实和补办；对销售固定资产申报错误3户企业进行了辅导和更正。对目前正在享受资源综合利用政策的4户混凝土企业做了专项核查，其中3户有问题，1户取消了免税资格，2户补税143.44万元。开展了对部分有预付费收入及异地连锁汇总缴纳企业增值税申报情况调查。 3.加强税收执法监督。积极配合2012年度省、市局税收执法督察、执法检查、财务审计和领导干部经济责任审计“四合一”模式开展的督察内审工作，对发现的问题及时整改并完善相关制度，实现长效管理。 （二）全面落实税收优惠，税收职能充分发

5、挥 我局以推动经济结构调整和经济增长方式转变为落脚点，有效发挥税收服务经济发展、调控经济结构的职能作用，全力支持地方经济科学发展，不折不扣落实了一系列支持创业创新、稳定外贸增长、服务“走出去”企业，以及增值税起征点调整、增值税转型、小微企业、高新技术企业、软件企业等税收优惠政策。重点做好：一是突出各类税收政策的“推送”力度。结合本年度省、市、区三级产业扶持战略和我省“营改增”试点工作，充分利用我局国税网站、短信平台和地方政府平台针对性地做好政策的宣传、解读与辅导。二是组织编写税收政策解读专刊。专刊针对纳税人关注度较高的热点和难点问题，精心选题，认真撰稿，多渠道发布，2012年有多篇被市局采用。

6、三是加强税收政策调研。班子成员带头深入企业，广泛收集企业在政策执行、税制改革及投资、合作等方面的信息，提出符合税收工作实际的有效建议，及时向市局和区委区政府汇报，帮助企业解决在发展壮大过程中面临的实际困难，尽量留住和扩大税源。 2012年，全局共办理企业所得税各类优惠企业3365户，其中软件企业7户，减免所得税2087.35万元；高新技术企业13户，减免所得税17409.06万元；小型微利企业3345户，减免所得税2115.07万元。截止12月，共办理增值税减免税企业57户，免税销售额95043.07万元；增值税退税企业67户，退税3994.12万元。今年1-12月，共办理出口退税8000万元

7、。 （三）通力协作紧扣进度，“营改增”顺利启动 根据省、市局的统一部署和要求，在全局各科室的紧密协作下，我局将“营改增”试点作为今年的全局性中心工作，扎实开展试点工作。一是测算评估。前期根据上级部署，针对现有一般纳税人接受有形动产租赁服务和接受部分现代服务业服务产生的增值税抵扣情况，抽选部分典型样本开展测算评估，分析本区域一般纳税人可能产生的增值税抵扣增减变化情况。二是有序准备。及时成立局“营改增”试点工作领导小组，切实加强对我局试点工作的组织领导。制定具体实施方案和工作计划表，明确各阶段工作任务，细化分工，落实责任。布置落实了试点纳税人确认、税种票种核定、个体定额核定、纯地税试点纳税人税务登

8、记证换证、个体运输社会化开票点设置、发票出售等工作。分别开展了对税务干部和试点纳税人的业务培训，对内主要对政策和申报表填报等内容分进行专项培训，对外主要针对税收政策、办税流程、网上申报、网上开票等举办了十余场培训。加强舆论宣传和引导，及时进行舆情监控，营造有利于“营改增”试点顺利推进的良好社会氛围。三是顺利启动。2012年12月1日起，我区试点纳税人成功实现开票。2013年1月1日起，纳税人正常实施申报。目前，我区“营改增”试点工作全面铺开、平稳实施、有序推进。 （四）创新税收管理方式，征管质效不断提升 1.稳步开展管理创新工作。根据企业所得税“分类管理、优化服务、核实税基、完善汇缴、强化评估

9、、防范避税”的管理要求，我局经过一系列流程分析以及可行性论证，制定了税收风险提醒服务工作规程，在此基础上开发了“企业所得税汇缴数据分析运用平台”，并运用于当年度企业所得税汇算清缴后续审核工作中，取得明显成效。2011年度汇算清缴后续审核共选取了2043户指标异常企业进行风险监控服务，其中自查有问题企业555户，补缴企业所得税541.67万元；审核评估有问题企业105户，补缴企业所得税6442.06万元。目前，该项目有望在2012年度全省管理创新工作中再度取得优异成绩。 2.深化网络发票综合应用。开展了增值税普通发票联网开具金税数据与vpdn查询数据的比对、核查工作。通过采集的40万条数据进行比

10、对，发现比对不符的有277条。经查，数据比对不符是纳税人开具发票时的误操作导致，我局及时要求各管理科进一步加强对纳税人的宣传和辅导工作，避免数据差错。督促10户网络开具冠名发票的企业及时上传发票信息。选择2个重点行业的5户企业通过发票查验系统开展了验证发票真伪的工作。开展月用电量2500度以上工业纳税人用电户号的申报工作，我局1488户全部完成匹配工作。完成网络发票综合应用系统预警的82条“申报额与开票额不一致”信息的抽查核实工作。 3.扎实开展纳税评估。2012年，我局先后对钢材批发、建设工程、建筑劳务、汽车配件批零、医药批零等5个行业以及三年未查重点企业共对562户实施了纳税评估和日常监控

11、，有问题494户，补税11115.11万元，其中所得税9358.3万元，增值税1756.81万元，滞纳金197.43万元，调减亏损1930.93万元，冲减留底税金156.22万元。 （五）全面优化纳税服务，征纳关系更加和谐 一是推进办税服务厅标准化建设。开展涉及环境建设、制度落实、行为规范、业务开展等方面工作的自查自纠、外出互查以及接受抽查，检查结果总体较好，达到了省局标准化办税服务厅的规范要求。二是抓好纳税服务绩效考核办法的落实。至2012年底，我局办税服务厅未发生一起效能投诉事件，办事效率得到明显提升，全年纳税人平均等待时间为7.78分钟，平均处理时间为5.86分钟，平均评价率为43.17

12、%，平均满意率为99.94%，全部达到了市局的考核要求。三是深入推进网上办税。今年我局网上申报率为98.02%，网上认证率（含自助）为92.88%，网上报税率（含自助）为95.62%，均保持在较高水平。配合省、市局重点做好国税内外网站的建设和维护工作，有效保障汇算清缴工作、管理创新工作、“营改增”试点等重点工作的推广宣传。今年我局内外网站已发布各类涉税信息上千条，国税网站建设与管理工作走在了全省前列。四是加强税法宣传服务。围绕“税收、发展、民生”的主题，全方位、多角度地开展第21个税收宣传月活动。组织杭钢、海外海“企业报税收宣传专版”评选活动，加强税企联络，提升宣传效果。做好政务动态信息和新闻

13、的报道工作，进一步增强国税工作的透明度，提升国税形象。我局全年共编发税务简报34期，市级以上刊物和媒体录用信息、新闻达161篇。2012年，我局政务信息考核列全市系统第一、全省系统第三，分别入选省、市国税系统政务信息先进单位行列。 （六）主题教育深入开展，队伍素养显著提高 1.积极开展廉政学习教育。2012年编辑了4期拱墅国税廉政教育文集；开展了“保持先进纯洁，建设平安国税，服务科学发展”等主题教育活动；重点学习了税收违法违纪行为处分规定和全省国税系统违法违纪案例选编；组织观看了廉政特别对话、忠臣与背叛等廉政教育片.引导干部加强道德修养和廉政意识，自觉抵制各种诱惑，增强拒腐防变能力。 2.积极

14、开展监督检查与自查自纠。结合本年度“四合一”执法检查，扎实开展了对企业资产损失所得税税前扣除、干部选拔任用、内控机制建设、政务公开、利用涉税中介机构谋取不正当利益等五大方面的专题检查。组织了2位局班子成员、6名科室负责人、19位管理员进行了网上“公述民评”活动，企业参加网上投票近1万8千人次，满意率达98.95%。 3.积极开展“进村入企、服务基层”大走访活动。我局共有37名干部，其中班子成员5名，先后走访了55户企业、1个结对贫困村及3户贫困家庭，累计发放调查问卷3532份，召开座谈会30个，共收集意见建议23条，解决实际问题9个，投入和帮助争取扶持资金5万元。 4.积极开展队伍管理建设。重

15、点开展了“我们的价值观”大讨论和主题演讲、“杭州国税人文精神”征集和提炼、“读书、思考、进步”征文等主题实践活动，进一步营造了我局文化建设的浓厚氛围。针对本年度巡视工作的新要求，积极配合省、市局开展对我局延伸巡视检查工作，认真做好前期台账准备，有的放矢地查漏补缺，保障巡视工作的顺利完成。 二、2013年工作要点： 2013年是深入贯彻党的十八大精神的开局之年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键一年，做好今年的国税工作具有十分重要的意义。结合我区实际，2013年，拱墅国税工作总体要求是：以科学发展观为指导，贯彻党的十八大精神，围绕“服务科学发展、共建和谐税收”的工作主题，努力实现组织收入更加科

16、学、服务发展更加到位、征收管理更加高效、税收执法更加规范、纳税服务更加和谐、队伍建设更加全面，充分发挥税收职能作用，为加快建设物质富裕、精神富有的秀美拱墅作出新的贡献。重点抓好以下几项主要工作： （一）全力以赴抓收入 1.深入开展税收经济分析。密切关注2013年经济与税收收入走势，充分考虑经济发展、税源结构、市局以及区委区府收入目标等因素，深入了解我区重点税源、重点行业的景气变化，掌握对税收收入的影响因素，监控税源底数及其变动趋势，提高组织收入的统筹规划能力，努力实现税收收入预期目标。积极调研和测算“营改增”试点对我区收入的影响，及时跟进关注“营改增”纳税人的经营情况和申报纳税情况。继续加强同

17、地方政府的沟通和地税部门的协调，及时发现、及时解决征管难点问题，确保税款足额及时入库。定期举办国税、地税、财政三方联席会议，互通税收管理情报。 2.增强收入质量管理。完善税收收入质量测算的分析指标、评价标准和评分方法，由核算部门定期发布评价结果和总体分析报告，各职能科室结合分工进行细化分析和整改提高，初步构建我局“税收收入质量评价工作机制”，努力提高税收收入增长的质量。并加强对整改结果的反馈和“回头看”，形成长效机制。 3.健全欠税防范监控机制。加强对高风险行业及企业的日常监控和巡查，通过跟踪预警、及早介入等手段预防企业走逃，严格控制新欠。加大清欠力度，制定具体清欠措施，定期通报清欠情况。加强

18、部门协作，落实欠税管理与企业信用评定挂钩、欠税阻止出境等措施，及时化解欠税风险。 （二）依法治税优环境 1.规范税收执法行为。一是进一步利用税收执法管理信息系统疑点信息库，实行执法管理信息系统按日查询、按月考核通报、按时提示、及时纠错制度，确保全年无过错。完善税收执法风险防控机制，做好系统运行维护工作，对运行中发现的问题，及时向市局提出合理化建议。二是加强税收执法督察和执法监察，深化“四合一”督察模式的运用，通过多部门联动形成防控执法风险和廉政风险的合力。落实税收执法责任制，强化过错责任追究。对发现的问题强化整改情况反馈，完善相关制度。 2.落实税收优惠政策。一是围绕xx区新兴产业扶持战略，落

19、实促进文创产业和高新技术企业发展、支持创业创新和企业“走出去”的税收政策措施。二是落实推进经济转型的税收政策。落实“营改增”企业增值税减免和差额征收等税收优惠，促进现代服务业发展；落实增值税转型及软件企业、研究开发费用加计扣除等优惠，鼓励企业技术进步和自主创新；落实环境保护、节能节水、资源综合利用等优惠政策，加快推进“秀美拱墅”建设；落实小型微利企业所得税优惠，扶持小型微型企业健康发展；落实出口退税新政，支持对外贸易。三是落实安置残疾人退税等优惠，保障和改善民生。四是落实全面取消发票工本费政策。 3.加强税收政策执行管理。班子和各职能科室制定计划表，明确调研课题和任务。以“营改增”试点后纳税人

20、税负变动和效应分析为重点，跟踪反馈政策执行效果和难点，研究解决政策执行中的新情况、新问题，及时向市局和地方政府部门提供纳税人反映强烈的、符合基层实际、准确可靠的税收对策建议，充分发挥参谋助手作用，保证各项税收优惠落到实处。 （三）强化征管促效率 1、继续深化税源专业化管理。一是在全面总结前期改革经验、分析存在不足的基础上，进一步完善税源专业化管理改革，切实转变工作方式，深化税收风险应对，理顺各科室内部和各科室之间的职责范围、业务衔接，建立健全集约化税源管理、专业化纳税评估、多元化纳税服务的管理机制，努力构建具有拱墅特色的专业化管理模式。二是推广应用重点税源管理信息系统，初步形成大企业税收专业化

21、管理工作体系。完善大企业税收风险管理机制，提升大企业个性化服务水平。三是协同“营改增”试点，在对试点纳税人申报数据进行统计分析后，及时梳理试点纳税人的行业分布结构和税源大小，对照现有专业化管理格局，按行业重新进行管户划分，实现“营改增”试点与税源专业化管理的有机结合。 2.继续深化网络发票综合应用。全面总结完善网络发票综合应用工作，梳理和规范网络发票管理制度。深化网络发票数据分析、加工和应用，丰富涉税信息获取渠道，通过经济数据分析提升税源管理和监控能力。强化申报信息与开票信息不符等各类疑点信息的日常性排查，及时化解涉税风险行为。 3.继续深化各税种管理。增值税方面：加强对“营改增”差额征税企业

22、的管理，跟踪调研差额征税管理中的重点和难点，及时向上级部门反映情况并提出相关合理化建议。开展对增值税专用发票最高开票限额的清理，特别是针对“营改增”批量认定的一般纳税人最高开票限额，计划根据企业实际经营情况进行重新确认。所得税方面：根据本年度执法检查的反馈结果，加强对高新技术企业的管理，重点对高新技术企业的研发人员比例、研发费比例和高新收入比例进行核实，形成专题调研分析报告。开展对政策性搬迁企业清算的审核和处理，重点核实是否属于政策性搬迁、搬迁费用的归集是否合理等。外税方面：加强出口税收函调管理工作，发挥函调制度在防范骗税工作中的作用，组织开展两类加工业务企业清算检查，进一步规范出口退税的申报

23、、审核、审批及档案管理等工作。进一步充实和完善出口退税评估指标，切实发挥预警评估在出口退税管理中的作用，根据预警监控分析情况，适时开展出口退税评估工作。 （四）优化服务促和谐 1.持续优化办税服务。一是进一步完善办税服务厅绩效考核，确保内容规范、标准统一、指标量化、责任明确、科学合理，并注重与市局有关绩效考核系统的衔接，及时上报数据。二是树立“大服务”理念，在继续开展办税服务厅即时评价的基础上，加强对业务科室和税收管理员的质量监控，将纳税人的评价逐步纳入到对税收管理员的工作评价中。同时，明确各环节、各岗位的服务职责，形成科学清晰的岗责体系和服务流程。三是结合“营改增”试点工作，以代开发票延伸服

24、务点为平台，进一步丰富和拓展其服务功能，并结合其它社会化办税平台，搭建起纳税服务的网状格局。 2.深入做好税收宣传。一是积极开展第22个税收宣传月活动，增强政策宣传和互动咨询，扩大宣传覆盖面，提高政策解读的规范性，切实提升税收政策、知识宣传和答疑的实效性。二是加强涉税舆情的分析研判和正面引导，树立国税良好形象，营造和谐融洽的税收工作环境。 3.切实增强权益性服务。强化税收政策解读和纳税咨询辅导，扎实做好纳税风险提示工作，提高纳税人风险防范能力。完善纳税人需求调查机制，畅通和规范纳税人诉求渠道，及时掌握纳税人需求和满意度情况。 （五）锻造队伍树形象 1.加强廉政教育保平安。一是切实改进工作作风。

25、全面贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”以及省、市局党组的各项规定，坚持真抓实干，牢记空谈误国、实干兴邦。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，反对铺张浪费。二是强化廉政风险防控机制建设。有效组织行风效能监督员开展明查暗访，发现问题及时督促整改。主动问计于纳税人，请纳税人对我局在工作效率、服务态度、廉洁从政等方面进行广泛评议，全力解决纳税人的热点和难点问题。三是加强反腐倡廉学习教育。认识组织学习税收违法违纪行为处分规定，准确把握其构成和量纪标准，并与风险防控、廉政建设等工作有机结合，及时查找风险点，从根本上防范和减少税收违法违纪行为的发生，促进税收工作依法行政。重点建立健全3项

26、制度，即领导谈心制度、廉勤分析点评制度和网上“公述民评”制度。 2.强化人才培训铸基础。贯彻“十二五”教育培训规划，从专题教育培训、税收业务知识培训、在职自学等方面开展分层次的知识更新培训。以干部综合能力建设为主线，抓好领导干部、专业骨干和一线人员“三支队伍”的分类培训。进一步做好专业人才库的管理和建设，在争取向省、市局输送人才的同时，丰富和充实符合我局实际的本局人才库框架，形成一支适应现代税收管理需要的专业人才队伍。同时，根据上级工作部署，研究试行符合我局实际的岗位绩效管理机制。通过优化岗位、职能和人员的配置，加强工作目标考核，建立健全奖惩机制，进一步激发干部工作的积极性和创造性，构建起多层

27、次、阶梯状、有活力的干部绩效管理机制，提升队伍整体素能。 3.深化党建工作强保障。结合xx区党建工作的新要求，做好党建工作项目化管理和党员智能卡管理系统的推广，把党员学习教育、党员管理监督、党内民主参与、党员志愿者服务等工作内容纳入网络化信息管理系统中，推进党建理论和实践的创新。认真做好在职党员到社区报到联系服务群众工作，推动党员志愿者联系服务群众制度的常态化运行、长效化落实。 内容总结（1）区国家税务局工作报告 20xx是党的十八大召开之年，也是应对复杂经济形势、保持经济“稳中求进”的攻坚之年（2）分别开展了对税务干部和试点纳税人的业务培训，对内主要对政策和申报表填报等内容分进行专项培训，对外主要针对税收政策、办税流程、网上申报、网上开票等举办了十余场培训（3）围绕“税收、发展、民生”的主题，全方位、多角度地开展第21个税收宣传月活动