2022年银行从业（初级）《公司信贷》押题卷（二）（可编辑全部有解析）.docx

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1、公司信贷押题卷（二）一、单项选择题1.以下各项中，商业银行不可接受的质押财产是（）。A.汇票、支票、本票、债券、存单B.国家机关的财产C.依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权D.依法所有、依法有权处分的动产2.以下选项中，主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期 归还债务能力的指标是（）。A.本钱费用率B.存货持有天数C.应收账款回收期D.流动比率3.借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需求, 属于（）。A.负债变化引起的需求B.销售变化引起的需求C.其他变化引起的需求D.资产变化引起的需求4.季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于（）融资渠道。A.季节性负债

2、B.季节性资产A.长期借款B.应交税费C.预收账款D.应付票据37.提款期是指从（）开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日 为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提 款。A.第一次提款之日B.借款合同规定的第一次还款日C.借款合同生效之日D.借款合同签订完毕之日38 .公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，不应当作为质 押品的公允价值的是（）。A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入流入量的现 值所估算的质押品的价值B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所 写明的质押品的净资产价格C.质押品所担保的债务的价值D.如果处于重组、并购等股

3、权变动过程中，以交易双方最新的谈判价 格为参考确定质押品的价值39 .贷款保证存在的主要风险因素不包括（）。A.保证人具备担保资格B.公司互保C.超过诉讼时效D .保证手续不完备40.假定在其他条件相同的情况下，以下公司中最有可能获得银行贷 款的条件是（）。A.利息保障倍数为1.5 ,流动比率为2B.利息保障倍数为0.8 ,流动比率为1C.利息保障倍数为0.6 ,流动比率为0.5D.利息保障倍数为1.2 ,流动比率为441 .以下各项中不得抵押的财产是（）。A. 土地所有权B才氐押人所有的房屋和其他地上定着物C抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的

4、土地使用权42 .以下关于信贷期限的说法，错误的选项是（）。A.自营贷款的期限最长一般不得超过10年，超过10年的应当报中国人民银行备案B.票据贴现的期限最长不得超过6个月，具体的贴现期限为从贴现之 日起到票据到期之日止C.不能按期还款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款 展期，是否展期由银行决定D.短期贷款展期期限累计不得超过原来的贷款期限；中期贷款展期期 限累计不得超过原来贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超 过5年43.以下主体可作为保证人的是（）。A.8岁的小明B.65岁无经济来源的老王C.某医院D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司44.以下选项中，不属于季节性资

5、产增加的主要融资渠道的是（）。A.季节性商业负债增加B.内部融资C.公开发行股票D专艮行贷款45 .在房地产开发经营企业中，小、微型企业的资产总额分界线是（） 万兀。A.1000B.2000C.5000D.1000046 .风险预警系统进行风险分析的过程是（）oA.信息处理一进入预测系统或预警指标体系一预测系统对未来 内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况输出结果 与预警参数比拟作出警报决策B.进入预测系统或预警指标体系一信息处理一输出结果与预警 参数比拟预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估 计未来风险情况作出警报决策C.进入预测系统或预警指标体系输出结果信息处理与 预警参数比拟一预

6、测系统对未来内外部环境预测一使用预警指 标估计未来风险情况一作出警报决策D.信息处理进入预测系统或预警指标体系输出结果与 预警参数比拟预测系统对未来内外部环境预测一使用预警指 标估计未来风险情况作出警报决策47在成长阶段的末期，行业中会出现短暂行业动乱期的原因不 包括（）。A.生产效率没有提高B.产品不被接受C.企业已经拥有足够的市场占有率D.没有实现规模经济48.在商业银行流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况 不包括（）。A.资产负债比率B.存货数量与周转速度C.流动资金数额与周转速度D.主要客户、供应商和分销渠道49.以下不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是（）。A.平安性

7、B.盈利性C.流动性D.灵活性50.（）通过计算同一张财务报表的不同工程之间、不同类别科目的 比率,或计算两张不同财务报表如资产负债表和利润表中有关科目的 比率，然后比拟不同客户的比率差异或同一客户不同时期比率增减变 动趋势，以评价客户财务状况和经营状况的好坏。A.比拟分析B.比率比拟C.因素分析D.结构分析51.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）。A.贷款承诺性质B.贷款意向书性质C.贷款邀请性质D.贷款发放性质52 .资产管理公司的注册资本应在（）亿元以上。A.10B.30C.50D.10053 .以下属于财产保全的方式的是（）。A.诉前财产保全B.诉后财产保全C.执行财产保全D.以上

8、都对54.以下不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是（）。A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性55.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼,人民法院审 理该案件，一般应在立案之日起（）内作出判决。A.3个月B.6个月C.12个月D.2年56 .银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之 日起（）内向上一级人民法院提起上诉。A.15 日B.30 日C.3个月D.6个月57 .经过风险预警与风险处置后，要对风险预警的结果进行（）。A控制B.转移C.后评价D.后处理58 .以

9、下选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是（）。A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足归还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司未来开展速度已无法满足现在的红利支付水平D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利.并购贷款期限一般不超过（）年。A3B.5C.7D.1059 .以下关于抵债资产的处置，说法不正确的选项是（）。A抵债资产收取后原那么上不能对外出租B.抵债资产在处置时限内不可以出租C银行不得擅自使用抵债资产D.抵债资产拍卖原那么上应采用有保存价拍卖的方式60 .（）是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家 实现宏观调控的一种政策工具

10、。A.市场利率B.浮动利率C.官定利率D.法定利率62 .以下关于保证担保的表述，正确的选项是（）。A.未经保证人同意，对展期后的贷款，保证人可不承当保证责任B.银行对借款合同的修改应取得保证人口头或书面意见C.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人D.事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知 保证人63 .审贷别离的核心是将负责贷款调查的（）与负责贷款审查的（） 相别离，以到达相互制约的目的。A.业务部门;监控部门B.业务部门；管理部门C.调配部门；稽核部门D.管理部门；调配部门64启营贷款期限最长一般不超过（），超过的应当报中国人民银行备案。A.3年B.10 年C

11、.5年D.15 年65.预收账款属于（）。A.流动资产B.非流动资产C.长期负债D.流动负债66.银行授予某个借款企业的信用额度的总和称为（）。A.集团成员借款额度B.单笔借款授信额度C.集团借款额度D.客户信用额度67.关于抵押贷款的展期，以下说法正确的选项是（）。A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记B.抵押合同期限自动顺延C.抵押物价值缺乏的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物D.银行可以不核查抵押物的价值68 .甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产的购买 本钱为300万元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500 万元。乙银行确定抵押贷款率为60% ,甲公

12、司最多能从乙银行获得 的贷款额为（）元。A.500B.180C.300D.15669 .（）综合反映了商业银行经营管理的水平。A.贷款平安性B.贷款发放额C.存款吸收额D.贷款效益性70 .以下关于工程的不确定性分析，说法错误的选项是（）.A.盈亏平衡点都是越高越好B.工程对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评 价指标的变化C.工程对某因素的敏感程度可以表示为评价指标到达某个临界点时 允许某个因素变化的最大极限D.在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总本钱（含销售 税金）相等71 .关于企业贷款展期的申请，以下表述错误的选项是（）。C.间接融资D.直接融资.贷款发放的原那

13、么不包括（）。A.资本金足额原那么B.统一管理原那么C.进度放款原那么D.计划、比例放款原那么5 .以下不属于所有者权益工程的是（）。A.未分配利润B.资本公积C.盈余公积D.累计折旧7才氐押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证 董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为（）。A.国有企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业D.法人企业8.以下贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。A将抵押或质押转换为保证B.将保证转换为抵押或质押，或变更保证人C.直接减轻或免除保证人的责任A.是否给予办理展期由银行决定B.展期内容应包括拟采取的补救措施C.质押贷款展

14、期应当由出质人出具同意的书面证明D.借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期72.贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于 （）。A.中长期贷款B.短期贷款C.信用贷款D才氐押贷款73 .分支机构在考核流动性时，（）指标反映机构整体流动性水平。A.存贷比B.净息差C.经济增加值D.增量存贷比率74 .银行业务人员在进行贷前调查时，对需股东（大）会决议同意借 款和担保的，信贷业务人员应调查认定股东（大）会同意借款、担保 决议的真实性、合法性和有效性。这是对其（）的调查。A.效益性B.合规性C.平安性D.流动性75 .以下不属于上市客户的法人治理关注点的是（）。A.信息披露的实际质

15、量难以控制B.客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心，内部人能够轻易地 控制和操纵股东大会、董事会和监事会，极易出现偏离客户最正确利益 和债权人利益的行为C.股权结构不合理D.所有者缺位76 .以下关于信贷授权中转授权的说法，不正确的选项是（）。A.授权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授B.授权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和 所辖分支机构转授一定的授信审批权限C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制D.审批人员报上级批准，秉持审慎原那么可越权审批贷款.进行现场调研过程中，业务人员在实地考察时必须（）。A.视察客户存货B.查阅客户财务资料C.亲自

16、参观客户的生产经营场所D.参观客户办公条件78 .根据波特五力模型，一个行业的（）时，企业面临的竞争风险较 小。A.进入壁垒高B.替代品威胁大C.买卖方议价能力强D.现有竞争者的竞争能力强79 .以下关于低经营杠杆行业的说法中，正确的选项是（）。A.固定本钱占有较大的比例B.规模经济效应明显C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰D.利润对销售量比拟敏感80 .关于我国银行贷款分类的核心定义，以下说法正确的选项是（）。A.正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息 的贷款B.关注贷款是指尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可 能对归还贷款本息产生不利影响因素的贷款C.次级贷款是

17、借款人无法足额归还本息，即使执行抵押或担保，也肯 定要造成较大损失的贷款D.损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款二、多项选择题.符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须具有（）的 功能。A.能够有效区分违约客户B.能够估计各信用等级的违约概率C.能够准确计量风险规模D.能够具体确定风险额度E.能够准确量化客户违约风险.借款人的权利包括（）。A.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况B.有权拒绝借款合同以外的附加条件C.有权按口头约定提取和使用全部贷款D.可以自主向银行申请贷款并依条件取得贷款E.在征得第三方同意后，有权向第三方转让债务.评价信贷资产质量最主要的指标有（）。

18、A.不良贷款率B.相对不良率C.不良率变幅D.信贷余额扩张系数E.到期贷款现金回收率.按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为（）。A.参加行B代理行C.牵头行D.副代理行E.副牵头行.质押物及质押权利价值的变动趋势一般可从（）方面分析。A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济性贬值D.经济性增值E.功能性增值86.银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有 ()。A.确定能否受理该贷款业务B.确定是否进行后续贷款洽谈C.确定是否需要正式开始贷前调查工作D.确定向客户贷款的利率E.确定向客户贷款的最高额度87.国际通行的信用”5C标准原那么包括()。A.品德(Charact

19、er)B.竞争(Competition )C.资本(Capital)D环境(Condition )E才氐押(Collateral)88.以下哪些属于质权的标的物()。A.房产担保B.企业保证C.股票担保D.债券担保E.保险单担保89.根据人民币利率管理规定，以下关于利率的说法，正确的有 （）oA.中长期贷款（期限在1年以上）合同期内贷款利率调整由借贷双方 按商业原那么确定B.贷款展期，按合同规定的利率计息C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止 E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合 同向借款人收取利息90

20、.公司信贷产品主要包括（）。A.流动资金贷款B.工程融资C.保证业务D.并购贷款E.贸易融资91.企业的经营风险主要表达在（）。A.业务性质改变B.财务报表造假C.企业未实现预定的盈利目标D.设备更新缓慢E.基建工程工期延长92.初次面谈时，客户的还贷能力主要从（）方面考察。A.股东构成B.现金流量构成C.经济效益D.还款资金来源E.保证人的经济实力93行业风险分析框架通过（）评价影响行业风险的外部因素。A.市场利率B.替代品潜在威胁C.本钱结构D.经济周期（行业周期）E行业进入壁垒.以下关于贷款意向书和贷款承诺，说法正确的有（）。A.贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款渚B是贷款程序中的阶段

21、 成果B.签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取 费用C.贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的工程须报上级行批准E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律 效力.可持续增长率的假设条件有（）。A.公司的资金周转率将维持当前水平B.公司的销售净利率快速增长，并且可以涵盖负债的利息C.公司保持持续不变的红利发放政策D.公司的财务杠杆不变E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源96.企业的管理状况风险表达在（）。A.企业员工的正常流动B.企业董事会成员变动C.企业领导层不团结D.管理层对企业的开展

22、缺乏战略性的计划E.股东间发生重大纠纷且不能在短期内妥善解决97.以下属于呆账核销后的管理工作的有（）。A.检查呆账申请材料是否真实B.抓好催收工作C.银行不得隐瞒不报呆账D.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销E.做好呆账核销工作的总结98银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。A.判断其持续销售增长率是否足够高B.判断利润增长率是否足够高C.判断本钱节约率是否足够高D.判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长, 且经营现金流是否缺乏以满足营运资本投资和资本支出增长E.判断其固定资产重置率是否足够高.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括

23、（）。A.抵押物在抵押期间可能会出现损耗B抵押物在抵押期间可能会出现贬值C.在处理抵押物期间可能会发生费用D.贷款有利息E.逾期有罚息.对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确 的融资需求外，银行还可以通过评估（）来预测。A.公司的经营周期B.资本投资周期C.设备的折旧情况D.设备目前状况E.影响非流动资金周转的因素101.借款人与银行往来异常现象主要包括（）。A.借款人在银行的存款有较大幅度的下降B.在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）C.借款人在银行的存款出现较大幅度的上升D.借款人有资金抽逃现象，同时仍在申请新增贷款E.借款人在多家银行开户，使得其开户数量明显低

24、于其经营需要.可以对债务人实施以资抵债的情形包括（）。A.债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的B.债务人故意悬空贷款、逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信 贷资产将遭受损失的C.债务人贷款到期，货币资金缺乏以归还贷款本息，以事先抵押或质 押给银行的财产抵偿贷款本息的D.债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、 裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的E.债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损 失的.关于出质人对质物、质押权利占有的合法性，以下说法正确的有 （）。A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否 为出质人所有B.如质押财

25、产为共有财产，出质是否经全体共有人同意C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议D.认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性E.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人 104.在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考 虑的关键因素有（）。A.董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任.董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位D.调整利率.在金融企业不良资产批量转让管理中，省级财政部门和银监局于每 年（）前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报 财政部和原银监会。A.1月31日B.2月20日C.3月30日D.6月30日8

26、.以下关于防范质押操作风险的说法，不正确的选项是（）。A.银行应当确认质物是否需要登记B.银行应收齐质物的有效权利凭证C银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施D银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押.根据并购目标企业不同，并购方式不包括（）。A.同行业并购B.跨行业并购C.关联企业并购D.上下游企业并购11 .（）是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款 或授信业务。C.董事长和总经理的薪酬结构和形式D.内部决策的程序和方式E.决策的程序和方式，董事长、总经理

27、和监事之间是如何相互制衡的 105.关于委托贷款的表述，错误的有（）。A.借款人由委托人指定B.委托贷款的风险由银行承当C.银行确定贷款金额、期限、利率D.银行作为受托人收取手续费E.委托贷款的资金提供方必须是银行106.信贷人员可以从客户生产流程的（）环节来分析公司客户的经营 管理状况。A.供应阶段分析B.生产阶段分析C.销售阶段分析D.回购阶段分析E.创新阶段分析107.还本付息通知单应包括的内容有（A.贷款工程名称B.还本付息的日期C.本次还本金额D.借款人信用状况E.当前贷款余额.在客户法人治理结构评价中，对客户控股股东行为评价需考虑的 关键因素有（）。A.控股股东与其他股东间是否存在

28、关联交易B.控股股东及其客户是否占有其他客户资源C.控股股东是否为客户及其关联方提供连环担保D.股东之间是相互独立还是利益关系人E.最终的所有者是否为同一人.以下属于评价区域金融开展水平的主要指标有（）。A.地区直接融资占比B.地区存贷比水平C.地区GRDP增长率D.银行诉讼债权回收率E.地区存（贷）款总量.经济周期包括（）。A顶峰B.衰退C.谷底D彳盾环E.扩张.对于季节性增长借款企业，银行需通过对（）进行分析，判断企 业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款 结构及归还时间表。A.现金流预测B.资产结构预测C.营运资本投资D.销售水平E.现金水平112.以下各项中，评价

29、区域社会信用水平的指标有（）。A.企业逃废债情况B.区域不良贷款率C.区域企业的欠税情况D.商务合同违约情况E.地方政府负债率113.关于长期投资，以下说法中正确的有（）。A.最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司 的相似投资B.长期投资属于一种战略投资，其风险较大C.最适当的融资方式是股权性融资D.在兴旺国家，银行会有选择性地为公司并购或股权收购等提供债务 融资E.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就 一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动114.以下债务人所有的资产中,可作为抵债资产的有（），但根据人 民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除

30、外。A. 土地使用权B.公益性质的职工住宅C抵债资产本身发生的各种欠缴税费超过该财产价值的D.专利权E股票115.RAR0C是信贷资产扣除（）后的净收入相对经济资本的收益率 水平。A.资金本钱B.运营本钱C.风险本钱D.税收本钱E.资本本钱116.商业银行拟接受的押品应符合的基本条件包括（）。A.押品真实存在B.押品权属关系清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权C.押品符合法律法规规定或国家政策要求D.押品具有良好的变现能力E.押品价值高117.以下选项中，属于金融企业的有（）。A.财务公司B.资产管理公司C.城市信用社D.政策性银行E.中国银行保险监督管理委员会118.供应阶段的核心是进货，信

31、贷人员应重点分析（）。A.货品质量B.货品价格C.进货渠道D.技术水平E.付款条件119.不良资产批量转让应坚持的原那么包括（）。A.完整连续B.依法合规C.公开透明D.竞争择优E.价值最大化120.以下关于评价信贷资产质量的指标的说法，正确的有（）。A.信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量B.信贷资产相对不良率小于1时，说明目标区域信贷风险低于银行 般水平C.不良率变幅为负时，说明资产质量下降D.利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况E.加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构三、判断题.银行应将质押存款的资金放在借款人在本行的活期存款账户中。121 .银行

32、业金融机构需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系。（）.公司资产使用效率下降导致的融资需求必然是长期的。（）.中国人民银行下发的绿色信贷指引，对银行业金融机构开展 绿色信贷提出了明确要求。（）.内部融资不能完全满足公司持续、快速的销售收入增长需求时, 说明公司利润率低。（）122 .在绿色信贷的组织管理方面，银行业金融机构高级管理层应当明 确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管 理绿色信贷各项工作。（）.商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品的市场价值越大, 变现能力越强，那么贷款的风险越低。（）.银团贷款属于表内贷款。（）.固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。（

33、）123 .结构分析法经常用于与同行业平均水平的比拟分析。（）.地方政府负债率指的是地方政府债务余额与地区生产总值之比, 国际通行警戒标准为60%。（）.赊账销售对厂商不利的方面主要是占压了资金，但有利的方面是 可以扩大销量，收账风险很小。（）.在对作为抵押物的机器设备进行估价时，只需考虑的因素是折旧。134行业成熟度模型中的四阶段模型认为行业开展的四个阶段是启动阶段、初级阶段、成长阶段、成熟阶段。（）.公司借款需求与借款目的的区别在于：借款需求强调借款发生的 原因，而借款目的强调借款的用途。（）.在行业开展阶段的前期，大量的企业开始进入此行业以图提供利 润，市场到达饱和并开始出现生产能力过剩

34、，价格战争开始爆发，竞 争趋向白热化。（）135 .银行实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权体 现了信贷授权的差异授权原那么。（）.受托支付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途, 约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。（）.银行依法申请财产保全，无须承当任何法律责任。（）.经济资本描述的是在一定的置信度水平上，银行经营某项资产, 为了弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需要的资本。（）答案及解析一、单项选择题1.B【解析】商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或 有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家 机关的财产；依法

35、被查封、扣押、监管的财产；租用的财产；其他依 法不得质押的其他财产。2 .D【解析】通过比拟流动资产与流动负债关系来反映借款人归还到期债 务能力的指标主要有3个：流动比率、速动比率、现金比率。其中， 流动比率=流动资产流动负债x 100% ;速动比率二速动资产流动 负债x 100% ;现金比率=现金类资产+流动负债x 100%。它们统称 为流动比率指标。A选项属于盈利比率指标；B、C选项属于效率比 率指标。3 .A【解析】借款需求的主要影响因素中，季节性销售增长、长期销售增 长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、 债务重构可能导致流动负债的减少；固定资产重置及扩张、长期投

36、资 可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少；一次 性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响, 进而影响到企业的借款需求。4.A【解析】季节性资产增加主要依靠三个融资渠道：季节性商业负债 增加，包括应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金 和有价证券；银行贷款。5.B【解析】贷款发放的原那么包括计划、比例放款原那么、进度放款原那么、 资本金足额原那么。6 .D【解析】所有者权益按投资者投入的资本金、资本公积金、盈余公积、 未分配利润等工程分项列示。7 .C【解析】集体所有制企业和股份制企业用财产作抵押时，除应核对抵 押物所有权外，还应验证董事会或职工代

37、表大会同意的证明。8 .D【解析】在贷款重组的方式中，变更担保条件包括：将抵押或质押 转换为保证；将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；直接减 轻或免除保证人的责任。9 .C【解析】省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金 融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。10 .D【解析】防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。 其次，按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债 权的承诺和监管措施。故A、B、C选项说法正确。银行要将质押证 件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借，如要出借，

38、必须严格 审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑。最后，借出的质物，能背 书的要注明“此权利凭证（财产）已质押在x银行，x年x月x日前不 得撤销此质押，或者以书面形式通知登记部门或托管方x质押凭 证已从银行借出仅作x用途使用，不得撤销原质权，并取得其书面 收据以作证明。故D选项说法不正确。11 .C【解析】根据并购目标企业不同，并购通常可分为同行业或上下游企业并购与跨行业并购。12.B【解析】商业银行贸易融资是基于商品交易买卖双方信用需求提供的 融资。银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据 同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外 币贷款或授信业务。流动资金贷

39、款是指贷款人向企（事）业法人或国 家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营 周转的本外币贷款。保证业务是指银行应申请人的请求，向受益人开 立书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义 务时，由银行代其履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业 务产品。13.BA.贸易融资B.银团贷款C.流动资金贷款D.保证业务13.（）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合 法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产 保全措施。A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全14.在行业开展的各阶段中，处在（）的行业代表着最低

40、的风险。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟期D.衰退期15.按照牵头行对贷款最终安排额所承当的责任，银团牵头行分销银 团贷款的方式不包括（）。A.全额包销B.局部包销C.全额承销D.尽最大努力推销【解析】诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保 全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院 申请采取财产保全措施。14.C【解析】成熟期的行业代表着最低的风险。15.C【解析】按照牵头行对贷款最终安排额所承当的责任，银团牵头行分 销银团贷款可以分为全额包销、局部包销和尽最大努力推销三种类型。 16.C【解析】借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求， 同时银行

41、也能通过评估以下几方面来到达预测需求的目的：公司的 经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；影响固定 资产重置的技术变化率。17.B【解析】由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结 构也不同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结 构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。18.B【解析】维权原那么即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机 构的合法权益。19.B【解析】净息差通过净利息收入与生息资产比值，反映目标区域信贷 资产盈利能力。该指标越高，说明目标区域信贷资产收益能力越强。 20.D【解析】A选项，在行业风险分析框架中，本钱结构是指某一行业内 企业固

42、定本钱与可变本钱间的比例。B选项，固定本钱是指不随销售 量变化而变化的本钱，主要指固定资产折旧、企业日常开支、利息等， 原材料、广告费用均属于变动本钱。C选项，如果一个行业固定本钱 占总本钱比例很高，那么称行业的经营杠杆很高。在高杠杆经营行业中, 企业生产量越高，获得利润越高，并且企业产品的平均本钱会随生产 销售的增加而降低，因而经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市 场占有率和高销售量。D选项，对于高杠杆企业，当经济恶化或销售 量降低时，企业本钱无法随之大幅削减，因而盈利水平大幅降低，此 时容易发生信用风险。21.B【解析】同行业并购主要目的为获取目标企业技术、市场及客户资源 等补充，提高市

43、场占有率及行业竞争力，实现协同效应。选项B属于 上游并购的主要目的。22.B【解析】面谈中需了解的客户的贷款需求状况包括：贷款目的、贷款 用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。23.B【解析】从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按 照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、 可疑、损失。24.A【解析】抵押物的估价是评估抵押物的现值。25.D【解析】抵押贷款额二抵押物评估值x抵押贷款率=10x60%=6 （万 元）。26.C【解析】商业银行不接受以下单位作为保证人：国家机关，但经国 务院批准对特定事项作保证人的除外；以公益为目的的事业单位、 社会团体

44、，如学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电 视台等；无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提 供保证的企业法人的分支机构或职能部门。27.C【解析】首次放款的先决条件文件包括贷款类文件，借款人及保证人 （如有）文件，与工程有关的协议和担保类文件,与登记、批准、备 案、印花税有关的文件，其他类文件。28.D【解析】投资估算与资金筹措安排情况一般应包括银行对工程总投资、 投资构成及来源的评估结果；工程资本金的落实情况；申请银行固定 资产贷款金额、币别、用途、期限；申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限；流动资金落实情况；投资进度；银行贷款的用款计划等内容。D选项属于借款

45、人资信情况。29.C【解析】电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有 纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、 以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资 期限安排更加灵活。30.C【解析】目前银行办理的质押贷款在业务中的主要风险有：虚假质押 风险、司法风险、汇率风险、操作风险。31.D【解析】对于以下法律文书，债务人必须履行，否那么，银行可向人民 法院申请强制执行:人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书； 依法设立的仲裁机构的裁决；公证机关依法赋予强制执行效力的 债权文书。止矽卜，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的, 银行也可以

46、向人民法院申请执行。32.C【解析】由于对核心资产的大量投资，经营现金流在短期内是缺乏以 完全归还外部融资的。因此，对于这局部融资需求，外表上看是一种 短期融资需求，实际上那么是一种长期资金占用。33.C【解析】根据贷款风险分类指导原那么的规定，银行贷款划分为5 类（亦称五级分类），即正常、关注、次级、可疑和损失。34.A【解析】经济增加值（EVA ）指标反映的是信贷资产扣除资金本钱、 运营本钱、风险本钱（预期损失）、税收本钱及资本本钱后的绝对收 益。EVA0 ,说明信贷资产为银行股东创造价值，EVA 。，说明信 贷资产不仅没有为目标机构创造价值,相反还实际损害了银行股东利 益。RAROC是经

47、济资本回报率。35.C【解析】速动资产是指易于立即变现，具有即时支付能力的流动资产, 故A选项说法不正确。流动比率=流动资产/流动负债x 100% ,故B 选项说法不正确。流动比率反映了企业用来归还负债的能力，故C 选项说法正确。流动比率并非越高越好。流动比率过高，即流动资产 相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或 者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存 在问题。现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故 D选项说法不正确。36.A【解析】A选项，长期借款属于长期负债。37.C【解析】提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额 全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按 照合同约定分次提款。38.C【解析】对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等, 那么应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：公司最近一 期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品 的净资产价格；以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金 流入量的现值，所估算的质押品的价值；如果公司正处于重组、并 购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品 公允价值的参考。39.A【解析】贷款保证存在的主要风险因素有:保证人不具备担保资格； 保证人不具备担保能力；虚假担