国际贸易教案——第六章 国家实施贸易政策的措施——非关税措施.docx

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1、第一节非关税措施概述一、非关税措施含义非关税措施是指关税以外的一切限制进口的各种措施。二、非关税措施的特点非关税措施与关税措施都具有限制进口的作用。但是，与关税措施进行比 较，非关税措施具有以下特点：（一）具有更大的灵活性和针对性一般说来，各国关税税率制定必须通过立法程序，并像其他立法一样，要 求具有一定的延续性，并需要较为繁琐的法律程序和手段，因此在需要紧急 限制进口时往往难以适应。同时，关税在同等条件下，还受到最惠国待遇条 款的约束，从有协定国家进口的同种商品适用同样的税率，因而较难在税率 上作灵活性的调整。在制定和实施非关税措施上，通常采用行政程序，制定手续比拟迅速，其 制定的程序也较简

2、便，能随时针对某国的某种商品采取或更换相应的限制进 口措施，较快地到达限制进口的目的。（二）更能直接到达限制进口的目的关税措施是通过征收高额关税，提高进口商品本钱和价格，削弱其竞争能 力，间接地到达限制进口之目的。如果出口国采用出口贴补、商品倾销等办 法降低出口商品本钱和价格，关税往往难以起到限制商品进口的作用。5、出口管理规定在协定中规定出口 一方应对自限商品执行严格的出口管理，以保证出口不 超过限额水平和尽量按季度均匀出口。6、协定的有效期限协定的有效期限有长有短，有效期限长短各有优势，长的好处是出口数量 具有稳定性，出口厂商可以预先计划其生产和出口，坏处是数量长期被固定 后，较难随市场需

3、求进行调整。目前自限协定的有效期限为3-5年。缔约国 一方如有必要时可终止协定，但该缔约国一般应提前60天通知对方，方可终 止。三、进口许可证制进口许可证制(ImportLicenceSystem)是指进口国家规定某些商品进口必 须事先领取许可证，才可进口，否那么一律不准进口。(一)进口许可证的种类1、从进口许可证与进口配额的关系上看，进口许可证可以分有定额的进 许可证和无定额的进口许可证。有定额的进口许可证是指国家有关机构预先规定有关商品的进口配额，然 后在配额的限度内，根据进口商的申请对于每一笔进口发给进口商一定数量 或金额的进口许可证。一般说来，进口许可证是由进口国有关当局向提出申 请的

4、进口商颁发的，但也有将这种权限交给出口国自行分配使用的。无定额的进口许可证是指进口许可证不与进口配额相结合。在这种情况 下，有关政府机构预先不公布进口配额，颁发有关商品的进口许可证，只是 在个别考虑的基础上进行。由于它是个别考虑的，没有公开的标准，因而就 给正常贸易的进行造成更大的困难，起到更大的限制进口作用。2、从进口许可证的使用对进口商品有无限制上看，进口许可证可分为公 开一般许可证和特种进口许可证公开一般许可证(OpenGeneralLicence),又称公开进口许可证或一般许可 证和自动进口许可证。它对进口国别或地区没有限制，凡列明属于公开一般 许可证的商品，进口商只要填写公开一般许可

5、证后，即可获准进口。因此属 于这类许可证的商品实际上是“自由进口”的商品。特种进口许可证(SpecificLicence),又称非自动进口许可证，进口商必 须向政府有关当局提出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。这 种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。(二)进口许可证手续协议GATT “东京回合”多边贸易谈判中制定了进口许可证手续协议 (AgreementonlmportLicensingProcedures) o 这项协议除序言外共有五条。 序言指出本协议之目的是希望简化国际贸易中所运用的管理手续和做法，使 之具有透明性，并确保公平合理地应用和施行这些手续和做法。协议的主要 内容

6、有以下几方面：1、进口许可证的管理和发放手续协议指出，进口许可证是指实施进口许可证制度需向有关管理机构递交申 请书或其他单证，作为进口到该进口国海关管辖地区的先决条件的行政管理 手续。这种手续应以公平合理的方式进行管理，各签字国应尽可能简化申请表 格、展期表格、申请手续和展期手续。同时，签字国应尽快公布有关提出申 请手续的规那么及其他一切资料，确保进口许可证发放程序的透明度，以便各 政府和商人对此有所了解。2、进口许可证的种类协议将进口许可证分为自动进口许可证和非进口许可证两种。前者是指有关管理机构应进口商的申请，毫无限制地签发给申请人的一种 进口许可证。这种许可证本身只作为统计进口的依据。因

7、此其办理手续不得 使属于这种许可证的进口货物受到限制性的影响。后者是指有关管理机构为实行进口数量限制而签发的一种许可证。协议规 定，这种许可证除了实施许可证限制所造成的影响之外，所采用的发放进口 许可证的手续和做法不应对进口贸易起到限制的作用。3、设立进口许可证委员会委员会的职责是为该协议的实施或促进其目标的实现提供进行磋商和解 决争端的机会，其磋商和解决争端程序可按协定的第22条、23条进行。4、有关开展中国家优惠待遇规定协议规定，应确保合理地向所有进口者发放许可证，尤其要考虑到原产地 是开展中国家的产品的进口者。开展中国家签字国在提供有关需领取进口许 可证的产品的统计资料方面可以有一定的灵

8、活性，即不应由此给他们带来额 外的行政负担等。（三）进口许可证程序协议乌拉圭回合谈判达成了进口许可证程序协议，协议由8条组成。该协 议强调：那些仍保存着进口许可证的缔约国，在申请自动和非自动许可证的程序方 面所作的任何变化，都必须在实施这些程序变化之前至少21天公布；对于发放非自动许可证的程序必须加强旨在为实施这些程序而制定的措 施，除非绝对必要，不得在行政上增加任何累赘；进口许可证申请人应与无需申请进口许可证的企业一样可以得到支付所 需的外汇；进口许可证的申请，只能由一个行政机构归口管理，最多不得超过三个行 政机构；接受或加入该协议的各政府，应保证在本协议生效前，使其国内有关立法 和规那么与

9、本协议规定相一致。四、外汇管制外汇管制(ForeignExchangeControl)是指一国政府通过法令对国际结算 和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。在外汇管制下，出口商必须把他们出口所得到的外汇收入按官定汇率 (OfficialExchangeRate),卖给外汇管制机关；进口商也必须在外汇管制机 关按官定汇价申请购买外汇，本国货币的携出入国境也受到严格的限制等。这样，国家的有关政府机构就可以通过确定官定汇价、集中外汇收入和控 制外汇支出的方法，到达限制进口商品品种、数量和进口国别的目的。外汇管制的方式较为复杂，一般可分为以下几种：(一)数量性外汇管制数量性外汇

10、管制是指国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制 和分配，旨在集中外汇收入，控制外汇支出，实行外汇分配，以到达限制进 口商品品种、数量和国别的目的。一些国家实行数量性外汇管制时，往往规 定进口商必须获得进口许可证后，方可得到所需的外汇。(二)本钱性外汇管制本钱性外汇管制是指国家外汇管理机构对外汇买卖行复汇率制度 (SystemofMultipleExchangeRates),利用外汇买卖本钱的差异，间接影响不 同商品的进口。复汇率制，是指一国货币的对外汇率不只有一个，而是有两个以上的汇率。 其目的是利用汇率的差异来限制和鼓励某些商品进口或出口。各国实行复汇 率制不尽相同，但主要原那么大致相

11、似。1、在进口方面(1)对于国内需要而又供应缺乏或不生产的重要原料、机器设备和生活 必需品，适用较为优惠的汇率；(2)对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备适用一般的汇率；(3)对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率。2、在出口方面(1)对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给予较为优 惠的汇率；(2)对于其他一般商品出口适用一般汇率。(三)混合性外汇管制混合性外汇管制是指同时采用数量性和本钱性的外汇管制，对外汇实行更 为严格的控制，以影响控制商品进出口。五、进口和出口国家垄断进口和出口国家垄断，是指在对外贸易中，对某些或全部商品的进、出口 规定由国家机构直接经营，或者是把某些商

12、品的进口或出口的专营权给予某 些垄断组织。兴旺国家的进口和出口的国家垄断主要集中在三类商品。第一类是烟和 酒。这些国家的政府机构从烟和酒的进出口垄断中，可以取得巨大的财政收 入。第二类是农产品。这些国家把对农产品的对外垄断销售作为国内农业政 策措施的一局部，像美国的农产品信贷公司，就是资本主义世界最大的农产 品贸易垄断企业。它高价收购国内的“剩余”农产品，然后以低价向国外倾 销，或按照所谓“外援”计划向缺粮国家，主要是开展中国家大量出口。第 三类是武器。兴旺国家的武器贸易多数是由国家垄断。六、歧视性政府采购政策歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurem

13、entPolicy)是 指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。美国从1933年开始实行，并于1954年和1962年两次修改购买美国货 法案(BuyAmericanAct)。它规定，但凡美国联邦政府所要采购的货物，应 该是美国制造的，或是美国原料制造的。开始时，凡商品的本钱有50%以上是 在国外生产的，就称做外国货。后来又对法案作了修改，即对在美国自己生 产的数量不够，或者国内价格太高，或者不买外国货就会伤害美国利益的情 况下，可以购买外国货。优先采购美国商品的价格约高于国际市场价格的 6-12%o但美国国防部和财政部常常采购比外国货贵50%的美国货。购买美 国货法案直到

14、“东京回合”，美国签订了政府采购协议后才废除。七、国内税国内税(InternalTaxes)是指在一国的国境内，对生产、销售、使用或消 费的商品所应支付的捐税，一些国家往往采取国内税制度直接或间接地限制 某些商品进口。这是一种比关税更灵活、更易于伪装的贸易政策手段。国内税通常是不受 贸易条约或多边协定限制的。国内税的制定和执行是属于本国政府机构的权 限，有时甚至是地方政府机构的权限。目前欧盟国家采用增值税(ValueAddedTax),即按销货值大于进货值的 “增值”局部，对国内产品征收一定比例的税收。它适用于生产和销售的每 一个环节。增值税对出口商品实行免税或退税，而对进口商品那么如数征收。

15、八、进口最低限价制和禁止进口(一)进口最低限价制(MinimumPrice)最低限价就是一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于规 定的最低价格那么征收进口附加税或禁止进口以到达限制低价商品进口的目 的。(二)禁止进口(Prohibitivelmport)当一些国家感到实行进口数量限制已不能走出经济与贸易困境时，往往颁 布法令，公布禁止进口的货单，禁止这些商品的进口。九、进口押金制进口押金制(AdvancedDeposit)又称进口存款制。在这种制度下，进口商 在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银 行无息存入一笔现金，才能进口。这样就增加了进口商的资金负

16、担，影响了 资金的流转，从而起到了限制进口的作用。十、专断的海关估价制海关为了征收关税，确定进口商品价格的制度为海关估价制 (CustomsValuation) o有些国家根据某些特殊规定，提高某些进口货的海关 估价，来增加进口货的关税负担，阻碍商品的进口，就成为专断的海关估价。用专断的海关估价来限制商品的进口，以美国最为突出。长期以来，美国 海关是按照进口商品的外国价格(进口货在出口国国内销售市场的批发价)或 出口价格(进口货在来源国市场供出口用的售价)两者之中较高的一种进行征 税。这实际上提高了交纳关税的税额。乌拉圭回合达成了海关估价协议，其正式名称为关于实施关税与贸 易总协定第七条的协议

17、(AgreementonlmplementationofArticleVUoftheGeneralAgreementonTariff sandTrade)。此协议包括四个局部，共31条。其中有大量注释和一个议定书。 它规定了主要以商品的成交价格为海关完税价格的新估价制度。其目的在于 为签字国的海关提供一个公正、统一、中性的货物估价制度，不使海关估价成为国际贸易开展的障碍。这个协议规定了以下6种不同的依次采用的新估 价法：(一)进口商品的成交价格根据协议的第一条规定，成交价格(TransactionValue)是指“商品销售出 口运往进口国的实际已付或应付的价格”，即进口商在正常情况下申报并在

18、发票中所载明的价格。如果海关不能按上述规定的成交价格确定商品海关估 价，那就采用第二种方法。(二)相同商品成交价格(TransactionValueofldenticalGoods)相同商品成交价格又称为同类商品的成交价格，是指与应估商品同时或几 乎同时出口到同一进口国销售的相同商品的成交价格。所谓相同商品，根据协议第15条第2款，其定义为：“它们在所有方面 都相同，包括相同的性质、质量和信誉。如外表上具有微小的差异的其他货 物，不阻碍被认为符合相同货物的定义。”当发现两个以上的相同商品的成 交价格时，应采用其中最低者来确定应估商品的完税价格。如按以上两种估价方法都不能确定时，可采用以下的第三

19、种估价方法。(三)类似商品的成交价格(TransactionValueofSimilarGoods)类似商品的成交价格是指与应估商品同时或几乎同时出口到同一进口国 销售的类似商品的成交价格。但一些非关税措施，如进口配额等预先规定进口的数量和金额，超过限额 便直接地禁止进口，这样就能把超额的商品拒之门外，到达了关税不能到达 的目的。（三）更具有隐蔽性和歧视性一般说来，关税税率确定后，往往以法律形式公布于众，依法执行。出口 商通常比拟容易获得有关税率，但是，一般非关税措施往往不公开，或者规 定极为繁琐复杂的标准和手续，使出口商难以对付和适应。同时，一些国家 往往针对某个国家采取相应的限制性的非关税

20、措施，其结果，大大加强了非 关税壁垒的差异性的歧视性。非关税措施虽然在资本主义开展初期已经出现，但到了本世纪30年代资 本主义世界性经济危机爆发时，它才被作为贸易壁垒的重要组成局部盛行于 世。在30年代资本主义世界性经济危机时期，价格暴跌，仅仅通过大幅度提 高关税税率，难以有效地限制商品进口。因此，资本主义国家广泛采用进口 配额、进口许可证和外汇管制等非关税措施。第二次世界大战后初期，许多资本主义国家仍然实行严格的限制进口措 施，但从50年代到70年代初，兴旺资本主义国家除了大幅度降低关税外， 还放宽和取消非关税措施的使用，扩大进口自由化，增加“自由进口”商品。但是，从70年代中期以来，在19

21、74-1975年和1980T982年两次世界性 经济危机的冲击下，兴旺资本主义国家贸易战愈演愈烈。世界性贸易保护主 义又重新抬头，限制进口措施日益加强，兴旺资本主义国家竞相采取非关税所谓类似商品就是尽管与应估商品比拟，各方面不完全相同，但它有相似 的特征，使用同样的材料制造，具备同样的效用，在商业上可以互换。在确 定某一货物是否为类似货物时，应考虑的因素包括该货物的品质、信誉和现 有的商标等等。（四）倒扣法倒扣法是以进口商品，或同类或类似进口商品在国内的销售价格为基础减 去有关的税费后所得的价格。其倒扣的工程包括代销佣金、销售的利润和一 般费用，进口国内的运费、保险金、进口关税和国内税等。倒扣

22、法主要适用于寄售、代销性质的进口商品。（五）计算价格法计算价格（ComputedValue）又称估算价格，是以制造该种进口商品的原材 料、部件、生产费用、运输和保险费等本钱费以及销售进口商品所发生的利 润和一般费用为基础进行估算的完税价格。这种方法必须以进口商能否提供有关资料和单据，并保存所有必要的帐册 等为条件，否那么海关就不能采用这种方法确定其完税价格。这种估价方法一 般适用于买卖双方有业务关系的进口商品。根据协议规定，第4种和第5种方法可以根据进口商品要求进行调换使用o（六）合理方法如果上述各种方法都不能确定商品的海关估价，便使用第6种方法，这种 方法未作具体规定。海关在确定应税商品的完

23、税价格时，只要不违背本协议 的估价原那么和总协定第7条的规定，并根据进口商品的现有资料，任何视为 合理的估价方法都可行，因此，这种方法称为合理法(ReasonableMeans)。十一、进口商品征税的归类进口商品的税额取决于进口商品的价格大小与税率高低。在海关税率已定 的情况下，税额大小除取决于海关估价外，还取决于征税产品的归类。海关 将进口商品归在哪一税号下征收关税，具有一定的灵活性。进口商品的具体 税号必须在海关现场决定。在税率上一般就高不就低。这就增加了进口商品 的税收负担和不确定性，从而起到限制进口的作用。例如，美国对一般打字 机进口不征收关税，但如归为玩具打字机，那么要征收35%的进

24、口关税。十二、技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒(TechnicalBarrierstoTrade)是指为了限制进口所规定 的复杂苛刻的技术法规、标准、质量认证(合格评定)、检验程序和检验手 续以及商品包装和标签规定等，这些标准和规定往往以维护生产、消费者安 全和人民健康的理由而制定。有些规定十分复杂，而且经常变化，往往使外 国产品难以适应，从而起到限制外国商品进口和销售的作用。这些规定在一 定条件下成为进口国家限制进口的技术性贸易壁垒，如：(一)技术法规、标准技术法规所包含的内容主要涉及劳动平安、环境保护、卫生健康、交通规 那么、节约资源与材料等。法规一经公布就强制执行，难于协调。对于严格、繁琐的

25、技术标准。进口货必须符合这些标准才能进口，其中有 些规定往往是针对某些国家的。这些技术标准不仅在条文本身上限制了外国产品的销售，而且在实施过程 中也为外国产品的销售设置了重重障碍。（二）质量认证（合格评定）如果一种质量认证体系能使各国所接受，并相互成认对方的检验结果，就 会促进国际贸易的开展。然而，各国实行的质量认证是各种各样的，标准水 平、认证体系内容、认证机构、能力等都存在差异。因而质量认证成为贸易 中的一类技术性贸易壁垒。（三）关于卫生检疫规定随着资本主义贸易战的加剧，兴旺资本主义国家更加广泛地利用卫生检疫 的规定限制商品的进口。它们对于要求卫生检疫的商品越来越多，卫生检疫 规定越来越严

26、。美国对其他国家或地区输往美国的食品、饮料、药品及化妆品规定，必须 符合美国的联邦食品、药品及化妆品法（FederalFood, DrugandCosmeticAct）,否那么不准进口。（四）关于商品包装和标签的规定许多国家对于在国内市场上销售的商品要求符合各种包装和标签条例。这 些规定内容复杂，手续麻烦。进口商必须符合这些规定，否那么不准进口或禁 止在其市场上销售。许多外国产品为了符合有关国家的这些规定，不得不重 新包装和改换商品标签，因而费时费工，增加了商品本钱，削弱了商品竞争 能力，影响了商品销路。止匕外，一些资本主义国家对于包装物料、瓶型均有具体的规定和要求。这 些规定都在不同程度上限

27、制了外国商品的进口。本章小结【主要内容】 本专题主要讲述了各国的非关税措施的特点和种类。主 要掌握进口配额、自动出口配额、进口许可证、外汇管制、海关估价制度等 非关税措施。重要概念【非关税措施】非关税措施是指关税以外的一切限制进口的各种措施。【进口配额制】进口配额制(ImportQuotasSystem)又称进口限制,是一国 政府在一定时期(如一季度、半年或一年)内，对某些商品的进口数量或金额 加以直接的限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不 准进口，或者征收更高的关税或罚款后才能进口。【自动出口配额制】自动”出口配额制(Voluntary” ExportQuotas) 又称

28、“自动”限制出 口( “Voluntary RestrictionofExport),也是一种限 制进口的手段。所谓“自动”出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求 或压力下，“自动”规定某一时期内(一般为3-5年)某些商品对该国的出口 限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。【进口许可证制】进口许可证制(ImportLicenceSystem)是指进口国家规 定某些商品进口必须事先领取许可证，才可进口，否那么一律不准进口。【外汇管制】外汇管制(ForeignExchangeControl)是指一国政府通过法令 对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种

29、制度。【歧视性政府采购政策】歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy)是指国家制定法令，规定政 府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。【进口押金制】进口押金制(AdvancedDeposit)又称进口存款制。在这种 制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时 间，在指定的银行无息存入一笔现金，才能进口。【进口最低限价】最低限价就是一国政府规定某种进口商品的最低价格， 凡进口货价低于规定的最低价格那么征收进口附加税或禁止进口以到达限制低 价商品进口的目的。【专断的海关估价制】海关为了征收关税，确定进口商品价格

30、的制度为海 关估价制(CustomsValuation)。有些国家根据某些特殊规定，提高某些进口货的海关估价，来增加进口货的关税负担，阻碍商品的进口，就成为专断的 海关估价。【技术性贸易措施】技术性贸易壁垒(TechnicalBarrierstoTrade)是指为 了限制进口所规定的复杂苛刻的技术法规、标准、质量认证(合格评定)、 检验程序和检验手续以及商品包装和标签规定等，这些标准和规定往往以维 护生产、消费者平安和人民健康的理由而制定。措施，高筑非关税壁垒，限制商品进口，以抵消由于关税大幅度下降所造成 的不利影响，出现了以非关税措施为主、关税措施为辅的新贸易保护主义。第二节非关税措施的种类

31、一、进口配额制进口配额制(ImportQuotasSystem)又称进口限制，是一国政府在一定时期 (如一季度、半年或一年)内，对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。 在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或者征收 更高的关税或罚款后才能进口。它是国家实行进口数量限制的重要手段之一。进口配额制，主要有以下两种形式：(一)绝对配额(AbsoluteQuotas)绝对配额是在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额 数，到达这个额数后，便不准进口。这种进口配额在实施中，又采取以下两 种方式：1、全球配额(GlobalQuotas ; Unai locatedQu

32、otas)全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律 适用。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的实际进口额批给 一定的额度，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。由于全球配额不限定进口国别或地区，在配额公布后，进口商竞相争夺配 额并可从任何国家或地区进口。同时，邻近国家或地区因地理位置接近的关 系，到货较快，比拟有利，而较远的国家或地区就处于不利的地位。因此， 在限额的分配和利用上，难以贯彻国别政策。为了防止或减少这些缺乏，故 一些国家采用了国别配额。2、国别配额(CountryQuotas)国别配额是在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额

33、 便不准进口。为了区分来自不同国家和地区的商品，在进口商品时进口商必 须提交原产地证明书。实行国别配额可以使进口国家根据它与有关国家或地区的政治经济关系 分配给予不同的额度。一般来说，国别配额可以分为自主配额和协议配额。(1)自主配额(AutonomousQuotas)。又称单方面配额，是由进口国家完 全自主地、单方面强制规定在一定时期内从某个国家或地区进口某种商品的 配额。这种配额不需征求输出国家的同意。自主配额一般参照某国过去某年的输入实绩，按一定比例确定新的进口的 数量或金额。所以进口国可利用这种配额贯彻国别政策。此种配额分配，对国内进口商是否应预先限定，可依实际需要而定。如果 实施的主

34、要目的是为了换取或扩大出口市场，或为了限制外国商品对本国产 品的竞争，一般可不必在进口商中进行分配；如果为了加强对进口商的严格 管制或适应外汇管制的要求，那么需分别限定本国进口商的进口数量或金额。自由配额由进口国家自行制定，往往由于分配额度差异容易引起某些国家 或地区的不满或报复。因此，有些国家便采用协议配额，以缓和彼此之间的 矛盾。(2)协议配额(AgreementQuotas)。又称双边配额(BilateralQuotas), 是由进口国家和出口国家政府或民间团体之间协商确定的配额。如协议配额是通过双方政府的协议订立的，一般需在进口商或出口商中进 行分配；如果配额是双边的民间团体达成的，应

35、事先获得政府许可，方可执 行。协议配额是由双方协调确定的，通常不会引起出口方的反感与报复，并 可使出口国对于配额的实施有所谅解与配合，较易执行。一些国家为了加强绝对进口配额的作用，往往对进口配额规定得十分繁 杂。一般说来，绝对配额用完后，就不准进口。但有些国家由于某种特殊的需 要和规定，往往另行规定额外的特殊配额或补充配额，如进口某种半制成品 加工后再出口的特殊配额、展览会配额或博览会配额等。(二)关税配额(TariffQuotas)关税配额是对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定 配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品 那么征收较高的关税，或征收附

36、加税或罚款。关税配额按商品进口的来源，可分为全球性关税配额和国别关税配额。按 征收关税的目的，可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。前者是对关 税配额内进口的商品给予较大幅度的关税减让，甚至免税，而对超过配额的 进口商品即征收原来的最惠国税率。如西欧共同市场在实行普遍优惠制过程 中所采取的关税配额就属于这一类。后者是在关税配额内仍征收原来的进口 税，但对超过配额的进口商品，那么征收极高的附加税或罚款。资本主义国家通常利用进口配额作为实行贸易歧视政策的手段，将其开展 成为进攻性的保护贸易措施。在举行贸易谈判时，他们用提供配额、扩大配 额或缩小配额向对方施加压力，迫使其他国家让步。战后，除少数开

37、展中国家外，大多数开展中国家仍然实行进口配额制。其 目的是限制非必需品及与本国产品相竞争的工业品的输入，节约外汇开支， 开展民族经济。近年来，一些开展中国家随着对外经济贸易关系的开展和实 行对外开放政策，对某些商品的进口配额已有所放宽和甚至取消某些进口商 品的配额。二、“自动”出口配额制“自动”出口配额制(“Voluntary” ExportQuotas)又称“自动”限制出 口( Voluntary” RestrictionofExport),也是一种限制进口的手段。所谓“自动”出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内(一般为3-5年)某些商品对该国的出口限制，

38、在限 定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。“自动”出口配额制与绝对进口配额制在形式上略有不同。绝对进口配额 制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口，而“自动”出口限额 是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口。但是，就进口国家 来说，两种配额都起到了限制商品进口的作用。自动”出口配额制带有明显的强制性。进口国家往往以商品大量进口使其 有关工业部门受到严重损害，造成所谓“市场混乱”为理由，要求有关国家 的出口实行“有秩序地增长(OrderlyGrowth), “自动”限制商品出口，否 那么就单方面强制限制进口。在这种情况下，一些出口国家不得不被迫实行“自 动”出口限制。(

39、一)“自动”出口配额制主要有以下两种形式1、非协定的“自动”出口配额即不受国际协定的约束，而是由出口国迫于进口国方面的压力，自行单方 面规定出口配额，限制商品出口。这种配额有的是由政府有关机构规定，并 予以公布，出口商必须向有关机构申请配额，领取出口授权书或出口许可证 才能输出。有的是由本国大的出口厂商协会“自动”控制出口。2、协定的“自动”出口配额即进出口双方通过谈判签订“自限协定”(Self-restraintAgreement)或 “有秩序销售协定”(OrderlyMarketingAgreement)。在协定中规定有效期内 某些商品的出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额

40、签证制(ExportVisa),自行限制这些商品出口。进口国那么根据海关统计进行检查。“自动”出口配额大多数属于这一种。(二)“自限协定”或“有秩序销售协定”的主要内容1、配额水平(QuotaLevel)配额水平是指协定有效期内各年度“自动”出口限额。通常以协定缔结前 一年的实际出口量，或以原协定最后一年的配额为基础进行协商，确定新协 定第一年数额，然后再确定其他年份的年增长率。“自限协定”或“有秩序销售协定”所规定的出口配额主要有以下几种：(1)总限额。即协定商品“自动”出口的总额数。(2)组限额。即按不同类别的商品分为假设干组，分别规定不同的额数。(3)个别限额。即对组内一些所谓敏感性产品

41、(SensitiveProduct)作为 特别工程(Specialltems)另行规定额数，以到达严格限制出口的目的。(4)磋商限额。即对个别限额外的某些产品在原那么上规定一定的额数， 如出口超过该额数，双方按一定程序进行磋商谋求解决，在双方未达成一致 意见之前，进口国可单方面实行进口限制。2、自限商品的分类自限商品是指受协定限制的“自动”出口的商品，在50年代和60年代初, 协定所包括的自限商品的品种较少，品种分类也比拟笼统。但后来被包括在 协定中的自限商品品种日益增加，品种的分类日益繁杂。3、限额的融通限额的融通是指协定各种自限商品限额相互融通使用的权限，主要分为水 平融通和垂直融通两种。

42、(1)水平融通。是指在同一年度内组成组之间、项与项之间在一定百分 率内互通使用的权限。在协定中，通常规定替换率(ShiftRate),即某组或某 项的配额拨给另一组或另一项的使用率。协定所规定的替换率一般较低，而 且各类不同，一般在15%,有的品种甚至禁止调用，以到达严格限制出口的 目的。(2)垂直融通。是指上下年度内组与组之间、项与项之间的留用额 (Carry-over)和预用额(Carry-in)。前者又称留用权，即当年未用完的配额 拨入下年度使用的额度或权限；后者又称预用权，即当年配额缺乏而预先使 用下年度的额度或权限。4、保护条款(Safeguardclause)保护条款是指进口国有权通过一定程序，限制或停止进口某些“扰乱市 场”或使进口国生产者蒙受损害的商品。这实际上进一步扩大了进口国单方 限制商品进口的权限。