新天国际葡萄酒业股份有限公司.pdf

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1、新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 1 页 共 34 页 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1 重要提示 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 鄢钢 因工作不能参会，

2、委托李新萍董事代为表决 董事 李建一 因工作不能参会，委托李新萍董事代为表决 董事 秦永忠 因工作不能参会，委托李新萍董事代为表决 1.3 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人李新萍、主管会计工作负责人张立及会计机构负责人（会计主管人员）范宝声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 新天 股票代码 600084 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 新疆乌鲁木齐市西虹东路 751 号 新疆乌鲁木齐市西虹东路 751 号 邮政编码 830002 公司国际互

3、联网网址 http:/ 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 查勇 侯伟 联系地址 新疆乌鲁木齐市西虹东路 751 号 新疆乌鲁木齐市西虹东路 751 号 电话 0991-8882439 0991-8882439 传真 0991-8882439 0991-8882439 电子信箱 3 会计数据和业务数据摘要：3 会计数据和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%)2006 年 营业收入 478,243,947.44645,186,771.47-25.88 374,716,709.77 利润总额-31

4、3,087,811.965,192,889.24不适用-867,707,824.51归属于上市公司股东的净利润-307,350,609.557,324,494.50不适用-757,997,495.25归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-304,627,365.41-323,081,523.08不适用 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 2 页 共 34 页 经营活动产生的现金流量净额 447,814,115.11 461,380,554.77-2.94 222,247,235.44 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%)2006 年末 总资产

5、 2,425,632,717.95 2,720,358,392.01-10.83 2,805,855,616.19所有者权益（或股东权益）-689,209,982.89-381,859,373.34不适用-389,183,867.84 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%)2006 年基本每股收益（元股）-0.6530.016不适用-1.61 稀释每股收益（元股）-0.653 0.016 不适用-1.61 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.648-0.69不适用 全面摊薄净资产收益率（%）不适用 加权平均净资产收益率（%）不适用 扣除非经常性损益后全

6、面摊薄净资产收益率（%）不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元股）0.95210.725831.18 0.47 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%)2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元股）-1.47-0.81 不适用-0.83 非经常性损益项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 营业外收入 944,516.02营业外支出-3,667,760.16合计-2,723,244.14 3.3 境内外会计准则差异：适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4 股本变动及股东情况 4.1 股

7、份变动情况表 适用 不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股 其他小计数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 198,678,119 42.24198,678,119 42.24新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 3 页 共 34 页 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 198,678,119 42.24198,678,119 42.24二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 271,682,

8、681 57.76271,682,681 57.762、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 271,682,681 57.76271,682,681 57.76三、股份总数 470,360,800 100470,360,800 100 限售股份变动情况表 适用 不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 27,018 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 新天国际经济技术合作（集团）有限公司 国有法人37.35175,678,119175,678,119 质押 87

9、,839,059 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 国有法人6.4930,535,15923,000,000 未知 中国成套设备进出口(集团)总公司 国有法人1.065,000,000 未知 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 4 页 共 34 页 李艳 境内自然人0.663,120,100 未知 郭师杰 境内自然人0.612,861,900 未知 许凤良 境内自然人0.592,756,099 未知 黄武军 境内自然人0.522,430,000 未知 林畅 境内自然人0.381,800,139 未知 北京信永明投资咨询有限公司 未知0.291,400,000 未知 沈静

10、梅 境内自然人0.281,398,568 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 7,535,159人民币普通股 中国成套设备进出口(集团)总公司 5,000,000人民币普通股 李艳 3,120,100人民币普通股 郭师杰 2,861,900人民币普通股 许凤良 2,756,099人民币普通股 黄武军 2,430,000人民币普通股 林畅 1,800,139人民币普通股 北京信永明投资咨询有限公司 1,400,000人民币普通股 沈静梅 1,398,568人民币普通股 陈新华 1,358,800人民币普通股 4.3

11、控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 5 页 共 34 页 新控股股东名称 新实际控制人名称 中国中信集团公司 刊登日期和报刊 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 新天国际经济技术合作(集团)有限公司 岳志荣 8,4321991 年 3 月 1 日 国内、国际贸易、国际经济技术合作 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本

12、成立日期 主营业务 中国中信集团公司 孔丹 3001979 年 10 月 4 日是国家授权的投资机构和国有大型综合性跨国企业集团。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 6 页 共 34 页 5 董事、监事和高级管理人员 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）可行权股数已行权数量行权价（元）期末股票市价（元）是否在股东单位或其他关联单

13、位领取报酬、津贴 持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量李新萍 董事长 女 46 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 8,211 8,211 24 否 00鄢钢 董事 男 56 2008年 12月 24日2009年 9月 30日 0 0 是 00李建一 董事 男 42 2008年 12月 24日2009年 9月 30日 0 0 是 00秦永忠 董事 男 52 2008年 12月 24日2009年 9月 30日 0 0 是 00新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 7 页 共 34 页 苏斌 董事 男 42 2006年 9月 30日2009年 9月 30日

14、 0 0 19.2 否 00王建民 董事 男 44 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 0 0 是 00陈槺 董事 男 44 2008年 12月 24日2009年 9月 30日 139,100 是 00查勇 董事 男 37 2008年 12月 24日2009年 9月 30日 0 0 10.8 否 00马洁 独立董事 男 46 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 0 0 5 否 00胡斌 独立董事 男 37 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 0 0 5 否 00新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 8 页 共 34 页 王永财 独

15、立董事 男 36 2008年 6月 27日2009年 9月 30日 0 0 5 否 00张洗尘 监事会主席 男 46 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 0 0 否 00金万里 职工监事 男 54 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 10,221 7,221正常市场交易7.2 否 00李明 监事 男 43 2006年 9月 30日2009年 9月 30日 0 0 否 00陈军 副总经理 男 41 2009年 1月 1日2009年 12月 31日 0 0 10.8 否 00王军 副总经理 男 44 2009年 1月 1日2009年 12月 31日 0 0 10.8 否

16、 00新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 9 页 共 34 页 张立 总会计师 女 42 2009年 1月 1日2009年 12月 31日 0 0 10.8 否 00合计/0/0 6 董事会报告 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司实际控制人兵团国资委将其持有的新天集团 51%的股权划转给中信国安集团，本公司的实际控制人变更为中信集团。公司在中信国安集团的大力支持和帮助下，克服困难，积极推进公司战略调整，取得了一定进展，实现了公司 2008 年度的平稳运营，为 2009 年的发展奠定了基础。报告期内，受金融危机影响，国际国内

17、形势严峻，公司全力整合各种资源，努力克服资金困难的巨大压力和其他不利因素，保障公司安全运营，截至 2008 年 12 月底，公司实现营业收入 478,243,947.44元，其中葡萄酒销售收入 280,739,627.47 元，同比增长 23.74%。报告期内，公司加强葡萄基地建设和管理，不断提升原料品质,为公司拓展中高端产品市场打下坚实的基础。但是由于公司财务结构的调整还未取得实质性突破，葡萄酒销售市场投入严重不足，加之 2008 年前三季度国家从紧的货币政策，财务费用负担更加沉重，整体经营仍为亏损。2008 年度公司主要经营业绩如下表所示：项目 本年数 上年数 增减 营业收入 478,24

18、3,947.44 645,186,771.47-25.88 营业成本 367,085,036.98 531,537,563.95-30.94 净利润-307,350,609.55 7,324,494.50 2、报告期内公司资产构成变动情况 项目 报告期末数 上年期末数 增减(%)应收帐款 145,264,582.78 108,980,279.39 33.29 存货 924,186,193.19 943,988,072.68 固定资产 703,184,060.57 806,524,539.13-12.81 无形资产 172,203,556.89 181,405,058.28 短期借款 1,289

19、,809,203.97 1,694,969,830.98-23.90 长期借款 615,830,000.00 683,830,000.00 资产总额 2,425,632,717.95 2,720,358,392.01 -10.83 3、报告期内营业费用、管理费用、财务费用情况 项目 本年数 上年同期数 增减(%)销售费用 60,634,363.91 70,987,448.12 -14.58 管理费用 86,742,654.66 76,641,064.96 13.18 财务费用 250,226,124.42 251,380,372.87 4、公司现金流量构成，同比发生变动情况与报告期净利润存在差

20、异的说明 项目 本年数 上年同期数 增减比例(%)现金及现金等价物增加额-215,684,776.32 92,816,959.33 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 10 页 共 34 页 经营活动产生的现金流量净额 447,814,115.11 461，380，554.77 投资活动产生的现金流量净额 -43,774,159.70 -3,878,448.58 筹资活动产生的现金流量净额 -619,724,731.73-364,674,842.86 5、主要控股及参股公司经营情况及业绩 1)主要控股子公司的经营情况及业绩。（1）控股子公司新天国际葡萄酒业有限责任公司，

21、本公司拥有 83.51%的股权，主要从事葡萄的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 178798.07 万元，负债总额 222616.21 万元，净资产-45896.99 万元，实现营业收入 24326.34 万元，净利润-6180.24 万元。（2）控股子公司新疆新天房地产开发有限公司，本公司拥有 93.27%的股权，主要从事房地产开发和销售。报告期内，拥有总资产 55982.78 万元，负债总额 18356.51 万元，净资产 37342.40 万元，实现营业收入 4798.16 万元，净利润-1213.18 万元。（3）控股子公司新疆新天国际酒业销售有限公司，本公司拥有 7

22、5%的股权，主要从事酒类的零售和批发业务。报告期内，拥有总资产 11524.15 万元，负债总额 16355.21 万元，净资产-4827.18 万元，实现营业收入 9155.85 万元，净利润-1131.84 万元。(二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局 在经济全球化推动下，中国葡萄酒行业经历 10 多年的快速发展，技术与产品标准的国际化得到很大的进展，行业面临着一次新的飞跃。在这次新的飞跃中，传统的模式向注重质量、品牌转变成为必然，越来越多的企业重视建设原料基地。尤其是国家葡萄酒强制标准的实施，使酿酒葡萄基地和原料品质成为葡萄酒业未来发展的核心资源，葡萄酒行业

23、的竞争重点将由单纯的营销竞争转为原料资源和销售并重的竞争。在未来挑战和机遇并存的发展格局下，公司酿酒葡萄基地的优势将进一步得到凸现。公司 2009 年将继续推进“聚焦葡萄酒战略”，坚定不移强化基地优势，不断提升品质，推进公司产品结构的中高端路线，全力开展销售网络建设，优化产品和渠道结构，提升公司葡萄酒产品在区域重点市场的品牌力，增强公司销售能力和盈利能力。2、公司发展战略和经营计划 公司的发展战略是：通过努力，在未来将公司打造成基地优势更加突出、财务结构优化、销售持续增长，高效运营的专业葡萄酒类优质上市公司。2009 年公司将继续坚定不移地围绕葡萄酒业战略、调整财务结构、提升销售。具体将着力抓

24、好以下主要工作：（1）全力提升营销。2009 年公司将以市场为导向，全力推进营销网络建设工作。坚持以中、高档产品为主的产品策略，树立公司葡萄酒产品原产地概念，加强品牌建设，以品牌的差异化竞争取代传统的价格竞争，精心打造品牌的核心竞争力，同时将产品差异化特质和品质优势运用到市场开拓中，建立具有较强竞争力的经销商网络和营销团队。（2）彻底改善财务结构。2009 年公司重点加快推进定向增发工作，以彻底改善公司财务结构，提升盈利能力。（3）强化公司经营管理水平。继续细化公司管理流程，深化和完善公司法人治理结构、内控和监督机制，有效发挥董事会各专门委员会的指导作用，保证公司科学决策，完善经营管理模式，加

25、大成本控制力度，提高公司治理水平和运营效率，提高经营效益。3、公司资金需求及使用计划 公司拟向包括中信国安集团公司（以下简称“国安集团”）在内的特定投资者非公开发行新股不超过60,000 万股，本次发行预计募集资金约 20 亿元，扣除发行费用后计划用于以下方面：（1）3 亿元用于葡萄酒营销网络体系建设；（2）2 亿元用于补充葡萄酒业务流动资金；（3）15 亿元用于偿还债务，改善财务结构。如募集资金不足，则由公司自筹解决。4、公司存在的风险因素和应对措施（1）自然灾害的风险 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 11 页 共 34 页 由于葡萄酒产品的生产原料主要来源人工种

26、植的酿酒葡萄，酿酒葡萄的品质和产量在很大程度上取决于气候因素的影响。自然界的暴风、雨雪和病虫害都可能对葡萄的品质和产量造成影响，进而影响到葡萄酒的品质和产量，给公司经营业绩带来不确定性。因此，公司在未来的经营中可能面临自然灾害的风险。公司将通过加强基地管理，增强抗灾能力，降低自然灾害可能造成的损失。（2）财务风险 公司财务结构不合理，财务负担沉重。2009 年公司将全力推动定向增发工作，彻底改善财务结构，提高资金使用效率，审慎安排资金，降低财务风险；（3）市场风险 公司营销网络从建设到产生实际效益尚需一段培育时间和一个传导过程，同时也与葡萄酒产品的市场竞争状况密切相关。因此，公司在市场开拓方面

27、存在一定的营销风险。公司将努力提升营销能力，加强品牌建设，调整产品结构，加大中高端产品的市场开拓力度，增强产品的市场竞争力，降低市场风险。6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年增减（）营业成本比上年增减（）营业利润率比上年增减（%）分行业 商贸 0 0 农业类 136,569,951.17 135,500,878.900.78-3.199.38 酒业类 280,739,627.47 187,994,858.0833.0423.7426.20 房产类 44,004,350.68 30,945,070.1529

28、.68 增加 23.83 个百分点其他类 16,930,018.12 12,644,229.8525.31 合 计 478,243,947.44 367,085,036.9823.24 6.3 主营业务分地区情况表 6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 新天国际葡萄酒业股份有限公司 200

29、8 年年度报告摘要 第 12 页 共 34 页 7.2 出售资产 适用 不适用 7.3 重大担保 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 担保发生日期(协议签署日)担保金额 担保类型 担保期 担保是否已经履行完毕 是否为关联方担保 新疆生产建设兵团投资有限公司 615,830,000.00连带责任担保 2007 年 12 月 27日2017 年 12 月27 日 否 是 报告期内担保发生额合计 615,830,000报告期末担保余额合计 615,830,000公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 178,714,591报告期

30、末对子公司担保余额合计 178,714,591公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 794,544,591其中：上述三项担保金额合计 794,544,591 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例(%)交易金额 占同类交易金额的比例(%)新天国际经济技术合作(集团)有限公司 924,034.77 新天国际经济技术合作(集团)有限公司 1,429,634.19 新天国际经济技术合作(集团)有限公司 5,461,348.11 合计 7

31、,815,017.07 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,815,017.07 元。7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新疆新天科文苜蓿有限责任公司-110,495.4112,857,362.47 新建国贸有限责任公司-3,845,854.75 1,368,130.36新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 13 页 共 34 页 新天国际经济技术合作(集团)有限公司 84,760,863.57 86,593,546.56中

32、信国安集团公司 358,082,345.25 358,082,345.25新疆阜北农工商联合企业公司-1,773,072.55 0阿拉山口新天国际经贸有限责任公司 3,107,233.7合计-110,495.4112,857,362.47437,224,281.52 449,151,255.87 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事

33、项 适用 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司控股股东新天集团除法定最低承诺外，还作了如下特别承诺：在新天国际股权分置改革完成后，本公司所持有的剩余新天国际股份（包括从北中房产受让的该部分非流通股）获得上市流通权后，在 12 个月法定锁定期满后的 24 个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售。上述禁售期满后 24 个月内，本公司若通过上海证券交易所交易系统减持新天国际股份，则出售价格不低于3.30 元/股（若期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除息除权事项，则对该价格进行相应的除权处理）。新疆生产建设兵团投资有限公司受让了新天国际经济技术合作（集团）有限公司 2300

34、万股权，并承诺继续履行新天集团股改作出的相关承诺。严格履行了在股权分置改革时做出的承诺。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 14 页 共 34 页 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 7.

35、9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 8 监事会报告 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照公司法、证券法等法律、法规及本公司章程进行规范运作，决策程序合法，内控制度较完善。公司董事、监事及其他高级管理人员在行使自己的职权时均自觉维护公司的利益，履行诚信、勤勉之义务。未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内监事会认真履行财务检查职能，不定期对公司财务活动情况进行检查监督，促进了公司财务管理水平的提高

36、。监事会认为，五洲松德联合会计师事务所对本公司 2008 年度财务报告所出具的审计意见是客观、公允的，财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购出售资产符合公司法、证券法等有关法律、法规以及公司章程的规定，履行了规定的审议程序，定价公平、合理，符合公司产业结构调整、优化资源配置的目标。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易行为符合公司法、证券法等有关法律、法规以及公司章程的规定，履行了规定的审议程序，公司关联股东为公司提供资金的行为，

37、符合公司利益，不存在损害上市公司利益的情况。新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 15 页 共 34 页 9 财务会计报告 9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审计报告审计报告 五洲审字20098-96 号新天国际葡萄酒业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的新天国际葡萄酒业股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括 2008 年 12月 31 日合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益（股东权益）变动表和合并及母公司现金流量表以及会计报表附注。一、管理层

38、对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由

39、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2008年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：邱四平、张 静天津市和平区西康路赛顿中心 C 座 8

40、层 2009 年 2 月 15 日 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 16 页 共 34 页 9.2 财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新天国际葡萄酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产：货币资金 108,529,747.92324,214,524.24结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 10,346,046.5010,262,671.00应收账款 145,264,582.78108,980,279.39预付款项 30,217,3

41、26.4037,197,032.82应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 82,883,213.3894,804,911.60买入返售金融资产 存货 924,186,193.19943,988,072.68一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,301,427,110.171,519,447,491.73非流动资产：非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,406,988.6714,906,988.67投资性房地产 150,832,234.6995,459,623.79固定资产 703,18

42、4,060.57806,524,539.13在建工程 825,984.216,805,308.80工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 75,697,677.4279,995,835.59油气资产 无形资产 172,203,556.89181,405,058.28开发支出 商誉 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 17 页 共 34 页 长期待摊费用 10,407,982.0013,466,938.89递延所得税资产 其他非流动资产 2,647,123.332,346,607.13非流动资产合计 1,124,205,607.781,200,910,900.28资产总计

43、 2,425,632,717.952,720,358,392.01流动负债：流动负债：短期借款 1,289,809,203.971,694,969,830.98向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 110,238,461.73174,646,581.74预收款项 30,350,460.5260,106,114.02卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,066,350.465,066,663.84应交税费 8,223,021.3915,168,762.66应付利息 186,872,726.1687,856,628.62应付股利 555

44、,165.00555,165.00其他应付款 713,611,426.73225,252,100.79应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 124,820,000.00124,820,754.64其他流动负债 流动负债合计 2,469,546,815.962,388,442,602.29非流动负债：非流动负债：长期借款 615,830,000.00683,830,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 22,873,800.0017,263,800.00非流动负债合计 638,703,800.007

45、01,093,800.00负债合计 3,108,250,615.963,089,536,402.29股东权益：股东权益：股本 470,360,800.00470,360,800.00资本公积 5,559,043.255,559,043.25新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 18 页 共 34 页 减：库存股 盈余公积 83,578,727.9783,578,727.97一般风险准备 未分配利润 -1,248,708,554.11-941,357,944.56外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -689,209,982.89-381,859,373.34少数股

46、东权益 6,592,084.8812,681,363.06股东权益合计 -682,617,898.01-369,178,010.28负债和股东权益合计 2,425,632,717.952,720,358,392.01公司法定代表人：李新萍 主管会计工作负责人：张立 会计机构负责人：范宝 母公司资产负债表 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新天国际葡萄酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产：货币资金 3,484,481.34129,472,917.41交易性金融资产 应收票据 应收账款 16

47、,605,960.9333,590,682.32预付款项 7,011.65应收利息 应收股利 其他应收款 1,542,506,551.591,527,156,023.21存货 32,975,116.4154,298,548.95一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,595,572,110.271,744,525,183.54非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 896,624,070.53896,624,070.53投资性房地产 68,486,878.758,314,000.00固定资产 169,543,354.57211,361

48、,446.40在建工程 128,000.00128,000.00工程物资 固定资产清理 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 第 19 页 共 34 页 生产性生物资产 25,709,348.8625,631,844.50油气资产 无形资产 147,824,370.00156,036,835.00开发支出 商誉 长期待摊费用 10,407,982.0013,442,914.69递延所得税资产 其他非流动资产 565,940.57非流动资产合计 1,319,289,945.281,311,539,111.12资产总计 2,914,862,055.553,056,064,294.

49、66流动负债：流动负债：短期借款 1,018,098,543.081,439,941,637.81交易性金融负债 应付票据 应付账款 8,226,830.4312,468,150.63预收款项 12,701,066.4715,556,258.32应付职工薪酬 2,621,316.752,500,953.99应交税费 635,419.542,024,365.04应付利息 115,498,066.5751,324,988.00应付股利 555,165.00555,165.00其他应付款 890,880,433.07311,686,817.82一年内到期的非流动负债 85,000,000.00其他流

50、动负债 流动负债合计 2,134,216,840.911,836,058,336.61非流动负债：非流动负债：长期借款 615,830,000.00768,830,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 615,830,000.00768,830,000.00负债合计 2,750,046,840.912,604,888,336.61股东权益：股东权益：股本 470,360,800.00470,360,800.00资本公积 5,559,043.255,559,043.25减：库存股 盈余公积 60,874,038.0560,874,