2022贷后检查报告的基本涵义 .doc

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1、贷后检查报告的基本涵义 摘要。文章介绍了贷后检查报告的基本内涵，同时对贷后检查报告客观性、针对性、关联性进行了详细的说明，此外文章还介绍了贷后检查报告的主要作用。 关键词。贷后检查报告概念特征作用写作方法张强贷后检查报告亦称贷款检查报告，是银行向借款人发放贷款后，对借款人的贷款使用情况定期进行调查研究以确保资金的安全性所撰写的书面材料。 贷款调查报告作为保证银行资本安全性的手段之一，它具有以下特征： （一）针对性 贷后调查报告是贷款发放后，就该笔款项的使用情况进行追踪监察的书面报告，因此具有很强的针对性。 （二）客观性 贷款调查报告的内容陈述必须客观真实，与实事相符，准确地描述出所贷出款项的使

2、用情况，以便银行对资金的安全性进行实时的评估，确保银行资金的安全性和流动性。 （三）关联性 贷后调查是银行放贷业务流程中的一个环节，是贷前考察、贷中审查工作的接续。因此，贷后调查报告在内容上同贷前调查报告具有很强的关联性。 贷后调查报告的作用有以下几个方面： （一）贷款使用情况的记载 经过一系列的决策程序发放贷款后，贷款的使用情况如何，是否合法安全，是否产生了预期的效益，都可以通过贷后调查报告反映出来。贷款检查报告是对贷款使用情况的客观记述，是管 理层掌握信贷资金运行情况的有效途径。 （二）信贷制裁的依据 借款人是否按照事先约定的方式使用资金，只有通过贷后检查报告才能认定，如果贷款被挪用，或者

3、从事非法经营，银行就要对借款人进行信贷制裁，贷款检查报告是信贷制裁的基本依据。 （三）岗位责任认定的依据 贷款的发放是否合法，是否产生效益，有无风险，要在贷款发放后才能知晓，贷款检查报告正式对贷款发放质量的检验。如果贷款在投放中出现了问题，检查报告是岗位责任认定的首要依据。 第二篇：贷后检查报告关于公司万元贷款 第期检查报告 根据中国银监会“三法一指引”、XX市区农村信用合作联社贷款“三查”制度（试行）、XX市区农村信用合作联社贷后管理办法（试行）等有关规定，为了能确保联社信贷资金正确使用，防止出现违规行为，XX市区农村信用合作联社客户经理于年月日对公司贷款开展了一次贷后检查，现将检查结果报告

4、如下： 一、基本情况 公司于20年月日向XX市区农村信用合作联社申请贷款（含表外敞口、商票帖现）万元，用途为：（要具体与调查报告、授信合同、借款合同一致）。 企业实际办公地点： 联系人员： 联系电话： 授信额度：万元，授信期限：年月日年月日； 担保方式：抵押、保证、质押等，担保人名称（含抵押人、质押人） 用信额度：万元，月利率：，用信期限：年月日年月日； （用信逐笔填写） 二、贷后检查主要项目 1、批复中限制性条款的执行情况； 2、实际借款用途：是否与合同约定一致，并注明用于何处；贷款资金 使用产生的效益如何（回笼情况） 3、贷款资金流向：是否按合同约定使用，并注明收款人；与上报的贷后相关大额

5、支付资料是否一致；资金运用上是否出现违规行为（如其他应付款在贷后大量减少）等 4、借款人生产经营情况：如：合同签订及执行情况、人员数量变化情况、开工情况、存货（注意判断是否为积压货物，库存时间、积灰厚度）、原料变化情况等；项目贷款（含固定资产贷款）主要检查项目的进展情况。 5、借款人的管理情况：如食堂费用、用车费用、生产下脚料的处理等； 6、银行账户往来情况：如开户数量是否与其业绩相适应（侧重在信用社的往来及供献度）、所有银行账户资金与会计报表是否相当；大额资金进出的用途是货款还是往来款等；（贸易型企业此项要重点分析） 7、财务分析：如经营性现金净流量、投资和筹资活动产生的现金净流量、应收应付

6、变化情况、其他应收应付变化情况、销售及净利润变化情况等；（贸易型企业此项要重点分析）详见附件 8、非财务因素的分析：如重大合同的毁约、账户被冻结（要企业提供加盖银行业务公章的近期基本户或主要账户的流水账）、重大安全事故、涉及诉讼、行业的景气程度，受宏观经济影响程度或受宏观调控影响程度；经营过程中的风险分析：企业规模、所处发展阶段、产品的技术含量是否跨行业经营；管理风险：指企业主要管理者（财务主管、主要技术人员、高管）流动情况；借款人的还款意愿：企业阶段性的还款情况，特别是本年度的还本付息情况（如借款人贷款本金是否在到期前归还，贷款利息是否在结息前足额存入帐户中）。 9、担保情况：抵押物是否完好

7、，手续是否完整，是否存在贬值风险、要求保险的第一受益人是否为联社等；保证人是否存在重大变故等影响其代偿能力； 10、借款人信贷档案资料情况：档案资料是否按规定及时、完整、有效的归档如授信 相关合同的完整性、年检资料是否及时归档、报表资料是否真实，及时归档； 11、授信后的信用情况（结算上有无透支、他行是否有不良记录、主要经营者个人是否有不良记录）； 12、分期还款计划执行情况； 13、借款人承诺兑现情况； 14、借款人对贷后检查的配合情况； 15、其他 （注：贷后检查内容包括但不限于上述例举的项目） 三、检查结论 通过上述实地检查和财务数据分析对该户贷款不利的项目有哪些，其成因，第一还款来源是

8、否充足，预计能否按时收回本息；如何进行持续跟踪检查（预计下次检查时间）； 截止检查日该户贷款五级分类初分结果：正常或其他级次 企业被访人员（签名）：年月日 检查人（签名）：年月日 附件： 主要经营指标分析 （一）、五大经营指标情况分析 1、销售利润率指标分析；（期末销售利润期末销售收入净额）100%。 2、存货周转率指标分析；期末产品销售成本（期初存货+期末存货）/2100%。 3、销售收入增长率指标分析；（本年销售收入上年销售收入）上年销售收入100%。 4、应收账款周转率指标分析；期末销售收入（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2100%。 5、净资产增长率指标分析；（年末净资产年初净

9、资产）年初净资产100%。 （二）、两块经营资金指标情况分析 1、销售收入，即主营业务收入分析。主要是根据企业利润表中主营业务收入情况，特别是多行业的企业，应分别进行其主营业务的分析。 2、应收帐款变化情况分析。 前10位（或较大额度）的客户的资金是否流动、是否稳定、结算现状、交易情况、与上年有否变化。 估计坏帐损失程度，帐龄情况。帐龄列表式说明。客户名称、金额、帐龄、占用原因等。 （三）、经营三项费用情况分析。 1、国、地税各项税款情况分析。 2、电费、水费（或其他能源消耗）情况分析。 3、支付给职工工资（应付工资）情况分析。 主要偿债能力分析 （一）、五大财务指标分析。 1、资产负债率指标

10、分析；（期末负债总额期末有效资产总额）100%。 2、流动比率指标分析；（期末流动资产期末流动负债）100%。 3、或有负债指标分析；（期末或有负债期末净资产）100%。 4、总资产周转率指标分析；期末销售收入/（期初资产总额+期末资产总额）/ 2100%。 5、现金流量分析。对经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、筹资活动的现金流量进行分析。 （二）、三块资金分析。 1、货币资金情况分析。 分析白条抵库及资金去向； 分析银行存款结构、在那家银行，存款的来源是什么。是销货款、还是其他款项。 2、固定资产变化情况分析。 房产变化情况分析； 无形资产变化情况分析； 机器设备变化情况分析； 3、其

11、他应收帐款情况分析。分析最大5户的资金来源（是否与注册资金有关系）。 贷后检查表具体内容 关于的贷后调查报告 本人于年月日会同同志对经营情况、盈利能力、偿债能力及抵押担保能力作了现场与非现场的贷后检查，现将有关调查情况汇报如下。 截止调查日止，该户在我社贷款万元，用途为，贷款方式为。 一：借款人的基本情况： 借款人系县乡（镇）村（居委会）人，现年岁，主要从事 。 二、借款人的财务状况。 （一）、经实地调查核对，至年月末，该客户个人总资产万元；总负债为万元，资产负债率为%。 （二）、借款情况： 1、在他行或个人借款总额万元。 2、结欠我信用社贷款及保证、抵押情况 该户在信用社贷款共笔、金额为万元

12、。 其中。（1）有笔、万元为担保贷款。 担保方情况： 从检查情况来看，担保人的生产经营情况（正常、不正常），财务状况（正常、不正常），担保人与借款人关系（正常、不正常），（有、没有）发生影响信用社债权安全的重大事项。担保（有、无）风险。 （2）有笔、万元为抵押贷款。 抵押物情况： 从检查情况来看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物现值（有、没有）重大变化，抵押率（是、否）控制在规定的范围内。 抵押（有、无）风险。 三、非财务分析 行业风险分析该户属于行业，目前该行业的行业周期是（萌芽、成长、成熟、夕阳）行业。 结论。该企业目前行业风险度（很高、一般、不高）。 管理风险分析管理风险分析。从该

13、户的管理素质和经验来看，该户毕业，文化学识水平（较高、一般、较低），管理和经营经验（丰富、一般、较少），且各方面诚信度（高、一般、低）。 结论。该户目前管理风险度（很高、一般、不高）。 经营风险分析经营风险分析：该户目前生产经营情况（良好、一般、较差）；产品销售情况（良 好、一般、较差），货款回笼率为；赢利情况（良好、一般、较差）。 结论。该企业目前经营风险度（很高、一般、不高）。 还款意愿分析还款意愿分析。该户从与信用社发生信贷业务以来，贷款本息（有、没有）逾期现象。 结论。该户还款意愿（好、一般、差）。 四、本笔贷款的目的（用途）真实性确定： 该笔贷款主要是用于 五、调查人综合性意见： 该

14、笔贷款经调查人调查认为： 贷款风险点及风险防范措施： ，经查本笔贷款用途。（真实、不真实） 人郑重声明。对上述调查情况的真实性及调查结论负责。 调查人签名 a：b：日期：年月日 第三篇：贷后检查报告XX省农村信用社参选三查报告 关于牧业集团有限公司贷款2000万元的贷后检查报告 农村合作银行： 牧业集团有限公司兴建“150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目中规模为100万只蛋鸡养殖小区和配套的污水处理厂和有机肥厂。由于建设资金不足特向我行支行申请贷款，用于建设标准化养殖小区，期限2年。经支行、合行审批同意，办妥抵押登记后于2008年12月12日放款。我行信贷部于2009年6月末

15、，对借款企业进行了贷后检查，现将检查情况汇报如下： 一、借款企业基本情况 XX县区蒙泉建筑安装工程公司成立于2002年2月8日，公司住所：XX县区昭阳区海楼路中段。法定代笔人：刘存刚，公司注册资本：636万元整，公司类型：集体所有制。公司经营范围：房屋建筑施工总承包叁级；市政公用工程总承包叁级。建筑装饰工程专业承包叁级。企业法人营业执照注册号：530602000000058.组织机构代码证号：21699296-9号，有效期至2013年5月21日。地税税务登记证号：云地税字530602216992969号。贷款卡卡号：5306020000041954，开户许可证核准号：j734000030120

16、1，编号：7310-00791607.开户银行：云南昭通昭阳农村合作银行龙泉支行环西路分理处，账号：0300057494613012. 二、借款企业贷款使用情况 经调查，XX县区蒙泉建筑安装工程公司经投标方式，于2010年11月071 日与昭阳区学庄社区居民委员会签订承建昭阳区凤凰镇学庄农贸市场建设项目协议。该建设项目工程地点位于：昭阳区海楼路与蒙泉大道交汇处，工程内容为：农贸市场土建工程、电气安装工程、给排水安装工程、消防工程、装饰工程、合同工期为：240天，合同价款为：￥13，668，428.68元，向我行申请贷款500万元，截止检查日，借款企业按期支付贷款利息，按用途使用贷款资金。 三、

17、借款企业负债情况 据调查，现该公司无对外担保，截止2011年3月末共欠银行贷款1500万元。全部为我行发放贷款： 欠我行贷款3，300万元： 1.龙泉支行贷款800万元，期限2年（2009年11月4日-2011年10月27日），用刘存刚所有的两处土地使用权抵押担保。土地证号：昭市国用（2008）第0029号，土地使用面积：20，525平方米；土地证号：昭市国用（2005）第00214号，土地使用面积：1，301.44平方米. 2.龙泉支行贷款2，00万元，期限1年（2010年3月30日-2011年3月19日），该笔贷款是昭阳区团结路延长线2号楼3-6楼8套房屋所有权抵押。 上述两笔贷款，到调查

18、之日已按合同约定支付利息，借款分类均正常。 四、借款企业经营情况 XX县区蒙泉建筑安装工程公司经营范围。房屋建筑施工总承包叁级；市政公用工程总承包叁级。建筑装饰工程专业承包叁级，承建工程正常施工已完成部分主体工程。其他承建工程都正常建设。至调查日该公司未能提供2011年3月末季报。 五、抵押担保情况 该笔贷款用借款用公司自有的施工机械和周转材料作为动产抵押，明细如下：装载机一台27.2万元，压路机一台31.55万元，龙门吊一套2.63万元，钢管架1203吨541.35万元，钢模876吨436.25万元，钢管扣件82698个66.15万元，铁皮5864张46.91万元，标准木方983立方米159

19、.25， 1.5层板4956张26.27万元，安全网26800张128.64万元，槽原木516立方米33.54万元，合计1499.74万元。该抵押物无变化，产权清晰。 六、贷后检查分析结论 1.贷款发放情况 2010年12月24日经合行贷审会讨论通过，同意向XX县区蒙泉建筑安装工程公司发放贷款500万元，用途为流动资金周转，期限1年，利率按央行同期同档次基准利率上浮60%执行，执行月利率7.44，贷款方式为：抵押担保。经检查，借款企业能按用途使用贷款，贷款期间信用良好，能够按期支付利息。 针对以上情况，应加强监督借款企业贷款资金用途管理，确保专款专用；做好贷后检查管理工作，密切关注借款企业生产

20、经营情况、还款能力变化情况，监控好企业的资金使用和回笼，保证还贷资金来源；督促企业制定还款计划并按照还款计划按期归还贷款；加强该笔贷款的风险监控，规范贷款检查流程。 检查人： 2011年3月28日 第四篇：贷后检查报告xx关于xx 流动资金贷款（收回再贷）100万元的 信贷业务贷后检查报告 xx于2011年5月20日对xx流动资金贷款（收回再贷）100万元进行贷后检查，其检查结果如下： 一、借款人基本情况 借款单位：xx；注册号：xx；成立日期：2008年10月20日；经营地址：xx；法定代表人（投资人）：xx；经营范围：水缫丝、丝棉、大条丝、茧蛹加工、销售；所属行业：纺织业；所有制性质：个人

21、独资；开户行：xx；企业评级：暂末评级。 二、贷后检查情况 1、贷款使用情况。经现场查看，该企业能按用途使用贷款，购进大茧80吨，每吨2.5万元，使用资金200万元，其中贷款资金100万元。 2、生产经营情况。该企业生产经营正常，正常生产机器48台，工人96人，企业经营一切正常，企业法定代表人无变化。 3、影响偿债能力及信用状况的重大事项。企业经营正常，没有发生影响企业偿债能力事项，信用状况较好。 4、抵押物情况。经现场查看抵押物房产、机器设备均正常，抵押物完整无损，没有出现破坏及转移、变卖抵押物现象。 5、其他情况。无。 三、检查结果 经过此次贷后检查，借款人生产经营正常，财务状况正常，1

22、贷款用途真实，资金运用上没有出现违规行为，能够合理使用贷款资金。 贷后检查人： 被检查企业：xx 法定代表人（委托人）：2 贷后检查日期：年5月20日 2011 第五篇：贷后管理部贷后检查报告*银行*分行双线贷后检查尽职报告 （分行使用） 借款（授信）申请人： 担 保： 调 查 组成员： 负 责 人： 年1 日 月 一、授信（贷款）资金用途及批复条件落实情况（是否不按授信合同规定的用途使用授信额度，逃避我行监督，将授信用于风险较大的项目，或用于不正当的用途，使得还款来源无法落实；我行授信业务品种的适用情况） 二、基本信息 1、公司大规模裁员或大批人员离职，引起社会关注 2、借款人组织形式发生重

23、大变化，包括资产委托经营、承包、兼并、被收购、公司分立、股份制改造、资产重组等重大改制 3、其他 二、宏观经济因素对公司的影响（国家产业、货币、税收、法律、进出口贸易政策发生对企业的不利变化，经济或市场状况不稳定、借款人从事的行业陷入不景气） 三、公司经营（ 1、与上年相比主导产品的变化 2、各产品对销售收入和利润总额的贡献度 四、经营情况 1、建设项目的进展与计划出现较大的不利偏差 2、对外提供新的大额担保或大量资产被抵押，接近或超过自身的承受能力 3、调查了解客户上游产品市场供应情况（掌握客户上游供应商的构成、供应比例及其与供应商关系的变化，分析授信客户的上游供应是否受到一个或少数几个供应

24、商的制约、不同的供应商的影响程度如何、少数供应商断绝供应，授信客户是否能够及时找到合适的供应商，以及可能采取的对策） 4、关注客户上游产品的市场价格变化趋势，分析其对授信客户生产经营活动的影响。 5、安全生产情况 2 6、调查授信客户环保措施的落实情况，有无因环保措施不到位而遭受环保主管部门处罚及可能性 7、企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产 8、借款大量增加，与其业务规模不成比例 9、主要报表科目和指标的异动情况及原因分析 五、银企关系 1、在我行的结算情况及业务合作情况，企业对我行其它业务需求 2、借款人向其他银行的信贷申请被拒绝；其他金融机构，特别是曾提供较大额度授信、历史较长的商业银行突然非正常退出 3、在其他银行发生违约 六、保证措施 1、抵（质）押（由于擅自处理或改变抵、质押物现状，或由于其他原因致使抵质押率上升；或抵质押物保险到期未进行续保） 2、抵质押物严重损毁导致担保类型发生改变 3、担保人的财务状况进行分析，是否出现财务下滑 七、公司未来风险因素及发展前景 八、检查结论 内容总结（1）贷后检查报告的基本涵义 摘要（2）客户名称、金额、帐龄、占用原因等（3）1、国、地税各项税款情况分析（4）赢利情况（良好、一般、较差）（5）经营范围：水缫丝、丝棉、大条丝、茧蛹加工、销售