一次性防护手套项目投资计划及资金方案（模板）.docx

《一次性防护手套项目投资计划及资金方案（模板）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《一次性防护手套项目投资计划及资金方案（模板）.docx（35页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /一次性防护手套项目投资计划及资金方案目录一、 市场分析3二、 项目名称及投资人3三、 项目建设背景4四、 结论分析4五、 建筑工程建设指标5建筑工程投资一览表6六、 公司的目标、主要职责7七、 保障措施8八、 监事10九、 项目建设期原辅材料供应情况11十、 项目技术工艺分析11十一、 项目实施保障措施12十二、 建设投资估算12建设投资估算表13十三、 建设期利息14建设期利息估算表14十四、 流动资金15流动资金估算表16十五、 项目总投资17总投资及构成一览表17十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十七、 经济评价财务测算19十八、 项目盈利能力分析

2、21十九、 偿债能力分析22二十、 招标组织方式23二十一、 项目风险分析项目风险评估24二十二、 总结24二十三、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 市场分析近年来，全球一次性防护手套市场规模增长较快。自新冠肺炎疫情爆发以来，能够用于长期护理和紧急救护的一次性手套，其需求显著增加，远超出全球供应。医护人

3、员、服务人员、工厂工人都愿意自觉佩戴医疗防护手套以保障自身及他人的安全，全球需求量陡然上升。其中，2020年全球PVC手套销售数量约为2497亿只，同比增长26%；全球丁晴手套销售数量约为2217亿只，同比增长28%。2015-2019年丁腈手套年复合增长率12.2%，PVC手套年复合增长率6.3%。未来丁腈手套销量将超越PVC手套，占据全球一次性手套最大的市场份额。按销售额来看，全球一次性手套市场由2015年的66亿美元稳步增长至2019年的87亿美元，年复合增长率为7.3%。2020年全球PVC手套市场规模约为48亿美元，同比增长100%；全球丁晴手套市场规模约为84亿美元，同比增长110

4、%。二、 项目名称及投资人（一）项目名称一次性防护手套项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。三、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约95.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined一次

5、性防护手套的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38597.62万元，其中：建设投资29381.22万元，占项目总投资的76.12%；建设期利息801.93万元，占项目总投资的2.08%；流动资金8414.47万元，占项目总投资的21.80%。（五）资金筹措项目总投资38597.62万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）22231.66万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额16365.96万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP

6、）：80200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：66713.30万元。3、项目达产年净利润（NP）：9832.32万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.99%。5、全部投资回收期（Pt）：6.35年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：35640.48万元（产值）。五、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积94251.49，其中：生产工程61766.15，仓储工程14044.72，行政办公及生活服务设施9223.77，公共工程9216.85。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程18113.2461766.157999.951

7、.11#生产车间5433.9718529.852399.981.22#生产车间4528.3115441.541999.991.33#生产车间4347.1814823.881919.991.44#生产车间3803.7812970.891679.992仓储工程9753.2814044.721662.152.11#仓库2925.984213.42498.642.22#仓库2438.323511.18415.542.33#仓库2340.793370.73398.922.44#仓库2048.192949.39349.053办公生活配套2180.569223.771439.873.1行政办公楼1417.3

8、65995.45935.923.2宿舍及食堂763.203228.32503.954公共工程4876.649216.85782.35辅助用房等5绿化工程7758.29153.17绿化率12.25%6其他工程20741.5692.557合计63333.0094251.4912130.04六、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外

9、，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、一次性防护手套行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和一次性防护手套行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内一次性防护手套行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加

10、快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。七、 保障措施(一)严格监督考核积极推进完善产业相关法律法规，依法构建产业管理体系。推动建立公开、公平、公正、有效管用的监督检查机制。定期开展产业发展状况调查和评估。组织大中型企业、上市公司发布年度社会责任报告，提高中小企业责任意识，充分发挥社会监督、舆论监督作用。(二)强化招商引资实施全产业

11、链招商，围绕重大项目，争取其上下游产业配套项目落户。营造符合国际惯例的投资环境。完善重大项目储备机制，推动公共服务平台和重大项目建设。拓宽投融资渠道，积极开展社会资本合作。(三)搭建创新平台依托区域科研院所、大专院校和大型企业集团，构建产学研相结合的产业发展创新体系，解决企业技术上和发展中的难题。加大产业人才引进和培养力度，鼓励企业加大对产业研发投入。 (四)抓好政策落实指导各地区从扩大产业服务供给、激发产业市场需求、优化产业发展环境等方面，制定本地区促进产业发展的政策措施，形成政策合力。发挥产业发展专项资金的政策导向作用，根据产业发展情况，及时调整政策实施重点。(五)创新融资体制机制加强银企

12、合作，拓宽融资渠道，鼓励企业通过贷款、发行债券、上市、融资租赁等形式获得运营资金。创新政府和产业企业的合作，在产业项目建设中积极引入社会资本。鼓励各类社会主体参与重点项目建设。(六)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。八、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改

13、选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任九、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十、 项

14、目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节

15、能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十一、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作

16、。十二、 建设投资估算本期项目建设投资29381.22万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计25005.86万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12130.04万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12249.94万元。3、安装工程费估算本

17、期项目安装工程费为625.88万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3773.31万元。（三）预备费本期项目预备费为602.05万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12130.0412249.94625.8825005.861.1建筑工程费12130.0412130.041.2设备购置费12249.9412249.941.3安装工程费625.88625.882其他费用3773.313773.312.1土地出让金1929.531929.533预备费602.05602.053.1基本预备费314.60314.603.2涨价预备费287

18、.45287.454投资合计29381.22十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款16365.96万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息801.93万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息801.93200.48601.451.1.1期初借款余额8182.981.1.2当期借款16365.968182.988182.981.1.3当期应计利息801.93200.48601.451.1.4期末借款余额8182.9816365.961.2其他融资费用1.3小计801.93200.48601.452债券2.1建设期利息2

19、.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计801.93200.48601.45十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8414.47万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产

20、0.0037984.3946123.9054263.411.1应收账款0.0017092.9720755.7524418.531.2存货0.0013294.5316143.3618992.191.2.1原辅材料0.003988.364843.015697.661.2.2燃料动力0.00199.42242.15284.881.2.3在产品0.006115.497425.958736.411.2.4产成品0.002991.273632.254273.241.3现金0.003038.753689.914341.071.4预付账款0.004558.135534.876511.612流动负债0.0032

21、094.2638971.6045848.942.1应付账款0.0011553.9314029.7816505.622.2预收账款0.0020540.3224941.8229343.323流动资金0.005890.137152.308414.474流动资金增加0.005890.131262.171262.175铺底流动资金0.0011395.3113837.1716279.02十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38597.62万元，其中：建设投资29381.22万元，占项目总投资的76.12%；建设期利息801.93万元，占项目总投资

22、的2.08%；流动资金8414.47万元，占项目总投资的21.80%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38597.62100.00%1.1建设投资29381.2276.12%1.1.1工程费用25005.8664.79%1.1.1.1建筑工程费12130.0431.43%1.1.1.2设备购置费12249.9431.74%1.1.1.3安装工程费625.881.62%1.1.2工程建设其他费用3773.319.78%1.1.2.1土地出让金1929.535.00%1.1.2.2其他前期费用1843.784.78%1.2.3预备费602.051.56%1.2.3.1基

23、本预备费314.600.82%1.2.3.2涨价预备费287.450.74%1.2建设期利息801.932.08%1.3流动资金8414.4721.80%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38597.62万元，其中申请银行长期贷款16365.96万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38597.62100.00%1.1建设投资29381.2276.12%1.2建设期利息801.932.08%1.3流动资金8414.4721.80%2资金筹措38597.62100.00%2.1项目资本金22231.6657.60%2.1.1用于

24、建设投资13015.2633.72%2.1.2用于建设期利息801.932.08%2.1.3用于流动资金8414.4721.80%2.2债务资金16365.9642.40%2.2.1用于建设投资16365.9642.40%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入80200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3141.20万元。（二）综合总成

25、本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用66713.30万元，其中：可变成本55926.10万元，固定成本10787.20万元。正常经营年份项目经营成本64326.86万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财

26、务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加376.94万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13109.76（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13109.7625.00%=3277.44（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额13109.76万元，缴纳企业所得税3277.44万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=13109.76-32

27、77.44=9832.32（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.99%。本期项目投资财务内部收益率17.99%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5583.85（万

28、元）。以上计算结果表明，财务净现值5583.85万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.35年。本期项目全部投资回收期6.35年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿

29、还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为21.43。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可

30、用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为19.32。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十一、 项目风险

31、分析项目风险评估二十二、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规

32、划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十三、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056140.0068170.0080200.002增值税0.002551.673098.

33、463141.202.1销项税0.007298.208862.1010426.002.2进项税0.004746.535763.647284.803税金及附加0.00306.20371.81376.943.1城建税0.00178.62216.89219.883.2教育费附加0.0076.5592.9594.243.3地方教育附加0.0051.0361.9762.82综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0036511.7644335.7152159.662工资及福利费0.003766.443766.443766.443修理费0.00991.759

34、91.75991.754其他费用0.007409.017409.017409.014.1其他制造费用0.00714.07714.07714.074.2其他管理费用0.00593.60593.60593.604.3其他营业费用0.006101.346101.346101.345经营成本0.0048678.9656502.9164326.866折旧费0.001545.921545.921545.927摊销费0.0038.5938.5938.598利息支出0.00801.93801.93801.939总成本费用0.0051065.4058889.3566713.309.1其中：固定成本0.00107

35、87.2010787.2010787.209.2可变成本0.0040278.2048102.1555926.10固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15377.8014647.3513916.9013186.4512456.001.2当期折旧费730.45730.45730.45730.45730.451.3净值14647.3513916.9013186.4512456.0011725.552机器设备152.1原值12875.8212060.3511244.8810429.419613.942.2当期折旧费815.47815.47815.47815

36、.47815.472.3净值12060.3511244.8810429.419613.948798.473合计3.1原值28253.6226707.7025161.7823615.8622069.943.2当期折旧费1545.921545.921545.921545.921545.923.3净值26707.7025161.7823615.8622069.9420524.02无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1929.531929.531929.531929.531929.531.2当期摊销费38.5938.5938.5938.5938.59

37、1.3净值1890.941852.351813.761775.171736.58利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056140.0068170.0080200.002税金及附加0.00306.20371.81376.943总成本费用0.0051065.4058889.3566713.304利润总额0.004768.408908.8413109.765应纳所得税额0.004768.408908.8413109.766所得税0.001192.102227.213277.447净利润0.003576.306681.639832.328期初未分配利润0.0

38、00.003218.678910.279可供分配的利润0.003576.309900.3018742.5910法定盈余公积金0.00357.63990.031874.2611可供分配的利润0.003218.678910.2716868.3312未分配利润0.003218.678910.2716868.3313息税前利润0.006762.4311937.9817189.13项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056140.0068170.0080200.001.1营业收入0.000.0056140.0068170.0080200.002现金流

39、出14690.6114690.6154875.2958136.8971856.102.1建设投资14690.6114690.612.2流动资金0.005890.131262.177152.302.3经营成本0.0048678.9656502.9164326.862.4税金及附加0.00306.20371.81376.943所得税前净现金流量-14690.61-14690.611264.7110033.118343.904累计所得税前净现金流量-14690.61-29381.22-28116.51-18083.40-9739.505调整所得税0.001690.612984.494297.286所

40、得税后净现金流量-14690.61-14690.6172.617805.905066.467累计所得税后净现金流量-14690.61-29381.22-29308.61-21502.71-16436.25计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.99%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.99%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：16606.86万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：5583.85万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.63年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.35年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8182.9816365.9616365.9616365.961.2当期还本付息200.481403.38801.93801.93801.931.2.1还本1.2.2付息200.481403.38801.93801.93801.931.3期末借款余额8182.9816365.9616365.9616365.9616365.962利息备付率21.433偿债备付率19.32建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12130.04122