SPC地板项目经济数据分析（模板）.docx

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1、泓域咨询 /SPC地板项目经济数据分析目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议7五、 公司基本信息7六、 市场分析8七、 建筑工程建设指标10建筑工程投资一览表10八、 建设规模及主要建设内容11九、 优势分析（S）11十、 人力资源配置12劳动定员一览表13十一、 项目实施保障措施13十二、 环境保护综述14十三、 设备选型方案14主要设备购置一览表15十四、 项目运营期原辅材料供应及质量管理15主要原辅材料一览表16十五、 项目总投资16总投资及构成一览表17十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览

2、表18十七、 经济评价财务测算19十八、 项目盈利能力分析20十九、 偿债能力分析22二十、 项目招标依据23二十一、 总结23二十二、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33报告说明SPC地板又称石塑地板，其主要以聚氯乙烯（PVC）、碳酸钙、钙锌稳定剂、塑化剂、炭黑等为原材料，经过塑化挤出片材，用三辊或四辊压延机

3、分别把SPC高分子基材层、PUR晶盾透明层、耐磨层、彩膜装饰层等进行一次性加热贴合、压纹而制成的一种硬质塑料地板。按用途，SPC地板可分为商用SPC地板和家用SPC地板。按照功能要求，SPC地板还可分为防静电系列SPC地板、防滑系列SPC地板等。根据谨慎财务估算，项目总投资12068.24万元，其中：建设投资9786.22万元，占项目总投资的81.09%；建设期利息119.23万元，占项目总投资的0.99%；流动资金2162.79万元，占项目总投资的17.92%。项目正常运营每年营业收入22100.00万元，综合总成本费用17168.12万元，净利润3608.30万元，财务内部收益率23.29

4、%，财务净现值6940.67万元，全部投资回收期5.34年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及项目单位项目名称：SPC地板项目项目单位：xxx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约27.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、本期工程的项目建议书。2、相关部门对本期工程项目建议书的批复。3、项目建设地相关产业发展规划。4、项目承办单位可行性研究报告的委托书。5、项目承办单位提供的其他有关资料。（二）技术原则

5、1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。4、项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。5、将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进

6、企业更好更快发展。6、按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大留有一定的空间。7、以经济救益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和项目设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场竞争力。8、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18000.00约27.00亩1.1总建筑面积34240.871.2基底面积1

7、0620.001.3投资强度万元/亩348.232总投资万元12068.242.1建设投资万元9786.222.1.1工程费用万元8354.872.1.2其他费用万元1138.012.1.3预备费万元293.342.2建设期利息万元119.232.3流动资金万元2162.793资金筹措万元12068.243.1自筹资金万元7201.543.2银行贷款万元4866.704营业收入万元22100.00正常运营年份5总成本费用万元17168.126利润总额万元4811.077净利润万元3608.308所得税万元1202.779增值税万元1006.7810税金及附加万元120.8111纳税总额万元23

8、30.3612工业增加值万元7829.9513盈亏平衡点万元8406.53产值14回收期年5.3415内部收益率23.29%所得税后16财务净现值万元6940.67所得税后四、 主要结论及建议本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。五、 公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司

9、2、法定代表人：苏xx3、注册资本：1370万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-9-37、营业期限：2015-9-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事SPC地板相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 市场分析SPC地板又称石塑地板，其主要以聚氯乙烯（PVC）、碳酸钙、钙锌稳定剂、塑化剂、炭黑等为原材料，经过塑化挤出片材，用三辊或四辊压延机分别把SPC高分子基材层、PUR

10、晶盾透明层、耐磨层、彩膜装饰层等进行一次性加热贴合、压纹而制成的一种硬质塑料地板。按用途，SPC地板可分为商用SPC地板和家用SPC地板。按照功能要求，SPC地板还可分为防静电系列SPC地板、防滑系列SPC地板等。SPC地板作为一种新型环保型复合地板，具有优异的防火、防潮、防水、防虫、高环保、加工型好等优点。与LVT地板等其他类型PVC地板相比，SPC地板具有更好的尺寸稳定性和抗冲击性，在冷热交替、温度出现较大变化时，SPC地板不会起拱、出油。凭借出色的稳定性和耐用性，SPC地板适用于商场、机场、医院、学校、超市、工厂、图书馆、汽车展厅等多种场所。近年来，全球SPC地板产能逐渐向中国转移，同时

11、随着国内经济的不断发展，居民的收入水平和健康环保意识不断增强，国内SPC地板需求量高速增长态势。随着地板产业全球化趋势日益明显，中国SPC地板行业保持较快发展，目前已形成以张家港市易华润东新材料有限公司、浙江海象新材料股份有限公司、浙江海利得新材料股份有限公司、江苏肯帝亚木业有限公司为代表的国内先进生产企业。然而，国内SPC地板市场渗透率较低，企业规模普遍偏小，且销售渠道、品牌影响力等与欧美领先企业存在一定差距，多数企业主要通过为国外品牌商和建材零售商提供OEM、ODM服务来参与全球市场竞争，产品基本以外销为主。整体来看，国内SPC地板行业呈现小而散的特点，市场集中度低，具备绝对优势的全国性领

12、导品牌尚未形成。SPC地板以其质轻、耐磨、阻燃、防潮等特点，成为应用范围越来越广的建筑装饰材料，产销量近来呈现爆发式增长。然而，随着市场竞争的日益深入，SPC地板行业将重新洗牌，若企业产品结构过于单一，不坚持自主创新，在日益激烈的竞争中将面临较大的竞争失败风险，因此产品差异化是SPC地板企业发展的方向。SPC生产企业应在细分市场、目标客户、生产工艺设计、服务等方面实现差异化，并将创新融入到差异化战略当中，提高企业竞争力。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积34240.87，其中：生产工程19756.39，仓储工程8623.44，行政办公及生活服务设施3388.70，公共工程2472.34。建

13、筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程5628.6019756.392576.191.11#生产车间1688.585926.92772.861.22#生产车间1407.154939.10644.051.33#生产车间1350.864741.53618.291.44#生产车间1182.014148.84541.002仓储工程3079.808623.44741.792.11#仓库923.942587.03222.542.22#仓库769.952155.86185.452.33#仓库739.152069.63178.032.44#仓库646.761810.92

14、155.783办公生活配套654.193388.70502.583.1行政办公楼425.222202.65326.683.2宿舍及食堂228.971186.04175.904公共工程1274.402472.34241.89辅助用房等5绿化工程3133.8053.77绿化率17.41%6其他工程4246.2011.107合计18000.0034240.874127.32八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积18000.00（折合约27.00亩），预计场区规划总建筑面积34240.87。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产x

15、xxSPC地板，预计年营业收入22100.00万元。九、 优势分析（S）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业

16、头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目

17、劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx集团有限公司规划，达产年劳动定员146人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位95正常运营年份2技术指导岗位153管理工作岗位154质量检测岗位22合计146十一、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金

18、，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十二、 环境保护综述本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十三、 设备选型方案为适应本项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的可操作手段，必须完整配置各种技术装备，本项目生产设备和检测设备应选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时，能够达到节能和清洁生产的各项参数要求。2、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外

19、先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。3、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计49台（套），设备购置费4021.31万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备342814.922辅助生成设备4321.703研发设备4361.924检测设备3241.283环保设备2201.073其它设备180.43合计494021.31十四、 项目运营期原辅材料供

20、应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分

21、存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12068.24万元，其中：建设投资9786.22万元，占项目总投资的81.09%；建设期利息119.23万元，占项目总投资的0.99%；流动资金2162.79万元，占项目总投资的17.92%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资12068.24100.00%1.1建设投资9786.2281.0

22、9%1.1.1工程费用8354.8769.23%1.1.1.1建筑工程费4127.3234.20%1.1.1.2设备购置费4021.3133.32%1.1.1.3安装工程费206.241.71%1.1.2工程建设其他费用1138.019.43%1.1.2.1土地出让金503.304.17%1.1.2.2其他前期费用634.715.26%1.2.3预备费293.342.43%1.2.3.1基本预备费147.091.22%1.2.3.2涨价预备费146.251.21%1.2建设期利息119.230.99%1.3流动资金2162.7917.92%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资12068.2

23、4万元，其中申请银行长期贷款4866.70万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资12068.24100.00%1.1建设投资9786.2281.09%1.2建设期利息119.230.99%1.3流动资金2162.7917.92%2资金筹措12068.24100.00%2.1项目资本金7201.5459.67%2.1.1用于建设投资4919.5240.76%2.1.2用于建设期利息119.230.99%2.1.3用于流动资金2162.7917.92%2.2债务资金4866.7040.33%2.2.1用于建设投资4866.7040.33

24、%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入22100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1006.78万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本

25、费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用17168.12万元，其中：可变成本14140.40万元，固定成本3027.72万元。正常经营年份项目经营成本16406.05万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加120.81万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4811.07（万元）

26、。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4811.0725.00%=1202.77（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4811.07万元，缴纳企业所得税1202.77万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4811.07-1202.77=3608.30（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FI

27、RR）=23.29%。本期项目投资财务内部收益率23.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6940.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6940.67万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态

28、指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.34年。本期项目全部投资回收期5.34年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前

29、利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为26.22。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为23.37。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项

30、目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十一、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十二、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入14365.001547

31、0.0017680.0022100.002增值税606.83663.96778.231006.782.1销项税1867.452011.102298.402873.002.2进项税1260.621347.141520.171866.223税金及附加72.8279.6893.39120.813.1城建税42.4846.4854.4870.473.2教育费附加18.2019.9223.3530.203.3地方教育附加12.1413.2815.5620.14综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费8651.429316.9110647.9013309.872

32、工资及福利费830.53830.53830.53830.533修理费298.69298.69298.69298.694其他费用1966.961966.961966.961966.964.1其他制造费用140.60140.60140.60140.604.2其他管理费用118.90118.90118.90118.904.3其他营业费用1707.461707.461707.461707.465经营成本11747.6012413.0913744.0816406.056折旧费513.53513.53513.53513.537摊销费10.0710.0710.0710.078利息支出238.47238.47

33、238.47238.479总成本费用12509.6713175.1614506.1517168.129.1其中：固定成本3027.723027.723027.723027.729.2可变成本9481.9510147.4411478.4314140.40固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值5174.604928.814683.024437.234191.441.2当期折旧费245.79245.79245.79245.79245.791.3净值4928.814683.024437.234191.443945.652机器设备152.1原值4227.553

34、959.813692.073424.333156.592.2当期折旧费267.74267.74267.74267.74267.742.3净值3959.813692.073424.333156.592888.853合计3.1原值9402.158888.628375.097861.567348.033.2当期折旧费513.53513.53513.53513.53513.533.3净值8888.628375.097861.567348.036834.50无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值503.30503.30503.30503.30503.30

35、1.2当期摊销费10.0710.0710.0710.0710.071.3净值493.23483.16473.09463.02452.95利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入14365.0015470.0017680.0022100.002税金及附加72.8279.6893.39120.813总成本费用12509.6713175.1614506.1517168.124利润总额1782.512215.163080.464811.075应纳所得税额1782.512215.163080.464811.076所得税445.63553.79770.121202.777

36、净利润1336.881661.372310.343608.308期初未分配利润0.001203.192578.114399.609可供分配的利润1336.882864.564888.458007.9010法定盈余公积金133.69286.46488.84800.7911可供分配的利润1203.192578.114399.607207.1112未分配利润1203.192578.114399.607207.1113息税前利润2466.613007.424089.056252.31项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0014365.0015470.0017

37、680.0022100.001.1营业收入0.0014365.0015470.0017680.0022100.002现金流出9786.2213226.2312600.9115459.5617067.562.1建设投资9786.220.002.2流动资金1405.81108.141622.09540.702.3经营成本11747.6012413.0913744.0816406.052.4税金及附加72.8279.6893.39120.813所得税前净现金流量-9786.221138.772869.092220.445032.444累计所得税前净现金流量-9786.22-8647.45-5778.

38、36-3557.921474.525调整所得税616.65751.861022.261563.086所得税后净现金流量-9786.22693.142315.301450.323829.677累计所得税后净现金流量-9786.22-9093.08-6777.78-5327.46-1497.79计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.92%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.29%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：12075.28万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：6940.67万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.71年；6、项

39、目投资回收期（所得税后）：5.34年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4866.704866.704866.704866.701.2当期还本付息119.23238.47238.47238.47238.471.2.1还本1.2.2付息119.23238.47238.47238.47238.471.3期末借款余额4866.704866.704866.704866.704866.702利息备付率26.223偿债备付率23.37建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4127.324021.31206.2

40、48354.871.1建筑工程费4127.324127.321.2设备购置费4021.314021.311.3安装工程费206.24206.242其他费用1138.011138.012.1土地出让金503.30503.303预备费293.34293.343.1基本预备费147.09147.093.2涨价预备费146.25146.254投资合计9786.22建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息119.23119.230.001.1.1期初借款余额4866.701.1.2当期借款4866.704866.700.001.1.3当期应计利息119.23119.230.001.1.4期末借款余额4866.704866.701.2其他融资费用1.3小计119.23119.230.002债券