金融机构管理概述.doc

《金融机构管理概述.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融机构管理概述.doc（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、金融机构管理一、主要概念1. 金融体系：从一般性意义上看，金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架。2. 金融机构：金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织。是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、保险公司以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构。3. 商业银行：是为适应市场经济的发展和社会化大生产的需要而形成的一种金融组织。4.商业银行的资产业务即运用资金的业务。5.资产业务的种类：现金资产、贷款、证券投资、固定资产、其他资产。6.现金资产它由库存现金、存放中央银行款项、存放同业款项和托收中的现

2、金构成。 7. 现金资产的来源分为传统的现金来源和创新途径的现金渠道。8.贷款是商业银行以一定的利率和约期归还为条件, 将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。9.贷款的种类：活期贷款、定期贷款、透支；信用贷款、担保贷款、票据贴现；正常、关注、次级、可疑、损失贷款；工业、商业、农业、科技、房地产、金融机构、消费贷款；自营、委托、特定贷款；还款方式分类：一次性偿还、分期偿还贷款。10.商业银行投资业务：商业银行把资金投资于各种长短期不同的证券，以实现资产收益并保持商业银行相应的流动性，即为商业银行证券投资。11商业银行证券投资的功能：保持流动性，获得收益；分散风险，提高资产质量；合理

3、避税；为银行提供新的资金来源。12.商业银行证券投资的种类：国内证券投资：公司证券投资、地方政府、中央政府证券投资。13.通过负债业务形成商业银行资金来源的方式可以分成三大.类型： 一是被动型负债，如吸收存款； 二是主动型负债，即通过创造金融资产增加资金来源； 三是通过向中央银行和同业借款。14.吸收存款：活期、定期、储蓄存款。15.我国居民储蓄存款的种类：定期储蓄、活期储蓄、定活两便储蓄存款。16我国的中央银行也采取再贷款和再贴现形式，基本采取的是再贷款形式。17.同业拆借它是金融机机构之间的短期资金融通，主要用于日常性资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而相互融通资金

4、的重要形式。同业拆借期限短，一般都在1至6天。18.商业银行资本金就是指银行投资者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。19.我国商业银行资本金的构成：核心、附属资本。20资本充足性：银行破产时用于赔偿非保险性存款；用于补偿非预期性或意外损失；用于购置金融服务所需装备和设施；满足监管当局对资本最低要求。最适度资本量即为商业银行的资本充足。21.商业银行的表外业务也称中间业务，广义上讲“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务”。22.我国的中间业务等同于广义上的表外业务，它可以分为两大类，金融服务类业务和表外业务。 23.投资银行业务主要包括证券

5、发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务。24.财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。25.财产保险的种类：财产险、货物运输、运输工具、农业、工程、责任、保证保险。26.财产保险的基本原则：近因原则、最大诚信、可保利益、损失补偿、代位求偿原则。27.人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。（人寿、健康、意外伤害）（分红型、万能型、投资连结型保险）28.信托的起源：信托有着非常悠久的历史，其概念来源于罗马法中的“信托遗赠”制度。 29. 现代意义的

6、信托业是以英国的尤斯（use）制度为原型逐步发展起来的。30.信托作为一种经济行为，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。31.金融租赁公司是专门经营租赁业务的公司，是租赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租人收取租金。32.基金管理公司是指依据有关法律法规设立的对基金的募集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投资、收益分配等基金运作活动进行管理的公司。33.基金管理公司的主要业务：发起设立基金；基金管理业务；受托资产管理业务；基金销售业务。34.利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银

7、行造成损失的可能性。35.利率风险的表现形式：再定价风险；收益曲线风险；基准利率风险；选择权风险。36.再定价模型：即分析在一定时期内，金融机构从其资产上所赚取的利息收入和对其负债所承担的利息支出之间的再定价缺口。37.运用缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一。当预期市场利率上升的时候，银行应主动营造敏感性正缺口，这可以通过缩短资产到期日，延长负债到期日，增加利率敏感性资产，减少利率敏感性负债来实现。38.期限模型重要结论：尽管P3下降幅度大于P2、P2大于P1，但随着期限的增加，资本损失增加的幅度在递减。39.负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，

8、反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。40.流动性负债的主要内容：活期存款；存放同业款项；中央银行借款；定期存款；票据和债券；应付账款和其他应付款；短期内应付款。41.资产负债币种结构：重点：商业银行可根据其国际业务需要及外币流动性管理能力，采用百分比方式或绝对方式来管理外币和负债。42.监管的主要指标：流动性比率；人民币超额储备率；核心负债比率；流动性缺口率。43.流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。44.现金流量法通过对商业银行一定时期内现金流（资金来源）和现

9、金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行短期内的流动性状况。当资金来源大于资金使用时，出现资金“剩余”，当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”45.市场风险就是指因市场价格（利率、汇率股票价格和商品价格）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，它存在于银行的交易与非交易业务中。46.市场风险分为：利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。 47.汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。银行之所以会面临这种风险，很大程度上是因为金融全球化。48.汇率风险分类：外汇交易风险、外汇结构性风险。49.名义价值是指根据历史成本所反映的账面价值。50.市场价

10、值：在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下，通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。51.公允价值是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。52.敞口：是指金融机构所持有的外汇风险资产余额，即外汇敞口。53.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。54.信用风险:又称违约风险，是指交易对手未能履行契约中约定的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。55.信用风险产生的原因:1. 经济运行的周期性；2. 对于公司经营有影响的特殊事件的发生； 3.利益的驱使是信用风险出现的重要原因；4.道德

11、的缺失是信用风险出现的社会原因。56.信用风险特征:1客观性，不以人的意志为转移；2传染 利益的驱使是信用风险出现的重要原因性，一个或少数信用主体经营困难或破产就会导致信用链条的中断和整个信用秩序的紊乱；3可控性，其风险可以通过控制降到最低；4周期性，信用扩张与收缩交替出现。57.影响金融机构特定贷款承诺收益的因素：（1）贷款利率（2）与贷款相关的所有费用（3）贷款的风险溢价（4）贷款的抵押担保（5）其他非价格条件58.信用风险监测是指通过各种监测技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断是否达到引起关注的水平或超过阈值，并采取相应措施。59.信用风险监测目标：对借款人的了解;对合同执行情况的

12、监测;对抵质押物的评估;对五级分类的调整;补救。二、问答题1. 金融体系的基本框架由哪几部分构成？各部分的主要内容是什么？答：1.融资模式与公司治理；监管体制；金融部门。 2.主要内容：金融调控体系、金融企业体系（组织体系）、金融监管体系、 金融 资产结构、金融市场体系、金融环境体系五个方面。 2金融机构一般分为哪三类？每类由哪些金融机构组成？答：第一类，中央银行；第二类，银行类；第三类，非银行金融机构。 第一类它在金融机构体系中居于核心地位；第二类我国银行类金融机构包括政策性 银行、商业银行、农村合作银行；第三类主要包括保险公司、信用合作社、证券公司、投资银行、信托投资公司、金融租赁公司、财

13、务公司、基金管理公司等。3. 简述商业银行的职能。答：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务。4. 简述商业银行的内部组织结构和外部组织结构。答：内部组织结构：人事、财务、风险管理部、产品设计部、市场营销部、资金高度部。 外部组织结构：批发性、零售性银行、批发与零售兼营性银行；地方性、区域性、 全国性、国际性；德国式、英国式全能银行、美国式职能银行；总分行、单一银行、持股公司、连锁银行制。5. 现代社会为什么需要金融机构？答：金融中介机构是专业化的融资中介人，是社会经济活动的重要参与者，通过提供各种金融产品和服务来满足经济发展中各部门的融资需求，促进储蓄向生产性投资的转化。金融机构还能够在一定

14、程度上降低融资交易中的融资成本，通过规模经营和专业化运作，可以合理控制利率，并节约融资交易的各项费用支出，使交易成本得以降低。同时，金融机构能够提供金融风险转移和管理服务。6. 简述金融机构的特殊性。答：（1）特殊的经营对象与经营内容。（2）特殊的经营关系与经营原则。（3）特殊的经营风险影响。7. 简述商业银行经营管理目标（原则）。答：安全性、流动性、盈利性三.公式1利率敏感性缺口=利率敏感性资产利率敏感性负债 2净利息收入变动价值=利率变动*利率敏感性缺口 3利率敏感性系数=利率敏感性资产/利率敏感性负债 （分析：当该系数大于1时，利率敏感性缺口为正值；当该系数小于1时，利率敏感性缺口为负值

15、；当等于1时，利率敏感性缺口为零。） 4金融机构资本净值或实际的权益价值（E）E= A L5比率指标公式现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产核心存款指标=核心存款/总资产贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/核心存款流动资产与总资产的比率=流动资产/总资产易变负债与总资产的比率=易变负债/总资产大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）6敞口头寸即期净敞口头寸远期净敞口头寸期权敞口头寸其他即期资产即期负债远期买入远期卖出期权敞口其他（如果某种外汇的敞口头寸为正值，说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，说明机构在该币种上处于空头）7累计总敞口头寸=所有外币多头+所有外币空头 净总敞口头寸=所有外币多头总额所有外币空头总额 短边法,分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总数，最大的作为银行敞口8经济资本配置市场风险监管资本（附加因子最低乘数因子3）VaRRAROC税后净利润/经济资本经济增加值（EVA）EVA税后净利润资本成本 税后净利润经济成本资本预期收益率 （经风险调整的收益率资本预期收益率）经济资本9无风险国债收益 P(1+k)=1+i 则违约率为： 1 p=1 （1+i）/（1+k）两年内的累积违约概率为：Cp=1（p1）（p2）10贷款利率=贷款基础利率（BR）+信用风险溢价（m）