床垫项目可行性分析与经济测算（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /床垫项目可行性分析与经济测算床垫项目可行性分析与经济测算目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则3主要经济指标一览表4四、 主要结论及建议5五、 市场分析5六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 建设规模及主要建设内容8八、 董事8九、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十、 环境管理分析14十一、 节能综合评价15十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理16主要原辅材料一览表17十三、 项目总投资17总投资及构成一览表17十四、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十五、 经济评价财务测算19十六、 项目盈利能

2、力分析21十七、 项目招标依据22十八、 总结23十九、 附表23主要经济指标一览表24建设投资估算表25建设期利息估算表26固定资产投资估算表27流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表30综合总成本费用估算表31利润及利润分配表32项目投资现金流量表32借款还本付息计划表34一、 项目名称及项目单位项目名称：床垫项目项目单位：xx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约78.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项

3、目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据等。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52

4、000.00约78.00亩1.1总建筑面积80698.201.2基底面积30160.001.3投资强度万元/亩293.732总投资万元28421.212.1建设投资万元23305.682.1.1工程费用万元20309.482.1.2其他费用万元2439.422.1.3预备费万元556.782.2建设期利息万元637.362.3流动资金万元4478.173资金筹措万元28421.213.1自筹资金万元15413.903.2银行贷款万元13007.314营业收入万元46800.00正常运营年份5总成本费用万元38100.436利润总额万元8468.897净利润万元6351.678所得税万元2117

5、.229增值税万元1922.3410税金及附加万元230.6811纳税总额万元4270.2412工业增加值万元14925.8113盈亏平衡点万元19638.47产值14回收期年6.3815内部收益率16.72%所得税后16财务净现值万元2783.28所得税后四、 主要结论及建议本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。五、 市场分析从床垫行业产业链上下游来看，床垫制造业的上游主要为基础原材料的生产制造业。床垫生产和制造的主要原材料根据床垫的类型的不同各有区别，以弹簧床垫为例，主要原材料为钢

6、丝、海绵和纺织面料等，而其他乳胶床垫、记忆床垫等产品则需要乳胶及其他化学原料(聚醚、TDI、MDI)等。床垫制造业的中游主要是指各类床垫产品的制造，目前来看，我国床垫产品主要可划分为普通弹簧床垫、乳胶床垫、记忆床垫等多种类型。床垫制造业的下游主要为床垫的消费市场，我国床垫产品通过各类销售渠道销售至消费者，目前主要包括线上和线下两种渠道，其中线下渠道包括家具卖场、商超、展会、家纺店以及品牌实体店等多种渠道。在上游领域，钢丝供应代表企业有华内金属、狼山钢绳、宏业钢丝、华星钢丝等;纺织面料供应代表企业有嘉麟杰、恒力化纤、鲁泰纺织等;乳胶供应代表企业有海南橡胶、瑞诺化工、世名科技等;化工原料供应代表企

7、业有万华化学、佳华化学、隆华科技等。从代表企业分布情况来看，我国床垫行业产业链相关企业在广东、江苏等经济发达地区发展迅速，以江苏为例，钢丝供应商：江苏狼山钢绳股份有限公司、南通市华星钢丝制品有限公司、江苏永高钢丝制品有限公司;纺织面料供应商：江苏恒力化纤股份有限公司;床垫制造企业：南京金榜麒麟床具有限公司、梦百合家居科技股份有限公司、江苏富娃家具有限公司均位于江苏。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积80698.20，其中：生产工程53093.66，仓储工程9349.60，行政办公及生活服务设施10247.46，公共工程8007.48。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面

8、积投资金额备注1生产工程16286.4053093.666709.921.11#生产车间4885.9215928.102012.981.22#生产车间4071.6013273.421677.481.33#生产车间3908.7412742.481610.381.44#生产车间3420.1411149.671409.082仓储工程7540.009349.60833.502.11#仓库2262.002804.88250.052.22#仓库1885.002337.40208.382.33#仓库1809.602243.90200.042.44#仓库1583.401963.42175.033办公生活配套1

9、839.7610247.461518.853.1行政办公楼1195.846660.85987.253.2宿舍及食堂643.923586.61531.604公共工程4524.008007.48885.43辅助用房等5绿化工程6692.40124.72绿化率12.87%6其他工程15147.6040.437合计52000.0080698.2010112.85七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积52000.00（折合约78.00亩），预计场区规划总建筑面积80698.20。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx床垫，预

10、计年营业收入46800.00万元。八、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。董事会由5名董事组成。公司不设独立董事，设董事长1名，由董事会选举产生。2、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）决定公司内部管理机构的设置；（7）根据董事长的提名，聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书，根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（8）制订公司的基本管理制度；（9）制订本章

11、程的修改方案；（10）管理公司信息披露事项；3、董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。董事会须及时对公司治理机制是否给所有的股东提供合适的保护和平等权利，以及公司治理结构是否合理、有效等情况进行讨论、评估，并在其年度工作报告中作出说明。4、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。董事会议事规则作为本章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。5、董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。6、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文

12、件和其他应由公司法定代表人签署的文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律法规规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会或股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。7、董事会可以授权董事长在董事会闭会期间行使董事会的其他职权，该授权需经由全体董事的二分之一以上同意，并以董事会决议的形式作出。董事会对董事长的授权内容应明确、具体。除非董事会对董事长的授权有明确期限或董事会再次授权，该授权至该董事会任期届满或董事长不能履行职责时应自动终止。董事长应及时将执行授权的情况向董事会汇报。8、公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务

13、或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。9、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事。10、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。11、召开临时董事会会议，董事会应当于会议召开3日前以电话通知或以专人送出、邮递、传真、电子邮件或本章程规定的其他方式通知全体董事和监事。12、董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。

14、13、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行1人1票。14、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。15、董事会决议以记名表决方式进行表决。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真或电子邮件或其它通讯方式进行并作出决议，并由参会董事签字。但涉及关联交易的决议仍需董事会临时会议采用记名投

15、票表决的方式，而不得采用其他方式。16、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。17、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、信息披露事务负责人和记录人应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限为10年。18、董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）

16、出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。19、董事应当在董事会决议上签字并对董事会的决议承担责任。董事会决议违反法律、法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

17、项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 环境管理分析环境管理及环境监测是一项生产监督活动，必须纳入生产管理轨道且需组织机构保证。其主要任务是组织、落实监督厂内的环境保护工作和对各环保设施稳地运行和实现达标排放的监督。（一）运营期环境管理计划项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）排污口规范化设置根据关于开展排放口规

18、范化整治工作的通知（原国家环境保护总局环发【1999】24号）文件的要求，一切新建、改建的排污单位以及限期治理的排污单位，必须在建设污染治理设施的同时，建设规范化排污口。因此，建设单位在投产时，各类排污口必须规范化建设和管理，而且规范化工作应于污染治理同步实施，即治理设施完工时，规范化工作必须同时完成，并列入污染物治理设施的验收内容。（三）环境监测计划环境监测是对项目营运期的环境影响及环境保护措施进行监督和监测，并提出避免和减缓不良环境影响的对策和建议。项目营运期环境监测主要是为了防止污染事故发生，为环境管理提供依据。十一、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，

19、项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料

20、购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项

21、目总投资28421.21万元，其中：建设投资23305.68万元，占项目总投资的82.00%；建设期利息637.36万元，占项目总投资的2.24%；流动资金4478.17万元，占项目总投资的15.76%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28421.21100.00%1.1建设投资23305.6882.00%1.1.1工程费用20309.4871.46%1.1.1.1建筑工程费10112.8535.58%1.1.1.2设备购置费9547.3633.59%1.1.1.3安装工程费649.272.28%1.1.2工程建设其他费用2439.428.58%1.1.2.1土地出

22、让金1032.123.63%1.1.2.2其他前期费用1407.304.95%1.2.3预备费556.781.96%1.2.3.1基本预备费284.031.00%1.2.3.2涨价预备费272.750.96%1.2建设期利息637.362.24%1.3流动资金4478.1715.76%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28421.21万元，其中申请银行长期贷款13007.31万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28421.21100.00%1.1建设投资23305.6882.00%1.2建设期利息637.362.24%1.3

23、流动资金4478.1715.76%2资金筹措28421.21100.00%2.1项目资本金15413.9054.23%2.1.1用于建设投资10298.3736.23%2.1.2用于建设期利息637.362.24%2.1.3用于流动资金4478.1715.76%2.2债务资金13007.3145.77%2.2.1用于建设投资13007.3145.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入46800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知

24、及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1922.34万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用38100.43万元，其中：可变成本31810.42万元，固定成本6290.01万元。正常经营年份项目经营成本36192.71万元。具体测

25、算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加230.68万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8468.89（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8468.8925.00%=2117.22（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8468.89万

26、元，缴纳企业所得税2117.22万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8468.89-2117.22=6351.67（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.72%。本期项目投资财务内部收益率16.72%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现

27、率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2783.28（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2783.28万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.38年。本期项目全部投资回收期6.38年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高

28、于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。十八、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低

29、，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52000.00约78.00亩1.1总建筑面积80698.20容积率1.551.2基底面积30160.00建筑系数58.00%1.3投资强度万

30、元/亩293.732总投资万元28421.212.1建设投资万元23305.682.1.1工程费用万元20309.482.1.2其他费用万元2439.422.1.3预备费万元556.782.2建设期利息万元637.362.3流动资金万元4478.173资金筹措万元28421.213.1自筹资金万元15413.903.2银行贷款万元13007.314营业收入万元46800.00正常运营年份5总成本费用万元38100.436利润总额万元8468.897净利润万元6351.678所得税万元2117.229增值税万元1922.3410税金及附加万元230.6811纳税总额万元4270.2412工业增加

31、值万元14925.8113盈亏平衡点万元19638.47产值14回收期年6.3815内部收益率16.72%所得税后16财务净现值万元2783.28所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10112.859547.36649.2720309.481.1建筑工程费10112.8510112.851.2设备购置费9547.369547.361.3安装工程费649.27649.272其他费用2439.422439.422.1土地出让金1032.121032.123预备费556.78556.783.1基本预备费284.03284.033.2涨价预备费272.

32、75272.754投资合计23305.68建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息637.36159.34478.021.1.1期初借款余额6503.6551.1.2当期借款13007.316503.656503.651.1.3当期应计利息637.36159.34478.021.1.4期末借款余额6503.65513007.311.2其他融资费用1.3小计637.36159.34478.022债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计637.36159.34478

33、.02固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10112.859547.36649.2720309.481.1建筑工程费10112.8510112.851.2设备购置费9547.369547.361.3安装工程费649.27649.272其他费用1407.301407.303预备费556.78556.783.1基本预备费284.03284.033.2涨价预备费272.75272.754建设期利息637.36637.365合计22910.92流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0025436.8528828.433

34、3915.801.1应收账款0.0011446.5812972.7915262.111.2存货0.008902.9010089.9511870.531.2.1原辅材料0.002670.873026.993561.161.2.2燃料动力0.00133.55151.35178.061.2.3在产品0.004095.334641.375460.441.2.4产成品0.002003.152270.242670.871.3现金0.002034.952306.272713.261.4预付账款0.003052.433459.414069.902流动负债0.0022078.2225021.9929437.63

35、2.1应付账款0.007948.169007.9210597.552.2预收账款0.0014130.0616014.0718840.083流动资金0.003358.633806.444478.174流动资金增加0.003358.63447.82671.735铺底流动资金0.007631.068648.5310174.74总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28421.21100.00%1.1建设投资23305.6882.00%1.1.1工程费用20309.4871.46%1.1.1.1建筑工程费10112.8535.58%1.1.1.2设备购置费9547.3633.59

36、%1.1.1.3安装工程费649.272.28%1.1.2工程建设其他费用2439.428.58%1.1.2.1土地出让金1032.123.63%1.1.2.2其他前期费用1407.304.95%1.2.3预备费556.781.96%1.2.3.1基本预备费284.031.00%1.2.3.2涨价预备费272.750.96%1.2建设期利息637.362.24%1.3流动资金4478.1715.76%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28421.21100.00%1.1建设投资23305.6882.00%1.2建设期利息637.362.24%1.3流动资

37、金4478.1715.76%2资金筹措28421.21100.00%2.1项目资本金15413.9054.23%2.1.1用于建设投资10298.3736.23%2.1.2用于建设期利息637.362.24%2.1.3用于流动资金4478.1715.76%2.2债务资金13007.3145.77%2.2.1用于建设投资13007.3145.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0035100.0039780.0046800.002增值税0.001638.961857.48

38、1922.342.1销项税0.004563.005171.406084.002.2进项税0.002924.043313.924161.663税金及附加0.00196.68222.89230.683.1城建税0.00114.73130.02134.563.2教育费附加0.0049.1755.7257.673.3地方教育附加0.0032.7837.1538.45综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0022492.6525491.6729990.202工资及福利费0.001820.221820.221820.223修理费0.00575.96575.96575.964其他费用0.003806.333806.333806.334.1其他制造费用0.00377.95377.95377.954.2其他管理费用0.00231.39231.39231.394.3其他营业费用0.003196.993196.993196.995经营成本0.0028695.1631694.1836192.716折旧费0.001249.721249.721249.727摊销费0.00