打印机耗材项目可行性分析与经济测算（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /打印机耗材项目可行性分析与经济测算打印机耗材项目可行性分析与经济测算xxx（集团）有限公司目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 项目背景分析6五、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表6六、 项目工程设计总体要求7七、 保障措施8八、 公司经营宗旨10九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理10主要原辅材料一览表11十、 项目进度安排11项目实施进度计划一览表11十一、 项目技术工艺分析12十二、 项目总投资14总投资及构成一览表14十三、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十四、 经济评价财务测算16营业收入、税金及附加和增

2、值税估算表16综合总成本费用估算表18利润及利润分配表19十五、 项目盈利能力分析20项目投资现金流量表22十六、 财务生存能力分析23十七、 偿债能力分析23借款还本付息计划表24十八、 经济评价结论25十九、 项目招标范围25二十、 项目总结26二十一、 附表27营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31借款还本付息计划表32建设投资估算表33建设期利息估算表33固定资产投资估算表34流动资金估算表35总投资及构成一览表36项目投资计划与资金筹措一览表37一、 项目名称及投

3、资人（一）项目名称打印机耗材项目（二）项目投资人xxx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx。二、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约98.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined打印机耗材的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四

4、）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38822.39万元，其中：建设投资28825.54万元，占项目总投资的74.25%；建设期利息648.57万元，占项目总投资的1.67%；流动资金9348.28万元，占项目总投资的24.08%。（五）资金筹措项目总投资38822.39万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）25586.22万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额13236.17万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：79700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：67167.67

5、万元。3、项目达产年净利润（NP）：9136.15万元。4、财务内部收益率（FIRR）：14.73%。5、全部投资回收期（Pt）：6.84年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：37158.90万元（产值）。四、 项目背景分析打印机耗材是指打印机所用的消耗性产品，主要分为碳粉盒、墨盒和硒鼓这三大种。其中碳粉盒是提供给多功能复印机以及激光打印机使用的复印耗材产品；墨盒是提供给喷墨打印机的打印耗材产品；而硒鼓是提供激光打印机使用的复印耗材产品。五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程

6、度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1打印机耗材undefinedundefined2打印机耗材undefinedundefined3打印机耗材undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx79700.00六、 项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主

7、要遵循如下原则：1、布局合理的原则。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等前提下，土建设计要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的

8、质量，保证生产安全和长寿命使用，本项目建筑物严格按照相关标准进行施工建设。1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范七、 保障措施(一)加大政策支持加强部门间协调配合，在创意设计、品牌建设、产业转移、标准制修订、研发投入等方面予以积极支持。积极应对国际贸易摩擦。(二)加强产业监测预警建立健全产业信息监控、应急管理制度。研究产业预警信息发布机制，针对不同的预警级别，制订不同的应对方案，包括长期政策方向制订、短期应对策略，提高产业供应系统的应急预防与处理能力，

9、保障产业终端需求。(三)营造良好信息环境深入开展宣传，建设区域产业网络频道，加大媒体对产业建设宣传报道力度。建设区域产业体验中心，积极推广产业最新研究成果、产品和成功应用案例。充分利用产业论坛、信息技术博览会、各类创业大赛、众创空间等平台，开展多种形式宣传体验，扩大示范带动效应。(四)强化激励引导加大产业财政支持力度，设立产业发展专项基金，鼓励开展产业化项目试点示范。鼓励引导企业发展多元化发展。(五)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一安排，加强调度协调，推进重点项目的建设，确保项目建设质量和按期建成投产。(六)

10、引入风险投资机制探索和促进风险投资与产业结合的模式，努力拓宽风险资本来源渠道。积极发展多种投资模式，培育多元化的风险投资民间投资主体，吸纳个人投资、商业银行、投资银行、保险公司、大型企业集团资金加盟。八、 公司经营宗旨公司经营国际化，股东回报最大化。九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产

11、需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、

12、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目技术工艺分析（一）工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求

13、组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足本项目所制订的产品方案的要求。3、根据本项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足本项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。5、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境

14、保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。（二）工艺技术来源及特点本项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点，项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。（三）技术保障措施本项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘请专家进行专门指导，使该项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都达到现代化生产水平。十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38822.39万元，其中：建设投资28825.54万元，占项目总投资的74.25%；建设期利息

15、648.57万元，占项目总投资的1.67%；流动资金9348.28万元，占项目总投资的24.08%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38822.39100.00%1.1建设投资28825.5474.25%1.1.1工程费用24289.6762.57%1.1.1.1建筑工程费14006.3836.08%1.1.1.2设备购置费9637.2224.82%1.1.1.3安装工程费646.071.66%1.1.2工程建设其他费用3872.499.97%1.1.2.1土地出让金2069.825.33%1.1.2.2其他前期费用1802.674.64%1.2.3预备费663.3

16、81.71%1.2.3.1基本预备费349.480.90%1.2.3.2涨价预备费313.900.81%1.2建设期利息648.571.67%1.3流动资金9348.2824.08%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38822.39万元，其中申请银行长期贷款13236.17万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38822.39100.00%1.1建设投资28825.5474.25%1.2建设期利息648.571.67%1.3流动资金9348.2824.08%2资金筹措38822.39100.00%2.1项目资本金25586.2

17、265.91%2.1.1用于建设投资15589.3740.16%2.1.2用于建设期利息648.571.67%2.1.3用于流动资金9348.2824.08%2.2债务资金13236.1734.09%2.2.1用于建设投资13236.1734.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入79700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0055790.0063760.0079

18、700.002增值税0.002415.532760.602923.222.1销项税0.007252.708288.8010361.002.2进项税0.004837.175528.207437.783税金及附加0.00289.87331.27350.793.1城建税0.00169.09193.24204.633.2教育费附加0.0072.4782.8287.703.3地方教育附加0.0048.3155.2158.46（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项

19、税额=2923.22万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用67167.67万元，其中：可变成本56220.90万元，固定成本10946.77万元。达产年项目经营成本65013.17万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5

20、年1原材料、燃料费0.0037209.0242524.5953155.742工资及福利费0.003065.163065.163065.163修理费0.00963.92963.92963.924其他费用0.007828.357828.357828.354.1其他制造费用0.00755.88755.88755.884.2其他管理费用0.00769.64769.64769.644.3其他营业费用0.006302.836302.836302.835经营成本0.0049066.4554382.0265013.176折旧费0.001464.531464.531464.537摊销费0.0041.4041.4

21、041.408利息支出0.00648.57648.57648.579总成本费用0.0051220.9556536.5267167.679.1其中：固定成本0.0010946.7710946.7710946.779.2可变成本0.0040274.1845589.7556220.90（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加350.79万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12181.54（万元）。企业所得税税

22、率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12181.5425.00%=3045.39（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12181.54万元，缴纳企业所得税3045.39万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12181.54-3045.39=9136.15（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0055790.0063760.0079700.002税金及附加0.00289.87331.27350.793总成本费用0.0051220.9

23、556536.5267167.674利润总额0.004279.186892.2112181.545应纳所得税额0.004279.186892.2112181.546所得税0.001069.801723.053045.397净利润0.003209.385169.169136.158期初未分配利润0.000.002888.447251.849可供分配的利润0.003209.388057.6016387.9910法定盈余公积金0.00320.94805.761638.8011可供分配的利润0.002888.447251.8414749.1912未分配利润0.002888.447251.8414749

24、.1913息税前利润0.005997.559263.8315875.50十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.73%。本期项目投资财务内部收益率14.73%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-352.27（万

25、元）。以上计算结果表明，财务净现值-352.27万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.84年。本期项目全部投资回收期6.84年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目

26、第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0055790.0063760.0079700.001.1营业收入0.000.0055790.0063760.0079700.002现金流出14412.7714412.7755900.1255648.1173777.422.1建设投资14412.7714412.772.2流动资金0.006543.80934.828413.462.3经营成本0.0049066.4554382.0265013.172.4税金及附加0.00289.87331.27350.793所得税前净现金流量-14412.77-14412.77-110.128111.89592

27、2.584累计所得税前净现金流量-14412.77-28825.54-28935.66-20823.77-14901.195调整所得税0.001499.392315.963968.886所得税后净现金流量-14412.77-14412.77-1179.926388.842877.197累计所得税后净现金流量-14412.77-28825.54-30005.46-23616.62-20739.43计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.44%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.73%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：9167.61万元；4、项目投资财务

28、净现值（所得税后，ic=15%）：-352.27万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.04年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.84年。十六、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付

29、率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为24.48。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿

30、债备付率（DSCR）为22.10。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6618.08513236.1713236.1713236.171.2当期还本付息162.141135.00648.57648.57648.571.2.1还本1.2.2付息162.141135.00648.57648.57648.571.3期末借款余额6618.08513236.1713236.1713236.1713236.1

31、72利息备付率24.483偿债备付率22.10十八、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入79700.00万元，综合总成本费用67167.67万元，税金及附加350.79万元，净利润9136.15万元，财务内部收益率14.73%，财务净现值-352.27万元，全部投资回收期6.84年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十九、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规

32、模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品

33、规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0055790.00

34、63760.0079700.002增值税0.002415.532760.602923.222.1销项税0.007252.708288.8010361.002.2进项税0.004837.175528.207437.783税金及附加0.00289.87331.27350.793.1城建税0.00169.09193.24204.633.2教育费附加0.0072.4782.8287.703.3地方教育附加0.0048.3155.2158.46综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0037209.0242524.5953155.742工资及福利费0.00

35、3065.163065.163065.163修理费0.00963.92963.92963.924其他费用0.007828.357828.357828.354.1其他制造费用0.00755.88755.88755.884.2其他管理费用0.00769.64769.64769.644.3其他营业费用0.006302.836302.836302.835经营成本0.0049066.4554382.0265013.176折旧费0.001464.531464.531464.537摊销费0.0041.4041.4041.408利息支出0.00648.57648.57648.579总成本费用0.0051220

36、.9556536.5267167.679.1其中：固定成本0.0010946.7710946.7710946.779.2可变成本0.0040274.1845589.7556220.90固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值17121.0016307.7515494.5014681.2513868.001.2当期折旧费813.25813.25813.25813.25813.251.3净值16307.7515494.5014681.2513868.0013054.752机器设备152.1原值10283.299632.018980.738329.45767

37、8.172.2当期折旧费651.28651.28651.28651.28651.282.3净值9632.018980.738329.457678.177026.893合计3.1原值27404.2925939.7624475.2323010.7021546.173.2当期折旧费1464.531464.531464.531464.531464.533.3净值25939.7624475.2323010.7021546.1720081.64无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值2069.822069.822069.822069.822069.821.2

38、当期摊销费41.4041.4041.4041.4041.401.3净值2028.421987.021945.621904.221862.82利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0055790.0063760.0079700.002税金及附加0.00289.87331.27350.793总成本费用0.0051220.9556536.5267167.674利润总额0.004279.186892.2112181.545应纳所得税额0.004279.186892.2112181.546所得税0.001069.801723.053045.397净利润0.0032

39、09.385169.169136.158期初未分配利润0.000.002888.447251.849可供分配的利润0.003209.388057.6016387.9910法定盈余公积金0.00320.94805.761638.8011可供分配的利润0.002888.447251.8414749.1912未分配利润0.002888.447251.8414749.1913息税前利润0.005997.559263.8315875.50项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0055790.0063760.0079700.001.1营业收入0.000.0055790.0063760.0079700.002现金流出14412.7714412.7755900.12