3金融监管的内容与方法.docx

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1、金融监管的内容与方法 （一）市场准入 市场准入监管是指对申请进入特定市场的机构和人员进行筛选，保证只让合格的机构和人员进入市场，维持市场公平竞争的秩序。 金融机构的市场准入包括三个方面。机构的准入、业务准入和高级管理人员准入。 1.金融机构法人准入的一般条件 （1）符合国民经济发展的客观需要； （2）符合金融业发张的政策和方向，金融机构合理布局、公平竞争原则； （3）最低资本金及股权结构和股东资格要求； （4）高级管理人员任职资格和金融从业人员比例要求； （5）法人治理结构和内控制度的要求； （6）经济核算的要求，确定的综合经营计划和预期财务指标水平比较合理； （7）办公和营业场所的安全要求。

2、 2.金融机构分支机构市场准入的一般条件 （1）符合当地经济发展的客观需要 （2）合理布局、适度竞争的要求 （3）申请者经营稳健。财务状况良好，具有完善的内部控制制度 （4）与申请者的管理水平和发展能力相适应 （5）符合成本核算及经济效益的要求 （6）符合营运资金的要求 （7）符合高级管理人员任职资格和营业场所的要求 3.业务准入的一般条件 （1）符合社会和经济发展的客观需要 （2）金融分业经营的法律规定与政策 （3）金融机构的功能定位与业务发展能力 （4）根据业务风险特征建立完善的风险控系统 （5）已建立严格科学的业务操作规程和安全保障 （6）符合对从业人员专业素质的要求 （7）与中国银行也

3、监管委员会的监管能力相适应 4.攻击管理人员的任职资格的基本标准 （1）能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策 （2）熟悉并严格遵守有关经济、金融法律法规 （3）具有与担任职务相适应的学历与经历 （4）具备与担任职务相称的专业知识、组织管理能力和业务能力 （5）无违法、违规、违纪等不良记录 （二）日常业务营运 主要方法是。非现场监管和现场检查两部分。 1.非现场监管的一般程序 （1）收集数据 （2）对有关数据进行核对、整理 （3）生成风险监管指标值 （4）风险监测分析 1水平比较分析法；2历史比较分析法；3行业比较分析法。 （5）风险初步评价与早起预警 （6）知道现场检查 非现场监管的分析内容

4、。资产质量分析、资本充足性分析、流动性分析、市场风险的分析（主要有利率风险和汇率风险）、盈亏分析。 2.现场检查 （1）意义。 现场检查，又称金融稽核检查，是指金融监管当局指派专人或专门小组，进入被剑光的金融机构，进行实地检查。其目的有：只对业务报表、资料中暴露出的迹象、问题进行专项重点检查，及时提出意见和建议，采取必要的措施督促其纠正；对金融机构经营状况，包括资产质量、贷款风险、经营管理水平和日常业务操作等进行定期全面检查。 （2）现场检查的主要方式及频率。 1.主要方式。根据检查的目的、范围和重点，现场检查分为常规全面检查和专项检查。全面检查要涵盖被检查机构的各项业务及风险，以及管理内控的

5、各个领域，要对金融机构的总体经营和风险状况作出判断。 专项检查是指对金融机构的一项或几项主要业务进行重点检查，具有较大的针对性和目的性。 2.频率。对金融机构的常规性全面检查至少一年或一年半进行一次。对关注的高风险或有问题的金融机构的检查频率要更高。 现场稽核检查的频率一般视银行机构的经营状况而定。如美国联邦储备银行对经营正常的一般商业银行，符合以下三个条件者，即：上次检查情况较好，上次检查至今未发现不良想想，主要管理人员没有变动，可一年进行一次检查。新开立的银行通常头三年中每年对其进行一次检查。被认为有问题的赏月银行只好半年要接受一次检查。 （3）现场检查的程序。 a.更具非现场分析和其他渠

6、道获得的信息，确定现场检查的具体对象和时间 b.像被检查机构发出检查前问卷，有针对性地提出问题。 c.制定现场检查方案 d.向被检查机构发出现场检查通知 e.金融现场检查开始 f.现场检查的主要内容与方法 （三）借助中介机构对金融机构实施审计监督 可借助的社会中介机构包括外部审计师、外部会计师、律师和外部评级机构等。 社会中介机构接受监管当局的委托，协助金融监管当局的监管活动，须取得金融监管当局的认证资格，其条件一般为： 1.有相当数量的具有金融业务知识或经验的注册会计师 2.具有较好的金融审计记录和声誉 3.有良好的职业道德和规范 4.能够与金融监管当局积极配合 （四）风险评价 1.风险评价

7、的含义与要素 金融监管当局通过上述非现场监管、现场检查和委托社会中介机构，以及通过其他途径获得大量信息资料，在此基础上，将上述资料进行加工整理，转化成相关的风险监测和评价指标。评价风险的基本要素主要包括：资产的安全性、流动适度性、资本充足性、收益和理性、管理健全性、经营合规性。 2.风险评价的基本方法 （1）加权平均法。 1确定风险评价的基础要素及其指标值范围 2确定每个评价指标的不同风险权重 3确定每个评价指标在不同水平是的分值 4计算单项风险要素实际指标值及得分值 5计算每项评价指标和所有各项评价指标的最后综合得分值 6根据近日机构的最后综合得分值，对其风险水平作出最后综合评价，并将该金融

8、机构判断为基本正常机构、关注机构、有问题机构和危机机构。 （2）特征评价法 是跟据金融机构所表现出来的风险特征与风险水平，讲金融机构判断为基本正常机构、关注机构、有问题机构和危机机构。 （五）风险的处置 1.纠正 纠正性措施分为。提出建议性或参考性措施和以强制方式提出一些措施。 2.救助 是对有问题的机构，要及时采取救助性措施，包括。调整决策层和管理层，实施资产和负债重组，外部注资，股东增资，冻结大额开支，冻结股息分红分配，通知部分业务，实施兼并、合并等。 3.市场退出 （1）市场退出的方式 金融机构市场退出的方式有很多，一般分为自愿退出和强制退出两种。特殊情况下采取行政方式和市场方式结合运用

9、，兼并方式强制金融机构退出市场 （2）强制性市场退出的前提 是指该金融机构已经发生严重的支付危机，难以救助或者救助宣告失败。 金融机构退出市场应符合下列条件。严重违法违规经营；资产质量严重恶化，严重资不抵债；不能支付到期债务，已经或者即将发生支付危机；救助无望或者救助失败。 （3）强制市场退出的基本程序 a.作出市场退出决定并予以公告。 b.成立清算组，控制金融机构的所有活动。 c.确认债权，清收和变现资产。 d.支付个人储蓄存款本息，制定清算法案。 e.对于被撤销的金融机构，要先于单位债权人协商债务清偿方案并按照达成的协议偿付债务，如果协商失败，则进入破产还债程序，即按法定偿债顺序向债权人分

10、配变现收入或财产。f.注销被撤销或破产的金融机构的企业法人资格，结束工作。 （六）监管报告 内容为。被监管机构的基本情况、资产质量状况的肥西评价、盈亏状况的肥西评价、流动性状况的分析评价、资本充足程度的分析评价、内部控制与合理经营的分析评价、监管当局已经或需要采取的进一步监管措施。 （七）跟踪监控 其主要方式包括。对基本正常的金融机构进行常规监管；对有问题的金融机构，要求其制定控制风险的计划和时间表，监管当局要随时检查其计划的实施和效果。 （八）信息披露 信息披露的主体为各金融机构和监管当局。 1.信息披露的内容：经营业绩风险暴露资本风险管理战略与实践会计政策与实践主体业务、经营管理与公司治理结构等信息 2.信息披露的范围：同业国际金融组织及境外机构搜在地监管当局外部评级机构社会公众 3.信息披露的方式：向社会公众披露，向国际金融组织和境外机构所在地监管当局披露 第8页 共8页