2022区审计局工作报告 (3) .doc

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1、区审计局工作报告区审计局工作报告20 xx 年，我局认真贯彻落实省委十届十一次全会、市委十届二次全会和区委十一届二次全会精神，紧密围绕区委、区政府中心工作，坚持“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的工作思路，以建立健全审计工作管理体制和运行机制为重点，以深化审计内容、完善审计评价和强化审计结果运用为核心，以审计规范化建设和干部队伍建设为保障，结合新型城市化建设的学习，把全力促转型、抓创新、强文化、惠民生、保稳定作为审计工作的出发点和落脚点，发挥“免疫系统”功能，切实履行审计监督职责，为实现“加快转型升级，建设幸福越秀”服务。一、立足区情，深化预算执行情况审计工作（一）

2、以规范预算管理提高资金使用效益为审计目标，对20 xx 年度本级预算执行和其他财政收支的真实性、合法性和效益性进行审计。出具审计报告和审计结果报告，并在报经区政府审议通过后，向区人大常委会提交 xx 区 20 xx 年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告。通过审计，揭示预算执行管理中存在的问题，促进财政支出结构的进一步优化，强化资金使用管理，发挥财政资金使用的最大效益，维护国家财政安全。（二）在开展本级预算执行情况审计的基础上，抽审了 6个单位 20 xx 年度部门预算执行情况。在审计中，重点关注了各部门预算、决算编制的准确性和完整性、各项民生政策的落实情况、专项资金的使用情况、财政资金的使

3、用绩效情况、国有资产的管理、使用和处置情况，以及近年审计发现的共性问题。从审计的结果看，部分单位存在动用历年结余既没有编入年初预算，也没有办理预算调整审批手续的问题；个别单位仍存在固定资产没有登记入账、没有严格按规定实施政府采购、没有严格按照现金支出管理规定使用现金、报销手续不规范等问题。（三）突出重点，做好税收征管情况审计工作。受市审计局委托，对 xx 区地方税务局 20 xx 年度税收征管情况进行了审计。以审计税收政策执行的规范性和税源管理的主动性、针对性、有效性、合规性，以及税收收入的真实性、合法性为基础，检查了 xx 区地方税务局税收政策执行的范围、标准和程序，税源管理总体工作部署、落

4、实情况以及房地产业的税收征管情况。重点关注了税收政策执行情况、税款征收入库情况、税源管理情况。审计期间，共抽查了 8 间企业 2011 年度纳税情况，发现和指出了部分企业未按规定申报和缴纳营业税、土地增值税、城市维护建设税等税款和滞纳金等问题，经指出，xx 区地方税务局已全部追缴上述税款。同时向 xx 区地方税务局提出了进一步规范土地增值税清算入库及开展纳税评估工作等审计建议。二、强化监督，大力推进经济责任审计工作为进一步贯彻落实中办发201032 号文件精神，加强对经济责任审计工作的领导，规范 xx 区经济责任审计工作，我局围绕区委、区政府中心工作并结合审计工作实际，重拟了xx 区经济责任审

5、计工作联席会议制度，重新明确了联席会议职责以及各成员单位的职责和分工。年初我局牵头召开了区经济责任审计工作联席会议，审议通过了 2012 年经济责任审计对象人员名单，并按程序组织实施。对党政部门主要领导干部的审计，在立足全面检查财政财务收支规模、结构和效益的基础上，重点关注和评价部门领导干部职责履行、重大经济决策制定和执行及其效果、遵守财经法纪以及有关目标责任制完成等情况；在领导干部廉洁自律情况方面，关注领导干部所在部门、单位“三公”经费使用情况、会议费和培训费支出情况；在街道领导干部经济责任审计中开展党政“一把手”同步审，把效益审计融入日常的经济责任审计中。通过审计监督，我们对发现的违规问题

6、，均按照有关规定进行了严肃处理。同时对有关单位财务管理和内控制度等方面存在的问题也提出了具有针对性、切实可行的改进意见和合理化建议。三、促进街道全面完善和规范管理工作（一）结合职责，配合制定规范街道资金管理制度。为进一步加强全区街道资金管理，我局配合区财政局、区监察局联合制定了关于进一步规范街道资金管理的意见，明确了全区街道资金管理的内容、范围、程序和收支管理要求，明确了资金审批的权限和责任，规范了街道资金管理的各项工作。（二）配合制定规范街属企业管理制度。为进一步规范街属企业的管理及财务收支行为，我局配合区国资局、区监察局、区财政局制定了关于进一步规范街属企业管理的通知，明确了街属企业的日常

7、管理工作和职责，对街属企业妥善处理历史遗留问题提出指导性意见。（三）围绕街属企业规范管理进行调研。落实区政府常务会议决定，由我局牵头，有关单位协助，围绕街属企业的规范管理进行调研。结合审计工作计划，摸查了区街属企业在运行、管理等方面的基本情况，对收集的资料进行了归类分析，发现存在问题，从规范管理的角度提出意见和建议。四、围绕惠民生、保稳定及当前热点问题开展专项审计（调查）（一）对 2012 年广东扶贫济困捐赠款物专项跟踪审计。对 xx 区扶贫济困捐赠款物募集、使用的总体情况和效益情况进行审计。经审计有关政府职能部门能按规定履行募集、接收、核算、分配及拨付等工作，做到专款专用，没有在捐款资金中列

8、支工作经费、转移资金和挤占挪用资金。（二）为规范区属行政事业单位国有资产管理，我局组织了对区属行政事业单位国有物业资产（含土地）的专项审计调查。通过调查，基本掌握了全区行政事业单位国有物业资产存量、使用和收益的基本情况，同时通过对汇总的情况和数据分析，发现并指出了区属行政事业单位在国有物业资产管理上存在的问题，提出了审计建议，出具了专项审计调查报告。根据调查结果，我局与区监察局、区财政局共同研究形成了关于加强区属行政事业单位国有物业资产管理工作的建议呈报区政府。专项审计报告和工作建议得到了区政府的高度重视，区主要领导做出专项批示，有力促进了全区国有资产清产核资和规范管理工作的开展。（三）结合全

9、区教育系统财务管理实际，采取抽样审计方法对环市路小学和长堤真光中学两所区属学校进行审计。在审计中重点关注了学校收费、捐资助学收入、物业资产的管理情况，以及检查教育专项资金是否做到专款专用、内控制度是否健全等，对审计中发现的问题按照有关规定进行了处理。（四）对东濠涌二期综合整治工程项目进行跟踪审计，通过审计全面掌握东濠涌二期综合整治工程总体情况，及时发现综合整治资金在筹集、管理、分配、使用以及项目建设管理中存在的问题，提出整改和加强管理的建议，确保整治资金的依法、合规、安全和有效使用、保障整治目标的全面实现。下一步我局将根据整治工作的进展情况，采用分阶段、定期监督的方式实施审计。五、认真履行职责

10、，完成上级审计机关交办的工作任务（一）配合市审计局对区社保资金进行审计，通过审计摸清了全区社保资金规模、使用、管理和效益情况，检查政策落实情况和实施效果，揭示存在的困难和问题，提出了完善制度、规范管理的建议。（二）对全区政府机关正版软件使用情况进行调查，指出个别单位存在对以前年度购置的正版软件没有登记入固定资产账等问题，提出须完善无形资产管理的意见，向市审计局提交了专项审计调查报告。（三）根据市审计局的布置，对截止 2012 年 12 月 31 日的全区中小学校校舍安工程情况进行审计。结合审计的结果，对 2009 年至 2012 年 xx 区中小学校校安工程跟踪审计工作进行了全面总结，就全区在

11、校安工程开展过程中存在的问题提出了建议，为下一阶段进一步推进校安工程全面建设和建立校舍安全长效机制积累经验，夯实基础。六、配合有关部门，参加全区多项联合检查工作（一）积极配合有关部门对全区低保家庭年终补贴发放的检查工作、参加全区物价联合执法检查及全区教育收费联合执法检查工作。（二）配合区纪检等部门，参予全区严禁公款“大吃大喝”专项检查工作，通过检查提高各单位反腐倡廉的自觉性，促进党风廉政建设要求的有效贯彻落实。（三）充分发挥审计职能，指导和帮助转制社区及集体经济组织完成领导班子换届经济责任审计工作。对矿泉街、登峰街、东山街社区及集体经济组织转制工作提出建议，为转制社区及集体经济组织建立规范有效

12、的财务管理运行机制提供工作指导。七、关口前移，进一步加强对内审工作的指导继续将内审工作与经济责任审计等国家审计业务结合起来，在送达审计通知书、召开座谈会时，了解被审计单位开展内审工作及内审人员在履行内审职责时发现的问题和整改情况，将内审工作的情况纳入审计工作评价的范围。出资为区重点内审单位订阅中国审计报，进一步扩大审计宣传。内容总结内容总结（1）通过审计，揭示预算执行管理中存在的问题，促进财政支出结构的进一步优化，强化资金使用管理，发挥财政资金使用的最大效益，维护国家财政安全（2）通过调查，基本掌握了全区行政事业单位国有物业资产存量、使用和收益的基本情况，同时通过对汇总的情况和数据分析，发现并指出了区属行政事业单位在国有物业资产管理上存在的问题，提出了审计建议，出具了专项审计调查报告