2022同志的离任审计报告 .doc

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1、同志的离任审计报告同志的离任审计报告根据 xx 县农村信用合作社联合社主任批示的xx 省农村信用社主要负责人离任审计建议书人字（）第 1 号，按照xx 省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法的有关内容要求，县联社组成 4 人审计组，于年 4 月 5 日至 4 月 10日，对 xx 分社主任 xxx 同志进行了离任审计，自 xx 年 6 月至年 12 月近 2 年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于年 3 月 30 日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于年 3 月 30 日下午召集审计组全体人员一同听取了 xxx 同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座

2、谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对 xxx 同志自xx 年 6 月至年 12 月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自 xx 年 6 月至年 12 月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与 xxx 同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下：审计对象的基本情况及审计范围xxx 同志的基本情况xxx 同志，女，19xx 年 5 月出生，汉族，中员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称；197x 年 10 月参加农村信用社工作，历任 xx 分社出纳员、大社主管会计，于 xx 年 6

3、 月被聘任为 xx 分社主任至今。xx 信用社基本情况xx 信用社现管辖营业部 1 个，分社 3 个，共有正式员工25 人，其中在岗职工 20 人，退休职工 5 人。截止年 12 月底，各项存款 3878 万元，其中活期存款 1606 万元，定期存款2272 万元；各项贷款 2805 万元，其中不良贷款 1877 万元，不良率为 66.92%；固定资产余额 99 万元；历年累亏损 985 万元。审计范围本次审计对 xxx 同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了 xx 分社、中 xx 分社的有关内控制度执行情况。审计组调阅了 xx 分社自 xx 年 6 月至年 12 月的会议记录

4、、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价xxx 同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“xxxx”的重要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中，同志们一致认为，该同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间，能及时贯彻传达上级的有关文件精神，经常组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练安全防范应急预案，以提高员工应付突发性事件的能力；二是按照安全保

5、卫有关文件要求，落实安全防范责任制，如在每年年初同全体员工签订安全责任书，确保了该社安全保卫制度的进一步落实；三是落实好库存现金检查规定，基本能坚持做到每月不少于一次，对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查，以及时发现问题和解决问题，有效的防范了各类事故案件发生；四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见，落实整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人，基本按xx 市农村信用社贷款管理基本办法有关规定，一方面遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨；另一方面积极抓好不良贷款

6、的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销，积极做好支农贷款投放工作，有效地促进了当地农村经济的发展，受到了当地党政部门的一致好评；二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到一定的效果；三是积极配合县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额 2741 万元，其中不良贷款余额就占 2116 万元，不良率为 77.2%，xx年底下降为 73.26%，xx 年底下降为 70.11%，到年底下降为66.92%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款239 万元，不良率下降 10.28%，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体经

7、营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，加强了对超诉讼时效贷款清理力度，及时补签了部分合法催收书，从而减少信贷资产损失。三、存款方面任职期间，始终确立“存款立社”的经营理念，一是在加强营业窗口服务，做好日常基础工作的同时，积极带领全社干部职工挖掘储源，以扩大存款市场份额，增强发展后劲。xx 年5 月底，该社存款只有 2837 万元，xx 年底该社存款达到 3228万元，到年底，达到 3878 万元，任期内全社共净增存款1041 万元，增幅 36.69%，其中低成本存款增加 526 万元，从而优化了存款结构，降低经营成本；二是个人成绩显著，到年底，个人额达到 78 万元，完成个

8、人任务数的433.33%，受到领导的好评。四、财务管理方面任职期间，一是在“效益兴社”经营思想的指导下，除抓好存款、贷款管理等工作的同时，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收。xx 年底营业总收入 76 万元，其中 5011 科目利息收入约占营业总收入的 97.2%，年底营业总收入 79 万元，利息收入就占营业总收入的 98.3%；二是结合农村信用社“勤俭办社”的优良传统，努力做好增收节支工作，特别注重从小事抓起，如倡导“随手关灯”、“节约用水”等，通过采取一系列行之有效的管理措施后，该社营业费用开支逐年下降，xx 年底营业总支出 210 万元，到年底，营业总支出下降为 181 万元。五、其他方

9、面任职期间，对上任领导 1994 年向 xx 县 xx 镇 xx 村购买土地的遗留问题，一直以积极的态度，多次主动向该村委历任班子领导主张权利，要求尽快办理有关的土地确权手续，如采用口头或书面等形式限期要求落实。审计发现的主要问题：一、贷款管理方面主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不够完善。二、财务管理方面主要是执行财务开支不够严格，如 xx 年 6 月 4 日在 5321科目列支办公费用 600 元无凭证附件；xx 年 8 月 27 日 5321 科目列支差旅费用 500 元无附差旅费表和无出差人及证明人签名；xx 年 9 月 27 日暂付办公费用 xx 元无审批人签名；xx

10、 年 5月 29 日 5321 科目列支差旅费用 500 元无出差人及证明人签名。三、内控管理方面一是查库制度执行不够彻底，如年全年欠 1 月份、2 月份、3 月份和 10 月份对该社营业部的库存现金检查 4 次；二是对个别网点管理不严，造成辖属原 xxx 分社于 xx 年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件，为此，被追究领导责任。稽核结论通过审计，我们认为 xxx 同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，虽存在上述三种问题，但不影响岗位变动。xx 农村信用联社审计组组长：xxx成员：xxxxxxxxx内容总结内容总结（1）同志的离任审计报告根据 xx 县农村信用合作社联合社主任批示的xx 省农村信用社主要负责人离任审计建议书人字（）第 1 号，按照xx 省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法的有关内容要求，县联社组成 4 人审计组，于年 4 月 5日至 4 月 10 日，对 xx 分社主任 xxx 同志进行了离任审计，自 xx 年 6 月至年 12 月近 2 年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计