植物基蛋白食品项目财务分析报告（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /植物基蛋白食品项目财务分析报告植物基蛋白食品项目财务分析报告报告说明植物基蛋白食品，是基于植物的蛋白质，用植物提取物制成的模仿或替代肉类的一种产品。植物基蛋白食品能减少畜牧业对资源的消耗，且营养价值高，相比于动物蛋白食品，植物基蛋白食品具有低胆固醇、低脂肪等优势。近年来，随着相关技术不断进步，以及市场需求逐渐释放，越来越多的植物基产品在食品领域涌现，植物基蛋白食品市场规模逐渐扩大。根据谨慎财务估算，项目总投资42436.07万元，其中：建设投资31320.50万元，占项目总投资的73.81%；建设期利息429.37万元，占项目总投资的1.01%；流动资金10686.20万元，占项目

2、总投资的25.18%。项目正常运营每年营业收入93200.00万元，综合总成本费用75030.21万元，净利润13289.26万元，财务内部收益率23.86%，财务净现值19809.57万元，全部投资回收期5.40年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。目录一、 项目名称及项目单位5二、 项目建设地点

3、5三、 编制依据和技术原则5主要经济指标一览表6四、 主要结论及建议7五、 项目背景分析8六、 市场分析8七、 公司主要财务数据10公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10八、 建设规模及主要建设内容10九、 建筑工程建设指标11建筑工程投资一览表11十、 保障措施12十一、 环境保护结论14十二、 设备选型方案15主要设备购置一览表15十三、 项目建设期原辅材料供应情况16十四、 项目总投资16总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财务测算18十七、 项目盈利能力分析20十八、 偿债能力分析21十九、 招标组织方式

4、22二十、 总结23二十一、 附表23建设投资估算表23建设期利息估算表24固定资产投资估算表25流动资金估算表26总投资及构成一览表27项目投资计划与资金筹措一览表28营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表29固定资产折旧费估算表30无形资产和其他资产摊销估算表31利润及利润分配表31项目投资现金流量表32一、 项目名称及项目单位项目名称：植物基蛋白食品项目项目单位：xx有限责任公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约81.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术

5、原则（一）编制依据1、国家建设方针，政策和长远规划；2、项目建议书或项目建设单位规划方案；3、可靠的自然，地理，气候，社会，经济等基础资料；4、其他必要资料。（二）技术原则1、严格遵守国家和地方的有关政策、法规，认真执行国家、行业和地方的有关规范、标准规定；2、选择成熟、可靠、略带前瞻性的工艺技术路线，提高项目的竞争力和市场适应性；3、设备的布置根据现场实际情况，合理用地；4、严格执行“三同时”原则，积极推进“安全文明清洁”生产工艺，做到环境保护、劳动安全卫生、消防设施和工程建设同步规划、同步实施、同步运行，注意可持续发展要求，具有可操作弹性；5、形成以人为本、美观的生产环境，体现企业文化和企

6、业形象；6、满足项目业主对项目功能、盈利性等投资方面的要求；7、充分估计工程各类风险，采取规避措施，满足工程可靠性要求。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积54000.00约81.00亩1.1总建筑面积105218.781.2基底面积34560.001.3投资强度万元/亩368.032总投资万元42436.072.1建设投资万元31320.502.1.1工程费用万元27100.532.1.2其他费用万元3305.282.1.3预备费万元914.692.2建设期利息万元429.372.3流动资金万元10686.203资金筹措万元42436.073.1自筹资金万元24910.853.2

7、银行贷款万元17525.224营业收入万元93200.00正常运营年份5总成本费用万元75030.216利润总额万元17719.027净利润万元13289.268所得税万元4429.769增值税万元3756.3910税金及附加万元450.7711纳税总额万元8636.9212工业增加值万元28691.4213盈亏平衡点万元36348.65产值14回收期年5.4015内部收益率23.86%所得税后16财务净现值万元19809.57所得税后四、 主要结论及建议该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。五、 项目背景分

8、析植物基蛋白食品，是基于植物的蛋白质，用植物提取物制成的模仿或替代肉类的一种产品。植物基蛋白食品能减少畜牧业对资源的消耗，且营养价值高，相比于动物蛋白食品，植物基蛋白食品具有低胆固醇、低脂肪等优势。近年来，随着相关技术不断进步，以及市场需求逐渐释放，越来越多的植物基产品在食品领域涌现，植物基蛋白食品市场规模逐渐扩大。六、 市场分析植物基蛋白食品，是基于植物的蛋白质，用植物提取物制成的模仿或替代肉类的一种产品。植物基蛋白食品能减少畜牧业对资源的消耗，且营养价值高，相比于动物蛋白食品，植物基蛋白食品具有低胆固醇、低脂肪等优势。近年来，随着相关技术不断进步，以及市场需求逐渐释放，越来越多的植物基产品

9、在食品领域涌现，植物基蛋白食品市场规模逐渐扩大。植物基蛋白食品原材料较广，包括大豆、小麦、燕麦、豌豆等农产品，我国是农业生产大国，为植物基蛋白食品行业发展奠定了坚实的基础。植物基蛋白食品种类较多，包括植物基奶、植物基饮品、植物基肉等产品，随着相关技术的突破和改进，未来植物基蛋白食品种类将进一步增加，行业发展空间广阔。全球范围内，植物基蛋白食品主要参与者包括嘉吉、雀巢、杜邦、ADM、达能、凯爱瑞、荷美尔等企业以及麦当劳、肯德基、汉堡王等快餐企业。2019年，全球植物基蛋白食品市场规模接近200亿美元，随着市场市场参与者逐渐增加，未来五年内，全球植物基蛋白食品市场规模将以12.6%的年均复合增长率

10、增长，2025年达到360亿美元。一直以来，食品安全都是各个国家十分重视的问题，牲畜饲料掺假、抗生素滥用等问题在传统肉制品生产中层出不穷，植物基蛋白食品以植物为原材料，有效解决了传统肉制品生产中存在的问题。我国是全球最大的肉制品消耗国，植物基蛋白食品作为肉制品的替代品，未来行业发展前景较好。国内植物基蛋白食品相关生产厂家较多，2019年，国内仅从事植物基蛋白饮品的企业数量便达到4200家，整体来看，我国植物基蛋白食品产业集中度较低。与欧美等发达国家相比，我国植物基蛋白食品行业起步较晚，目前仍处于发展初期，随着居民消费观念改变，未来植物基蛋白食品行业发展空间广阔。植物基蛋白食品营养价值较高，具有

11、低胆固醇、低脂肪等优势，近年来，随着相关技术不断进步，植物基蛋白食品种类逐渐增加，市场规模持续扩大。我国是农业生产大国，同时也是肉制品消耗大国，植物基蛋白食品以植物为原材料，随着居民消费观念改变，未来行业发展空间广阔。七、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额14586.0711668.8610939.55负债总额8301.816641.456226.36股东权益合计6284.265027.414713.19公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入69384.7055507.7652038.52营业

12、利润16106.7112885.3712080.03利润总额13119.6810495.749839.76净利润9839.767675.017084.63归属于母公司所有者的净利润9839.767675.017084.63八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积54000.00（折合约81.00亩），预计场区规划总建筑面积105218.78。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx植物基蛋白食品，预计年营业收入93200.00万元。九、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积105218.78，其中：生产工程76771.58，仓

13、储工程13271.04，行政办公及生活服务设施8167.39，公共工程7008.77。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程20044.8076771.589686.731.11#生产车间6013.4423031.472906.021.22#生产车间5011.2019192.902421.681.33#生产车间4810.7518425.182324.821.44#生产车间4209.4116122.032034.212仓储工程8294.4013271.041424.612.11#仓库2488.323981.31427.382.22#仓库2073.6033

14、17.76356.152.33#仓库1990.663185.05341.912.44#仓库1741.822786.92299.173办公生活配套1987.208167.391289.213.1行政办公楼1291.685308.80837.993.2宿舍及食堂695.522858.59451.224公共工程4147.207008.77817.45辅助用房等5绿化工程7900.20152.06绿化率14.63%6其他工程11539.8041.647合计54000.00105218.7813411.70十、 保障措施(一)加强组织领导加强沟通，密切配合，深入基层，加强指导和监督检查，掌握规划实施情况

15、，及时协调处理存在的问题；各地区要加强组织领导，制定保障规划实施的方案，及时解决规划实施中的新情况和新问题，确保规划的实施，持续推进规划实施。(二)完善投入机制鼓励引导金融资本、工商资本、社会资本投向项目产业化龙头企业培育、产业体系建设、龙头企业科技创新等领域，构建多元化的投入支持机制。同时，鼓励龙头企业通过利用外资、发行企业债券、股票进行融资，扩大资金来源。按照现代项目建设和项目产业化发展的实际需要，集中投入项目龙头企业生产设施的新建、升级改造，推进项目产业化示范基地向更高层次发展。(三)营造公平环境构建行业诚信体系,建立企业产品和服务标准自我声明公开和监督制度,产品全生命周期可追溯体系,发

16、布失信企业黑名单。保障各种所有制经济依法平等使用生产要素、公平参与竞争。加强知识产权保护,形成有利于“大众创业、万众创新”的良好环境。(四)加强宣传推广充分利用广播、电视、报刊、网络、自媒体等各类媒体开展多层次、多形式的宣传、科普教育，普及产业发展理念。通过现场会、论坛、展会、专题报道等形式，积极宣传产业发展优势、法律法规、政策措施、典型案例和先进经验，增强公众对产业发展趋势和相关技术、产品的认知和接受度，营造推广产业发展的良好氛围，促进产业发展。(五)优化投资环境优化服务机制。完善产业发展的服务机制，优化政策引导、市场监管、质量监督服务职能，提高管理和服务水平。优化发展模式。根据规划产业布局

17、，结合园区发展规划等相关规划的实施，积极引导产业关联项目或企业向重点园区聚集，集群发展。加快编制产业园区总体规划，优化投资布局，落实重点项目建设用地，促成产业发展高地、成本洼地。优化配套建设。落实产业园区和重点项目相关配套建设，利用多种合作模式，合作共建，推进项目落地。(六)做好人才引进服务依托高等院校，建立人才培训和职业教育基地，培养高素质、实用型管理、技术和蓝领人才队伍。加强与海内外人才合作，多种方式引进国内外专家，形成一批产业领军人才。设立博士后科研流动站和研究生工作站，为企业吸引和培养高端人才。十一、 环境保护结论该项目在建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，建设项目须

18、配套建设的环境保护设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。各类污染物的排放应执行环保行政管理部门批复的标准。二级环境保护标题建议为保护环境杜绝非正常事故发生，从而最大限度减轻对环境的影响，本评价提出以下要求：1、建设单位必须加强对废气、废水的综合治理，实现达标排放。为了能使本项目产生的各项污染防治措施达到较好的实际使用效果，建议业主加强各种环保设施的维修、保养及管理，确保污染治理设施的正常运转:2、加强管理，使污染物尽量消除在源头。3、环保设施的保养、维修应制度化，保证设备的正常运转。十二、 设备选型方案在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用，以保证在

19、生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计194台（套），设备购置费12845.53万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备1368991.872辅助生成设备161027.643研发设备171156.104检测设备12770.733环保设备10642.283其它设备4256.91合计19412845.53十三、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的

20、需求。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资42436.07万元，其中：建设投资31320.50万元，占项目总投资的73.81%；建设期利息429.37万元，占项目总投资的1.01%；流动资金10686.20万元，占项目总投资的25.18%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42436.07100.00%1.1建设投资31320.5073.81%1.1.1工程费用27100.5363.86%1.1.1.1建筑工程费13411.7031.60%1.1.1.2设备购置费12845.5330.27%1.1.1.3安装

21、工程费843.301.99%1.1.2工程建设其他费用3305.287.79%1.1.2.1土地出让金1939.674.57%1.1.2.2其他前期费用1365.613.22%1.2.3预备费914.692.16%1.2.3.1基本预备费401.440.95%1.2.3.2涨价预备费513.251.21%1.2建设期利息429.371.01%1.3流动资金10686.2025.18%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资42436.07万元，其中申请银行长期贷款17525.22万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42436.07

22、100.00%1.1建设投资31320.5073.81%1.2建设期利息429.371.01%1.3流动资金10686.2025.18%2资金筹措42436.07100.00%2.1项目资本金24910.8558.70%2.1.1用于建设投资13795.2832.51%2.1.2用于建设期利息429.371.01%2.1.3用于流动资金10686.2025.18%2.2债务资金17525.2241.30%2.2.1用于建设投资17525.2241.30%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收

23、入93200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3756.39万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用75030.21万元，其中：可变成

24、本63413.12万元，固定成本11617.09万元。正常经营年份项目经营成本72499.95万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加450.77万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=17719.02（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=17719.

25、0225.00%=4429.76（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额17719.02万元，缴纳企业所得税4429.76万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=17719.02-4429.76=13289.26（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.86%。本期项目投资财务内部收益率23.86%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业

26、占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=19809.57（万元）。以上计算结果表明，财务净现值19809.57万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回

27、收期：投资回收期（Pt）=5.40年。本期项目全部投资回收期5.40年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息

28、备付率（ICR）为26.79。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为23.58。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十九、 招标组织方式由业主或

29、委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业

30、政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13411.7012845.53843.3027100.531.1建筑工程费13411.7013411.701.2设备购置费12845.5312845.531.3安装工程费843.30843.302其他费用3305.283305.282.1土地出让金1939.671939.673预备费914.6

31、9914.693.1基本预备费401.44401.443.2涨价预备费513.25513.254投资合计31320.50建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息429.37429.370.001.1.1期初借款余额17525.221.1.2当期借款17525.2217525.220.001.1.3当期应计利息429.37429.370.001.1.4期末借款余额17525.2217525.221.2其他融资费用1.3小计429.37429.370.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2

32、.2其他融资费用2.3小计3合计429.37429.370.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13411.7012845.53843.3027100.531.1建筑工程费13411.7013411.701.2设备购置费12845.5312845.531.3安装工程费843.30843.302其他费用1365.611365.613预备费914.69914.693.1基本预备费401.44401.443.2涨价预备费513.25513.254建设期利息429.37429.375合计29810.20流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年

33、第4年第5年1流动资产37626.8047033.5053304.6362711.331.1应收账款16932.0621165.0723987.0828220.101.2存货13169.3816461.7318656.6221948.971.2.1原辅材料3950.814938.525596.996584.691.2.2燃料动力197.54246.92279.85329.231.2.3在产品6057.927572.408582.0510096.531.2.4产成品2963.113703.894197.744938.521.3现金3010.153762.684264.375016.911.4预付

34、账款4515.225644.026396.567525.362流动负债31215.0839018.8544221.3652025.132.1应付账款11237.4314046.7915919.6918729.052.2预收账款19977.6524972.0628301.6733296.083流动资金6411.728014.659083.2710686.204流动资金增加6411.721602.931068.621602.935铺底流动资金11288.0414110.0515991.3918813.40总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42436.07100.00%1.

35、1建设投资31320.5073.81%1.1.1工程费用27100.5363.86%1.1.1.1建筑工程费13411.7031.60%1.1.1.2设备购置费12845.5330.27%1.1.1.3安装工程费843.301.99%1.1.2工程建设其他费用3305.287.79%1.1.2.1土地出让金1939.674.57%1.1.2.2其他前期费用1365.613.22%1.2.3预备费914.692.16%1.2.3.1基本预备费401.440.95%1.2.3.2涨价预备费513.251.21%1.2建设期利息429.371.01%1.3流动资金10686.2025.18%项目投资

36、计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42436.07100.00%1.1建设投资31320.5073.81%1.2建设期利息429.371.01%1.3流动资金10686.2025.18%2资金筹措42436.07100.00%2.1项目资本金24910.8558.70%2.1.1用于建设投资13795.2832.51%2.1.2用于建设期利息429.371.01%2.1.3用于流动资金10686.2025.18%2.2债务资金17525.2241.30%2.2.1用于建设投资17525.2241.30%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金

37、营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入55920.0069900.0079220.0093200.002增值税2035.752680.993111.153756.392.1销项税7269.609087.0010298.6012116.002.2进项税5233.856406.017187.458359.613税金及附加244.29321.72373.33450.773.1城建税142.50187.67217.78262.953.2教育费附加61.0780.4393.33112.693.3地方教育附加40.7253.6262.2275.13综合

38、总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费36066.4645083.0851094.1560110.772工资及福利费3302.353302.353302.353302.353修理费932.63932.63932.63932.634其他费用8154.208154.208154.208154.204.1其他制造费用583.60583.60583.60583.604.2其他管理费用635.45635.45635.45635.454.3其他营业费用6935.156935.156935.156935.155经营成本48455.6457472.2663483.33

39、72499.956折旧费1632.731632.731632.731632.737摊销费38.7938.7938.7938.798利息支出858.74858.74858.74858.749总成本费用50985.9060002.5266013.5975030.219.1其中：固定成本11617.0911617.0911617.0911617.099.2可变成本39368.8148385.4354396.5063413.12固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值16121.3715355.6014589.8313824.0613058.291.2当期折旧

40、费765.77765.77765.77765.77765.771.3净值15355.6014589.8313824.0613058.2912292.522机器设备152.1原值13688.8312821.8711954.9111087.9510220.992.2当期折旧费866.96866.96866.96866.96866.962.3净值12821.8711954.9111087.9510220.999354.033合计3.1原值29810.2028177.4726544.7424912.0123279.283.2当期折旧费1632.731632.731632.731632.731632.733.3净值28177.4726544.7424912.0123279.2821646.55无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限12345