2022年全国基金从业资格证高分预测提分题.docx

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1、2022 年基金从业资格证试题一一,单选题单选题(共共 20 题题，每，每题题 1 分，分，选项选项中，只有一个符合中，只有一个符合题题意意)1.【问题】下列关于全球存托凭证说法错误的是（）。A.大多数全球存托凭证在伦敦证交所和卢森堡证交所进行交易B.发行地在发行公司所在国家C.可以销售给美国的机构投资者D.通常以美元计价【答案】B2.【问题】有关回售权条款，下列表述正确的是（）。A.触发条件具备后，投资人可以要求目标公司创始股东按照约定的价格履行相关义务，创始股东不可指定其他相关利益方B.回售权的执行涉及出售方持有的全部股权，出售方不可以选择仅持有的部分股权出售C.回售权是指满足协议约定的特

2、定触发条件时，股权投资基金有权要求公司创始股东以约定的价格出售部分股权给基金D.满足协议约定的特定触发条件时，股权投资基金可依据回售权条款将其持有的相关目标公司股权以约定的价格出售给目标公司创始股东【答案】D3.【问题】管理人、法定代表人或者执行事务合伙人委派代表、董事、监事、高级管理人员最近（）年不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚或者刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规行为正在被调查或者正处于整改期间的情形。A.一B.二C.三D.四【答案】C4.【问题】某公司型基金 X 企业所得税率为 25，投资人 a 为自然人，投资人 b 为非金融机构类法人企业，现 X 基金拟以股息红利形式分配给投

3、资人 a 人民币 15 万元、投资人 b人民币 25 万元，收益均来自于境内某已投项目的股息红利，下列关于相关主体税负描述错误的是（）。A.投资人 b 所获得的投资收益分配为已投项目股息红利按 X 基金企业所得税税率扣税后的分配，不存在双重征税B.投资人 a 应承担的个人所得税应比照个人所得税法的“股息、红利所得”应税项目，选用20税率，由 X 基金代扣代缴，金额为人民币 30000 元C.投资人 b 应承担的所得税为零D.投资人 a 应承担的个人所得税应比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目。适用超额累进税率，由 X 基金代扣代缴，金额为人民币 19500 元【答案】D5.【

4、问题】豁免国有股转持，一般按以下方式办理，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A6.【问题】股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）。A.账户管理B.资金清算C.资产保管D.投资监督【答案】C7.【问题】股权投资基金备案材料完备且符合要求的，中国证券投资基金业协会应当自收齐备案材料之日起（）个工作日内，为私募基金办结备案手续。A.10B.30C.60D.20【答案】D8.【问题】清算价值法常见于（）和（）策略。A.成长资本、天使投资B.杠杆收购、天使投资C.杠杆收构、破产D.成长资本、破产【答案】C9.【问题】下列关于全球存托凭证说法

5、错误的是（）。A.大多数全球存托凭证在伦敦证交所和卢森堡证交所进行交易B.发行地在发行公司所在国家C.可以销售给美国的机构投资者D.通常以美元计价【答案】B10.【问题】基金募集过程中，募集机构应当（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D11.【问题】下列关于设立外商投资创业投资企业时必备投资者的说法中，错误的是（）。A.以创业投资为主营业务B.具备创业投资专业能力与资金实力C.拥有 3 名以上具有 3 年以上创业投资从业经验的专业管理人员D.在申请前三年其管理的资本累计不低于 2 亿美元【答案】D12.【问题】银行业的估值通常会用（）。A.市净率倍数B.市销率倍数C.企业价值息税前利润倍数D

6、.企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】A13.【问题】某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10%的份额，同时和基A.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资B.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资C.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资D.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资【答案】B14.【问题】投资者投资于股权投资基金时，（）应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数A.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划B.中国证券业投资基金业协会规定的其他投资者C

7、.股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构D.社会保基金，企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金【答案】C15.【问题】下述选项中。不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是（）。A.依法设立的上海某慈善基金B.持有市值 350 万元股票的某工厂流水线员工C.持有价值 500 万元房产的无收入的大学在校学生D.社会保障基金【答案】C16.【问题】利润和现金流均为负数，未来回报很高，但存在高度不确定性的早期项目一般采用的估值方法是（）。A.折现现金流估值法B.企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法C.退出时股权价值/目标回报倍数倒推法D.创业投资估值法【答案】D17.【问题】项目跟踪与监控中需

8、要重点关注的管理事项主要不包括（）。A.公司战略与业务发展定位B.经营风险控制情况C.产品市场占有率与差异化定位D.高层管理人员尽职与异动情况【答案】C18.【问题】关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（）。A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后 10 个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集D.基金

9、管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起 6 个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记【答案】D19.【问题】以下（）不是投资后管理中应该获得足够的重视的情况。A.比率分析中的预警信号B.经营中的拖延付款C.财务亏损D.工资发放【答案】D20.【问题】关于反摊薄条款，以下表述错误的是（）。A.又称反稀释条款，保护方式通常有两种，完全棘轮和加权平均B.当目标企业没有达到事先设定的业绩目标时进行再融资触发条款C.保护前轮投资者利益D.当目标企业以低价再次融资时触发条款【答案】B21.【问题】下列属于信息披露义务人的禁止行为的是（）。A.B.C.D.【答案】D

10、22.【问题】私募基金合同发生重大事项发生变更的，私募基金管理人应按照中国基金业协会要求及时向（）报告。A.中国证券业协会B.中国证监会派出机构C.中国证监会D.中国基金业协会【答案】D23.【问题】（）是行政法治原则的集中体现和保障。A.依法监管原则B.高效监管原则C.适度监管原则D.审慎监管原则【答案】A24.【问题】下列关于政府引导基金的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C25.【问题】二手资料收集的步骤不包括（）。A.辨别所需的信息B.寻找信息源C.信息分析D.收集二手资料【答案】C26.【问题】以下属于私募基金的一般风险的是（）A.外包事项所涉风险B.基金委托募集

11、所涉风险C.募集失败风险D.基金未托管所涉风险【答案】C27.【问题】在我国，有限责任公司型股权投资基金的投资者一般按（）分红。A.实缴出资比例B.股东实际持有的份额比例C.认缴出资比例D.合伙人协商确定的比例【答案】A28.【问题】某股权投资基金于 2012 年 1 月 1 日成立，截至 2016 年 12 月 31 日的资产净值为 2 亿元，各年度投资者缴款和分配会额情况如下表所示（单位：亿元）：A.1.84B.0.48C.1.46D.2.11【答案】D29.【问题】关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起 6 个月仍

12、未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后 10 个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更C.在基金管理人去的营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。未经登记，不得进行基金的募集D.申请登记事项发生重大的变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容【答案】A30.【问题】一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）的同意。A.基金管

13、理人B.股东大会C.基金投资者D.董事会【答案】C31.【问题】某股权投资基金于 2012 年 1 月 1 日成立，截至 2016 年 12 月 31 日的资产净值为 2 亿元，各年度投资者缴款和分配会额情况如下表所示（单位：亿元）：A.1.84B.0.48C.1.46D.2.11【答案】D32.【问题】作为尽职调查的作用之一，投资决策辅助的内容不包括（）。A.投资协议谈判策略B.投资后管理的重点C.评估项目退出的方式和可行性D.投资利润分配方式【答案】D33.【问题】全国银行间债券市场交易资金清算包括基金在（）A.B.C.D.【答案】A34.【问题】投资人甲投资基金 C 以来已从基金获得的分

14、配金额总额为 12 000 万元，预计还将获得 5 000 万元份额；甲已向基金缴款金额总和为 10000 万元，该基金的门槛收益率为 10%，基金已存续 3 年，截至当前，投资人甲的已分配收益倍数为（）。A.1.7B.1.07C.1.2D.0.57【答案】C35.【问题】根据中国证监会的规定，股权投资基金的合格投资者是指应具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只股权投资基金的金额不低于（）万元且符合相关标准的单位和个人。A.10B.50C.80D.100【答案】D36.【问题】关于契约型基金，下列说法错误的是（）A.契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型

15、基金。契约型基金具有法律实体地位。B.契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人。C.基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。D.契约型基金按照基金合同来运营【答案】A37.【问题】关于有限合伙型基金的设立，下列表述正确的是（）。A.有限合伙企业由 2 个以上 50 个以下合伙人设立，但是法律另有规定的除外B.有限合伙企业至少应当有 2 个以上有限合伙人C.有限合伙人可以用货币、实物、劳务、知识产权、土地使用权或其他产权利作价出资D.有限合伙型基金可根据实际情况无生产经营场所，但需有书面合伙协议【答案】A38.【问题】下列关于企业价值估值的特点，说法错误的是（）。A.整

16、体即是各部分的简单相加B.整体价值来源于要素的结合方式C.部分只有在整体中才能体现出其价值D.整体价值只有在运行中才能体现出来【答案】A39.【问题】某股极投资基金认缴总额为 5 亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益向管理人分配 20%后再向全体投资人分配，不设追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续 5 年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为 8 亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为A.管理人分配获得 0.52 亿元，投资者分配获得 7.48 亿元B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元C.管理人分配获得 0

17、.8 亿元，投资者分配获得 7.2 亿元D.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元【答案】D40.【问题】股权投资基金的募集方式包括（）A.自行募集和委托募集B.直接募集和受托募集C.自行募集和直接募集D.委托募集和受托募集【答案】A41.【问题】在我国，有限责任公司型股权投资基金的投资者一般按（）分红。A.实缴出资比例B.股东实际持有的份额比例C.认缴出资比例D.合伙人协商确定的比例【答案】A42.【问题】股权投资基金的全称为私人股权投资基金，其中私人股权的含义是（）。A.个人持有的股权B.上市公司流通股C.通过收购获得的股权D.非公开发行和交易的股权【答案】D43.【问

18、题】某股权投资基金 A 拟对目标公司 B 进行初步尽职调查，以下表述正确的是（）.A.初步尽职调查的核心是对 B 公司的投资风险进行评估B.在未签订投资框架协议的前提下，初步尽职调查不得对 B 公司的核心机密信息进行调查。如市场占有率、主要竞争对手等C.A 基金与 B 公司在初步调查环节的沟通过程中，对双方接触到的商业机密不负有保密义务D.初步尽职调查的核心是对 B 公司的价值进行判断【答案】D44.【问题】关于为股权投资基金管理人提供服务的基金服务机构，下列说法中错误的是（）。A.中国证券投资基金业协会为基金服务机构办理登记不构成对基金服务机构服务能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产和

19、投资者财产安全的保证B.股权投资基金管理人应当委托在中国证券投资基金业协会完成登记并已成为其会员的基金服务机构提供基金服务业务C.基金服务机构在中国证券投资基金业协会完成登记之后连续 6 个月没有开展基金服务业务的，中国证券投资基金业协会将注销其登记D.股权投资基金管理人委托服务机构提供基金服务的，股权投资基金管理人依法应当承担的责任因委托而免除【答案】D45.【问题】我国的证券交易所是依法设立的，（）为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。A.以利润最大化B.不以营利C.以收入最大化D.以指数最大化【答案】B46.【

20、问题】下列属于清算退出的流程的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B47.【问题】以下关于合伙型基金的增值税的说法错误的是（）。A.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围B.项目退出收入通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，属于增值税征税范围C.若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税D.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。【答案】B48.【问题】关于股权投资基金参与被投资企业的公司治理，以下表述错误的是（）。A.根据投资协议约定的保护性条款，对可能损害投资机构权益的决策

21、行使一票否决权B.定期对被投资企业进行内部和外部访谈C.行使优先股或债券的转换权利，增加在股东大会或董事会的话语权，从而实施更有力的监控D.直接参与被投资企业股东（大）会、董事会和监事会【答案】B49.【问题】对于合伙型基金合同，合伙企业法规定，合伙协议应当载明（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C50.【问题】终值倍数法假设在详细预测期（）将目标公司出售，出售时的价格即为终值。A.第一期的期初B.第一期的期末C.最后一期的期初D.最后一期的期末【答案】D51.【问题】中国证监会可以对下列（）的违法违规行为进行行政处罚。A.、B.、C.、D.、【答案】B52.【问题】关于全国股转系统挂牌的基

22、本要求，以下表述准确的是（）。A.业务明确，主营业务突出，最近两年内没有发生重大变化B.依法设立且存续满两年，有限责任公司按原账面净资产折股整体改制为股份有限公司的，存续时间从改制时间起计算C.具有持续经营和盈利的能力D.公司治理机制健全，合法规范经营【答案】D53.【问题】某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10，同时和基金 X一起以增资方式投资了项目 Y，从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10股权。关于该母基金的投资，下列表述正确的是（）。A.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资B.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目

23、 Y 属于直接投资C.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资D.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资【答案】B54.【问题】项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项主要不包括（）。A.公司战略与业务发展定位B.经营风险控制情况C.产品市场占有率与差异化定位D.高层管理人员尽职与异动情况【答案】C55.【问题】关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下说法错误的是（）。A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B 众筹等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离B.在管理人登记法律意见书中，律师需要对股权投资基金类管理人从事

24、投资咨询业务进行审慎调查和论证说明C.股权投资基金类管理人的投资咨询业务的实际经营范围可以存在证券、期货投资咨询管理暂行办法规定的证券、期货投资咨询业务D.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离【答案】C56.【问题】一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）的同意。A.基金管理人B.股东大会C.基金投资者D.董事会【答案】C57.【问题】根据私募投资基金监督管理暂行办法等的相关法律法规，下列不属于行政监管的范畴的是（）。A.行政法规的修订B.资金的募集C.基金登记备案D.基金服务机构【答案】A58.【问题】（）是指将投资项目多项未来金额（比如现金流量或收入和支出）换算成一项当前金额（折现）的估值方法。A.成本法B.收益法C.市场法D.收入法【答案】D59.【问题】下列关于全球存托凭证说法错误的是（）。A.大多数全球存托凭证在伦敦证交所和卢森堡证交所进行交易B.发行地在发行公司所在国家C.可以销售给美国的机构投资者D.通常以美元计价【答案】B60.【问题】一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）的同意。A.基金管理人B.股东大会C.基金投资者D.董事会【答案】C