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1、2022年基金从业资格证试题一 , 单选题 (共20题,每题1分,选项中,只有一个符合题意)1. 【问题】 ( )是指基金服务机构代理基金管理人为股权投资基金办理基金份额登记过户、存管、结算等活动。A.基金募集服务B.投资顾问服务C.份额登记服务D.估值核算服务【答案】 C2. 【问题】 以下关于合伙型基金的增值税的说法错误的是()。A.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得,不属于增值税征税范围B.项目退出收入通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的,属于增值税征税范围C.若项目上市后通过二级市场退出,则需按税务监管机关的要求计缴增值税D.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩
2、报酬的主体时,需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。【答案】 B3. 【问题】 某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金X各10%的份额,同时和基A.投资基金X和受让项目Z股权属于二级投资,投资项目Y属于直接投资B.投资基金X属于二级投资,投资项目Y和Z属于直接投资C.投资基金X和项目Y属于直接投资D.投资基金X属于直接投资,投资项目Y和Z属于二级投资【答案】 B4. 【问题】 下列关于政府引导基金的说法中,正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 C5. 【问题】 下列股票估值方法不属于相对价值法的是( )。A.市盈率模型B.企业价值倍数C.市销率模型D.经济附加值模型【答案】
3、D6. 【问题】 我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段不包括( )。A.探索与起步阶段B.快速发展阶段C.平稳发展阶段D.统一监管下的规范化发展阶段【答案】 C7. 【问题】 股权投资基金的估值方法不包括( )。A.成本法B.利润法C.市场法D.收入法【答案】 B8. 【问题】 下列不属于股权投资基金信息披露内容的是( )。A.基金的投资情况B.基金的资产负债情况C.基金收益分配情况D.基金资产保管相关信息【答案】 D9. 【问题】 ( )是企业经营管理的结果和具体呈现。A.经营指标B.管理指标C.财务指标D.法律指标【答案】 C10. 【问题】 以下哪项不是私募股权投资基金投资者关系管
4、理的意义()。A.决定基金是否能顺利募集B.影响管理人的口碑和后续募集与发展C.可以维持基金的稳定性,避免投资者的不当干预影响基金和管理人的正常运作D.可以及时掌握基金资产的状况“黑箱”操作给基金资产带来的风险【答案】 D11. 【问题】 股权投资基金的高收益与高期望风险的特征要求( )必须具备很高的专业水准,特别是要有善于发现具有潜在投资价值的独到眼光,具备帮助被投资企业创立、发展、壮大的经验和能力。A.投资者B.基金托管人C.基金管理人D.基金监管机构【答案】 C12. 【问题】 下列关于股权投资基金募集行为的主要流程,正确的是( )。A.特定对象确定基金风险类型评估投资者适当性匹配基金风
5、险提示合格投资者确认投资冷静期回访确认B.特定对象确定基金风险类型评估投资者适当性匹配投资冷静期基金风险提示合格投资者确认回访确认C.投资者适当性匹配基金风险类型评估特定对象确定基金风险提示合格投资者确认投资冷静期回访确认D.投资者适当性匹配基金风险类型评估特定对象确定投资冷静期基金风险提示合格投资者确认回访确认【答案】 A13. 【问题】 创业投资基金投资收益主要来源于( )。A.同时买入股价偏低与卖出股价偏高的股票B.因管理增值带来的股权增值C.股息和债券利息收益D.所投资企业的因价值创造带来的股权增值【答案】 D14. 【问题】 下列属于获得从业资格的途径是()。A.通过考试B.通过资格
6、认定C.以上都是D.以上都不是【答案】 C15. 【问题】 狭义股权投资基金管理机构的美国私人股权投资协会(PEC)设立的时间是( )。A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】 C16. 【问题】 以下( )不是投资后管理中应该获得足够的重视的情况。A.比率分析中的预警信号B.经营中的拖延付款C.财务亏损D.工资发放【答案】 D17. 【问题】 股东大会召开前()日内或者公司决定分配股利的基准日前()日内,不得进行前款规定的股东名册的变更登记。A.20,5B.30,10C.30,3D.20,10【答案】 A18. 【问题】 尽职调查方法包括()。A.、B.、C.、D.、
7、【答案】 D19. 【问题】 下列股票估值方法不属于相对价值法的是( )。A.市盈率模型B.企业价值倍数C.市销率模型D.经济附加值模型【答案】 D20. 【问题】 尽职调查之后收购方和出售方商谈的核心内容是()。A.管理问题B.退出问题C.估值问题D.投资问题【答案】 C21. 【问题】 税后净营业利润指的是()。A.财务报告中的税后净利润减去债务利息支出B.财务报告中的税后净利润加上股利支出C.财务报告中的税后净利润加上债务利息支出D.财务报告中的税后净利润减去股利支出【答案】 C22. 【问题】 股权投资基金的退出方式中()的方式可以更快地收回现金,实现快速退出。A.上市转让退出B.挂牌
8、转让退出C.协议转让退出D.清算退出【答案】 C23. 【问题】 以下关于大宗交易描述错误的是( )。A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报,买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易B.大宗交易转让具有低成本特点,其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低,各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致,是经过证监会统一备案的C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击,有利于市场稳定D.相对于普通投资者的自动报价转让,大宗交易转让的定价更为灵活,交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价【答案】 B24. 【问题】 在我国,()依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立
9、。A.公司型基金B.封闭型基金C.契约型基金D.开放式基金【答案】 C25. 【问题】 企业家在与私募股权基金谈判时,在反稀释问题上该尽可能争取以()解决反稀释问题,这样将对企业家较为有利。A.棘轮条款B.估值条款C.反摊薄条款D.加权平均反稀释条款【答案】 D26. 【问题】 利润和现金流均为负数,未来回报很高,但存在高度不确定性的早期项目一般采用的估值方法是( )。A.折现现金流估值法B.企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法C.退出时股权价值/目标回报倍数倒推法D.创业投资估值法【答案】 D27. 【问题】 中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对违反信息披露要求的义务人及主要负责人采取( )
10、等纪律处分。A.、B.、C.、D.、【答案】 D28. 【问题】 ( )指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。A.反摊薄条款B.保护性条款C.回售权条款D.董事会席位条款【答案】 D29. 【问题】 私募基金管理人内部控制要素中()包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。A.风险评估B.控制活动C.内部监督D.内部环境【答案】 D30. 【问题】 股权投资基金对目标企业的尽职调查内容不包括()A.业务尽调B.项目估值C.财务尽调D.法律尽调【答案】 B31. 【问题】 关于私募基金管理人内部控制的作用,下列说法错误的是()
11、。A.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.提高经营管理效益C.降低市场运行和基金运作的效率D.保障股权投资基金财产的安全、完整【答案】 C32. 【问题】 下列关于基金服务业务的具体要求的说法中,错误的是()。A.基金服务机构破产或者清算时,基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产不属于其破产或清算财产B.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的总账管理,确保基金财产和投资者财产的安全C.任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产D.私募基金托管人不得被委托担任同一私募基金的服务机构【答案】 B33. 【问题】 股权投资基金常用的
12、估值方法中,( )主要作为一种辅助方法存在,主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系。A.相对估值法B.成本法C.清算价值法D.经济增加值法【答案】 B34. 【问题】 创业投资基金投资收益主要来源于( )。A.同时买入股价偏低与卖出股价偏高的股票B.因管理增值带来的股权增值C.股息和债券利息收益D.所投资企业的因价值创造带来的股权增值【答案】 D35. 【问题】 关于有限合伙型基金的设立,下列表述正确的是( )。A.有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立,但是法律另有规定的除外B.有限合伙企业至少应当有2个以上有限合伙人C.有限合伙人可以用货币、实物、劳务、知识产权、土地使用权或其他
13、产权利作价出资D.有限合伙型基金可根据实际情况无生产经营场所,但需有书面合伙协议【答案】 A36. 【问题】 关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是( )。A.除公司章程另有约定,有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意B.有限责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让。内部转让是现有股东之间的转让股权,外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权C.有限责任公司股权内部转让无需经过转让双方之外的其他股东同意D.非上市股份有限公司的股权转让需经2/3以上股东同意【答案】 D37. 【问题】 ()是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业。由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任,
14、由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。A.公司型基金B.合伙型基金C.契约型基金D.信托型基金【答案】 B38. 【问题】 基金募集过程中,募集机构应当( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 D39. 【问题】 股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 B40. 【问题】 目前,越来越多的国外私募股权投资基金开始逐渐将业务的重点放在()市场。A.中国B.美国C.日本D.韩国【答案】 A41. 【问题】 对股权投资基金管理人内部控制的作用理解正确的是()。A.B.C.D.【答案】 A42. 【问题】 关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时
15、的业务范围问题,以下说法错误的是()。A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B众筹等业务的申请机构,需要提前进行业务剥离B.在管理人登记法律意见书中,律师需要对股权投资基金类管理人从事投资咨询业务进行审慎调查和论证说明C.股权投资基金类管理人的投资咨询业务的实际经营范围可以存在证券、期货投资咨询管理暂行办法规定的证券、期货投资咨询业务D.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构,需要提前进行业务剥离【答案】 C43. 【问题】 ( )是指将投资项目多项未来金额(比如现金流量或收入和支出)换算成一项当前金额(折现)的估值方法。A.成本法B.收益
16、法C.市场法D.收入法【答案】 D44. 【问题】 关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题,以下说法错误的是()。A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B众筹等业务的申请机构,需要提前进行业务剥离B.在管理人登记法律意见书中,律师需要对股权投资基金类管理人从事投资咨询业务进行审慎调查和论证说明C.股权投资基金类管理人的投资咨询业务的实际经营范围可以存在证券、期货投资咨询管理暂行办法规定的证券、期货投资咨询业务D.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构,需要提前进行业务剥离【答案】 C45. 【问题】 以业绩报酬机制为核心
17、的( )通常成为募集谈判的重要条款,可能包括收益分配方式、门槛收益率、追赶方式、业绩报酬比例、回拨机制等内容。A.投资限额条款B.经营投资范围条款C.运营成本条款D.利润分配条款【答案】 D46. 【问题】 公司型基金合同的法律形式为( )。A.投资协议B.合伙协议C.公司章程D.议事规则【答案】 C47. 【问题】 股权投资基金运行期间,私募基金管理人、基金托管人发生变更,基金管理人应当在()内向基金业协会报告。A.15个工作日B.5个工作日C.10个工作日D.20个工作日【答案】 B48. 【问题】 下列关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任的说法,错误的是( )。A.应制定相应的风险管
18、理框架及制度B.应根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划,确定与其经营水平相适宜的外包活动范围C.在开展业务外包的各个阶段,基金管理人应关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务,以及外包机构是否采取有效的隔离措施D.股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制,并至少每两年开展一次全面的外包业务风险评估【答案】 D49. 【问题】 ( )是指基金服务机构代理基金管理人为股权投资基金办理基金份额登记过户、存管、结算等活动。A.基金募集服务B.投资顾问服务C.份额登记服务D.估值核算服务【答案】 C50. 【问题】 我国企业如在境外直接上市,按照合理市盈率预期,其筹资额不少于( )万美元。A.300
19、0B.4000C.5000D.2000【答案】 C51. 【问题】 尽职调查的作用是()。A.、B.、C.、D.、【答案】 B52. 【问题】 尽职调查之后收购方和出售方商谈的核心内容是()。A.管理问题B.退出问题C.估值问题D.投资问题【答案】 C53. 【问题】 股权投资估值法说法错误的一项是()A.估计目标公司在股权投资基金退出时的股权价值。B.通过评估目标公司进入时的股权价值,再基于目标回报倍数或收益率,倒推出目标公司的当前价值C.使用目标回报倍数或者收益率将目标公司退出时的股权价值折算为当前股权价值。D.股权投资基金预测投资退出的时点,然后估算该时点目标公司的股权价值【答案】 B5
20、4. 【问题】 股东大会召开前()日内或者公司决定分配股利的基准日前()日内,不得进行前款规定的股东名册的变更登记。A.20,5B.30,10C.30,3D.20,10【答案】 A55. 【问题】 下列有关股权投资基金的财产保管和基金托管,表述错误的是()。A.一般来说,公募基金采取强制托管,基金托管人必然成为基金当事人之一B.基金资产保管不同于基金托管C.在不选择托管而仅选择保管的情况下,基金资产保管机构作为基金份额持有人的代理人,对基金资产承担保管责任D.私募类型的股权投资基金,通常由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管【答案】 C56. 【问题】 下列不属于股权投资基金主要项目来源的是
21、( )。A.行业专家推荐B.企业家联盟及各级商会组织推荐C.跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态,通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息D.所投资企业分配的红利以及实现项目退出后的股权转让所得【答案】 D57. 【问题】 投资机构持有G公司25%的股权并享有常见股东权利,其余股权由投资创始人团队持有,现创始人团队欲向新股权投资机构T出售其持有的25%的股权,如果投资机构也向T出售其持有的部分股权,则可以选择行使( )。A.随售权条款B.第一拒绝权条款C.回售权条款D.反摊薄条款【答案】 A58. 【问题】 证券公司目前主要通过设立()进入股权投资基金管理行业。A.基金公司B.基金子公司C.投资管理公司D.投资管理子公司【答案】 D59. 【问题】 从资本流动的角度出发,股权投资基金投资阶段资本从()。A.投资者流向股权投资基金B.投资者流向基金管理人C.基金管理人流向被投资企业D.投资者流向被投资企业【答案】 C60. 【问题】 ()可按照基金规模作为计算基数收取,也可以按照合同约定的其他方式计算并收取。A.申购费与赎回费B.认购费与转换费C.管理费与托管费D.认购费与赎回费【答案】 C
限制150内