2022年青海省基金从业资格证点睛提升题型.docx

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1、2022 年基金从业资格证试题一一,单选题单选题(共共 20 题题，每，每题题 1 分，分，选项选项中，只有一个符合中，只有一个符合题题意意)1.【问题】公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的（）。A.并购目标选择B.并购决策阶段C.并购时机选择D.并购初期工作【答案】B2.【问题】基金管理人未经登记不得开展股权投资基金（）业务。A.B.C.和D.和都不是【答案】C3.【问题】对于有限合伙型创业投资基金而言，法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投

2、资企业的，可享受的税收优惠措施有（）。A.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额B.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可合并计算C.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分得的应纳税所得额D.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额【答案】B4.【问题】股权投资基金常用的估值方法中，（）主要作为一种辅助方法存在，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系。A.相对估值法B.成本法C.清算价值法D.经济增加值法【答案】B5.【问题】公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策

3、略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的（）。A.并购目标选择B.并购决策阶段C.并购时机选择D.并购初期工作【答案】B6.【问题】私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向基金业协会报送经会计师事物所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。A.3B.4C.6D.9【答案】B7.【问题】某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10，同时和基金 X一起以增资方式投资了项目 Y，从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10股权。关于该母基金的投资，下列表述正确的是（）。A.投资基金 X 属于直接投资，投资项目

4、Y 和 Z 属于二级投资B.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资C.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资D.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资【答案】B8.【问题】关于拖售权条款和随售权条款，以下表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D9.【问题】根据关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告新登记的股权投资基金管理人在办结登记手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人登记。A.10B.5C.3D.6【答案】D10.【问题】关于定期报告的说法，错误的是（）。A.定期

5、报告是投资者了解基金运作状况的一个重要途径B.定期报告的编写要求准确、及时和具有一定的前瞻性C.定期报告应该披露基金基本情况、投资进展等情况D.定期报告都是一个季度报告一次【答案】D11.【问题】股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B12.【问题】依据私募投资基金管理人登记和基金备案办法私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。A.两年B.五年C.一年D.三年【答案】D13.【问题】投资人与目标企业签订的投资协议中约定了董事会席位的具体分配，下列关于投资人董事义务的描述中，正确的是（）。A.

6、帮助所投企业抓短期利益放弃长期目标B.帮助所投企业对接资源以促发展C.帮助所投企业高层移民国外D.帮助所投企业人员宣传，删除网站媒体报道【答案】B14.【问题】关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D15.【问题】杠杆收购基金对目标企业进行投资的方式是（）。A.资产证券化B.非杠杆收购C.杠杆融资D.杠杆收购【答

7、案】D16.【问题】基金条款书常见的基金条款不包括（）。A.投资限额条款B.经营投资范围条款C.运营成本条款D.利润分配条款【答案】A17.【问题】2013 年 6 月，中央编办发出（），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。A.关于私募股权基金宙核职责分工的通知B.关于私募股权基金管理职责分工的通知C.关于私募股权基金监管职责分工的通知D.关于私募股权基金备案职委分工的通知【答案】B18.【问题】并购基金寻找价值被低估的企业凭借的因素不包括（）。A.经济周期B.拆分与合并C.政府政策D.运营【答案】C19.【问题】我国自（）起正式在全国范围内开展营业税改征增值税试点。A.2

8、016 年 5 月 1 日B.2016 年 5 月 10 日C.2016 年 6 月 1 日D.2016 年 6 月 10 日【答案】A20.【问题】私募股权投资基金的募集在实践中募集对象一般为（）。A.政府B.个人投资者C.事业法人D.机购投资者【答案】D21.【问题】下列有关股权投资基金的财产保管和基金托管，表述错误的是（）。A.一般来说，公募基金采取强制托管，基金托管人必然成为基金当事人之一B.基金资产保管不同于基金托管C.在不选择托管而仅选择保管的情况下，基金资产保管机构作为基金份额持有人的代理人，对基金资产承担保管责任D.私募类型的股权投资基金，通常由基金投资者和基金管理人约定是否进

9、行托管【答案】C22.【问题】股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B23.【问题】服务机构及其主要负责人在（）年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，基金业协会可以采取撤销服务机构登记或取消会员资格，暂停或取消服务机构主要负责人基金从业资格等纪律处分。A.五B.两C.三D.四【答案】B24.【问题】以下不是股权投资基金参与主体的是（）。A.份额持有人大会B.基金投资者C.基金管理人D.监管机构【答案】A25.【问题】需要公司股东投票表决通过的事项不包括（）。A.公司日常业务B.公司合并C.公司解散D.公司分立【答案】A26.【问题】下列关

10、于全球存托凭证说法错误的是（）。A.大多数全球存托凭证在伦敦证交所和卢森堡证交所进行交易B.发行地在发行公司所在国家C.可以销售给美国的机构投资者D.通常以美元计价【答案】B27.【问题】关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法错误的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B28.【问题】20 世纪 50 年代至 70 年代，创业投资基金主要投资于（），此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。A.大型企业B.上市企业C.中小成长型企业D.成熟性企业【答案】C29.【问题】以下私募股权基金募集程序流程（部分）按照时间顺序排列正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A30.【问题】

11、作为尽职调查的作用之一，投资决策辅助的内容不包括（）。A.投资协议谈判策略B.投资后管理的重点C.评估项目退出的方式和可行性D.投资利润分配方式【答案】D31.【问题】大学基金会是国外股权投资基金重要的机构投资者，其资金主要来源于（）。A.股权融资B.社会捐赠C.政策性补助D.金融租赁【答案】B32.【问题】通常投资人通过参与被投资企业的营运来了解被投资企业情况，投资人不参与被投资人（）。A.营运层B.股东大会（股东会）C.董事会D.监事会【答案】A33.【问题】（）型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品。A.C1B.C3C.C4D.C5【答案】D34.【问题】合伙型基金的参与主体主要有（

12、）。A.、B.、C.、D.、【答案】D35.【问题】关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（）。A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后 10 个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起 6 个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金

13、管理人的登记【答案】D36.【问题】有限合伙企业最高权利机构为（）。A.风控委员会B.咨询委员会C.投资决策委员会D.合伙人会议【答案】D37.【问题】投资后管理常用的监控指标中，应该获得足够重视的财务指标相关情况不包括（）。A.比率分析中的预警信号B.经营中的拖延付款C.财务亏损D.公司治理情况【答案】D38.【问题】股权自由现金流等于（）。A.净利润+折旧+摊销-营运资金的增加+长期经营性负债的增加-长期经营性资产的增加-资本性支出+新增付息债务-债务本金的偿还B.营业现金净流量-净经营性长期资产总投资+（税后利息费用-净金融负债增加）C.税后经营利润-折旧与摊销-经营营运资本增加D.税后

14、经营利润-折旧与摊销-经营营运资本增加-（净经营性长期资产增加+折旧与摊销）【答案】A39.【问题】下列属于清算退出的流程的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B40.【问题】契约型基金的参与主体主要为（）。A.B.C.D.【答案】D41.【问题】关于反摊薄条款，以下表述错误的是（）。A.又称反稀释条款，保护方式通常有两种，完全棘轮和加权平均B.当目标企业没有达到事先设定的业绩目标时进行再融资触发条款C.保护前轮投资者利益D.当目标企业以低价再次融资时触发条款【答案】B42.【问题】从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（）。A.10%B.

15、15%C.20%D.25%【答案】C43.【问题】我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段不包括（）。A.探索与起步阶段B.快速发展阶段C.平稳发展阶段D.统一监管下的规范化发展阶段【答案】C44.【问题】新三板股票的转让方式主要包括做市转让和（）A.协议转让B.竞价转让C.私下转让D.直接转让【答案】A45.【问题】关于投资后管理的作用，下列表述错误的是（）。A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险B.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值D.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值【答案】D46.【问题】（）型普通投资者可以购买所

16、有风险等级的基金产品。A.C1B.C3C.C4D.C5【答案】D47.【问题】尽职调查之后收购方和出售方商谈的核心内容是（）。A.管理问题B.退出问题C.估值问题D.投资问题【答案】C48.【问题】私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金（），并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为（）的附件。A.销售协议、基金合同B.销售协议、基金招募说明书C.托管协议、基金合同D.托管协议、基金招募说明书【答案】A49.【问题】以业绩报酬机制为核心的（）通常成为募集谈判的重要条款，可能包括收益分配方式、门槛收益率、追赶方式、业绩报酬

17、比例、回拨机制等内容。A.投资限额条款B.经营投资范围条款C.运营成本条款D.利润分配条款【答案】D50.【问题】私募股权投资起源和盛行于（）。A.荷兰B.英国C.加拿大D.美国【答案】D51.【问题】某目标公司处于早期创业阶段，利润和现金流均为负，当前估值是 4 亿元，按照创业投资估值法，投资机构估算该公司 5 年后的股权价值为 80 亿元，则该投资机构的目标收益率是（）。A.82%B.37%C.51%D.10%【答案】A52.【问题】以下不属于股权投资基金托管的服务内容的是（）。A.资产保管B.账户管理C.基金募集D.资金清算【答案】C53.【问题】股权投资基金监管的基本原则主要有（）。A

18、.、B.、C.、D.、【答案】D54.【问题】股权投资估值法说法错误的一项是（）A.估计目标公司在股权投资基金退出时的股权价值。B.通过评估目标公司进入时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值C.使用目标回报倍数或者收益率将目标公司退出时的股权价值折算为当前股权价值。D.股权投资基金预测投资退出的时点，然后估算该时点目标公司的股权价值【答案】B55.【问题】在股权投资基金的募集与设立阶段，律师提供的服务包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D56.【问题】基金业协会可以采取（）等方式，对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。A.B.C.D.【答案】D57.【问

19、题】下列关于企业价值估值的特点，说法错误的是（）。A.整体即是各部分的简单相加B.整体价值来源于要素的结合方式C.部分只有在整体中才能体现出其价值D.整体价值只有在运行中才能体现出来【答案】A58.【问题】一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少要（）个月后才能恢复正常机构公示状态。A.3B.6C.9D.12【答案】B59.【问题】社会团体法人一般具有下述那些特点（）A.B.C.D.【答案】B60.【问题】私募基金管理人内部控制的成本效益原则是指（）。A.以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果B.以最佳的成本控制达到较好的内部控制效果C.以最小的成本控制达到合理的内部控制效果D.以最小的成本控制达到较好的内部控制目标【答案】A