特种防护用品项目经济效益分析（范文参考）.docx

《特种防护用品项目经济效益分析（范文参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《特种防护用品项目经济效益分析（范文参考）.docx（35页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /特种防护用品项目经济效益分析报告说明特种防护用品是保护特种劳动者安全与健康所采取的必不可少的辅助措施，国家对实行“三证一标”制度，即全国工业生产许可证、产品合格证、特种劳动防护用品安全标识证书和安全标志，对于具体的产品国家还制定有相应的行业标准，包括：头部防护安全帽选用规范、保护足趾安全鞋（靴）、耐化学品的工业用模压塑料靴、耐化学品的工业用橡胶靴、消防员化学防护服装、交流高压静电防护服装及试验方法等。根据谨慎财务估算，项目总投资19944.59万元，其中：建设投资15183.31万元，占项目总投资的76.13%；建设期利息173.83万元，占项目总投资的0.87%；流动资金4587

2、.45万元，占项目总投资的23.00%。项目正常运营每年营业收入41800.00万元，综合总成本费用32239.95万元，净利润7002.00万元，财务内部收益率27.12%，财务净现值16787.15万元，全部投资回收期5.09年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。目录一、 项目名称及项目单位4二、 项目建

3、设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议7五、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7六、 建设方案8七、 保障措施9八、 劣势分析（W）11九、 员工技能培训12十、 环境保护综述13十一、 劳动安全分析13十二、 项目技术工艺分析15十三、 项目总投资16总投资及构成一览表16十四、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十五、 经济评价财务测算18十六、 项目盈利能力分析20十七、 偿债能力分析21十八、 项目风险分析风险风险及应对措施23十九、 招标要求23二十、 总结23二十一、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综

4、合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33一、 项目名称及项目单位项目名称：特种防护用品项目项目单位：xxx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约35.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、一般工业项

5、目可行性研究报告编制大纲;2、建设项目经济评价方法与参数(第三版);3、建设项目用地预审管理办法;4、投资项目可行性研究指南;5、产业结构调整指导目录。（二）技术原则坚持以经济效益为中心，社会效益和不境效益为重点指导思想，以技术先进、经济可行为原则，立足本地、面向全国、着眼未来，实现企业高质量、可持续发展。1、优化规划方案，尽可能减少工程项目的投资额，以求得最好的经济效益。2、结合厂址和装置特点，总图布置力求做到布置紧凑，流程顺畅，操作方便，尽量减少用地。3、在工艺路线及公用工程的技术方案选择上，既要考虑先进性，又要确保技术成熟可靠，做到先进、可靠、合理、经济。4、结合当地有利条件，因地制宜，

6、充分利用当地资源。5、根据市场预测和当地情况制定产品方向，做到产品方案合理。6、依据环保法规，做到清洁生产，工程建设实现“三同时”，将环境污染降低到最低程度。7、严格执行国家和地方劳动安全、企业卫生、消防抗震等有关法规、标准和规范。做到清洁生产、安全生产、文明生产。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积23333.00约35.00亩1.1总建筑面积44663.041.2基底面积14233.131.3投资强度万元/亩409.802总投资万元19944.592.1建设投资万元15183.312.1.1工程费用万元12862.412.1.2其他费用万元1980.612.1.3预备费万元34

7、0.292.2建设期利息万元173.832.3流动资金万元4587.453资金筹措万元19944.593.1自筹资金万元12849.393.2银行贷款万元7095.204营业收入万元41800.00正常运营年份5总成本费用万元32239.95""6利润总额万元9336.00""7净利润万元7002.00""8所得税万元2334.00""9增值税万元1867.10""10税金及附加万元224.05""11纳税总额万元4425.15""12工业增加值万元145

8、52.58""13盈亏平衡点万元14627.06产值14回收期年5.0915内部收益率27.12%所得税后16财务净现值万元16787.15所得税后四、 主要结论及建议项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济

9、效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1特种防护用品undefinedundefined2特种防护用品undefinedundefined3特种防护用品undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx41800.00六、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规

10、定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本

11、工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。七、 保障措施(一)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(二)严格监督考核积极推进完善产业相关法律法规，依法构建产业

12、管理体系。推动建立公开、公平、公正、有效管用的监督检查机制。定期开展产业发展状况调查和评估。组织大中型企业、上市公司发布年度社会责任报告，提高中小企业责任意识，充分发挥社会监督、舆论监督作用。(三)做好人才引进服务依托高等院校，建立人才培训和职业教育基地，培养高素质、实用型管理、技术和蓝领人才队伍。加强与海内外人才合作，多种方式引进国内外专家，形成一批产业领军人才。设立博士后科研流动站和研究生工作站，为企业吸引和培养高端人才。(四)完善金融服务强化财政资金引导作用，实施精准化财政扶持政策，通过奖励、后补助、风险补偿、贴息贷款以及设立产业投资基金、创业投资引导基金、天使投资引导基金，完善金融机构

13、考核体制等方式，引导多渠道资金支持产业发展。强化金融服务支撑作用，根据产业的特点和周期，采取灵活的金融扶持政策，支持有技术、有市场、有效益的产业企业创新发展。强化社会资本作用，充分利用主板、中小板、创业板、新三板、区域性股权交易市场等多层次资本市场，推动符合条件的产业企业融资；在符合国家相关规定的条件下，规范发展互联网股权众筹融资、知识产权质押融资，鼓励各类担保机构对产业融资提供担保。开展科技保险、科技担保和知识产权质押，探索多元化的科技金融服务模式。实施中小微企业贷款风险补偿机制，推动解决产业企业融资难题。(五)注重规划引导各地区要针对本地区产业发展特点和市场需求现状，加强对产业发展规划的引

14、导，做好本地区规划与相关规划的衔接，发挥规划的指导性，强化规划的约束性和权威性，引导行业持续健康发展。(六)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一安排，加强调度协调，推进重点项目的建设，确保项目建设质量和按期建成投产。八、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发

15、展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。九、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生

16、产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十、 环境保护综述根据现场勘察，项目东侧为工业企业，南侧为工业企业，西侧为工业

17、企业，北侧为待开发区工业用地。综上，项目周边环境较单一，本项目的建设与周边环境是相容的。总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。站区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。十一、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过

18、程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业

19、危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十二、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的

20、自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很

21、强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19944.59万元，其中：建设投资15183.31万元，占项目总投资的76.13%；建设期利息173.83万元，占项目总投资的0.87%；流动资金4587.45万元，占项目总投资的23.00%。总投资及构成一览表单位：

22、万元序号项目指标占总投资比例1总投资19944.59100.00%1.1建设投资15183.3176.13%1.1.1工程费用12862.4164.49%1.1.1.1建筑工程费5951.6929.84%1.1.1.2设备购置费6491.3032.55%1.1.1.3安装工程费419.422.10%1.1.2工程建设其他费用1980.619.93%1.1.2.1土地出让金1014.095.08%1.1.2.2其他前期费用966.524.85%1.2.3预备费340.291.71%1.2.3.1基本预备费202.691.02%1.2.3.2涨价预备费137.600.69%1.2建设期利息173.

23、830.87%1.3流动资金4587.4523.00%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资19944.59万元，其中申请银行长期贷款7095.20万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资19944.59100.00%1.1建设投资15183.3176.13%1.2建设期利息173.830.87%1.3流动资金4587.4523.00%2资金筹措19944.59100.00%2.1项目资本金12849.3964.43%2.1.1用于建设投资8088.1140.55%2.1.2用于建设期利息173.830.87%2.1.3用于流动资金

24、4587.4523.00%2.2债务资金7095.2035.57%2.2.1用于建设投资7095.2035.57%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入41800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1867.10万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费

25、用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用32239.95万元，其中：可变成本27093.82万元，固定成本5146.13万元。正常经营年份项目经营成本31081.29万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加224.05万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定

26、，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9336.00（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=9336.00×25.00%=2334.00（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9336.00万元，缴纳企业所得税2334.00万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9336.00-2334.00=7002.00（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项

27、目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.12%。本期项目投资财务内部收益率27.12%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16787.15（万元）。以上计算结果表明，财务净现值16787.15万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利

28、能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.09年。本期项目全部投资回收期5.09年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿

29、还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为34.57。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本

30、付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为30.19。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 项目风险分析风险风险及应对措施十九、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自

31、筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入25080.0031350.0033440.0041800.002增值税1024.561340.521445.831867.102.1销项税3260.404075.504347.205434.002.2进项税2235.842734.982901.373566.903税金及附加122.95160.87173.50224.053.1城建税71.7293.84101.21130.703.2教育费附加30.7440

32、.2243.3756.013.3地方教育附加20.4926.8128.9237.34综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费15358.3819197.9720477.8425597.302工资及福利费1496.521496.521496.521496.523修理费470.25470.25470.25470.254其他费用3517.223517.223517.223517.224.1其他制造费用248.63248.63248.63248.634.2其他管理费用268.67268.67268.67268.674.3其他营业费用2999.922999.9

33、22999.922999.925经营成本20842.3724681.9625961.8331081.296折旧费790.72790.72790.72790.727摊销费20.2820.2820.2820.288利息支出347.66347.66347.66347.669总成本费用22001.0325840.6227120.4932239.959.1其中：固定成本5146.135146.135146.135146.139.2可变成本16854.9020694.4921974.3627093.82固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值7432.337079

34、.296726.256373.216020.171.2当期折旧费353.04353.04353.04353.04353.041.3净值7079.296726.256373.216020.175667.132机器设备152.1原值6910.726473.046035.365597.685160.002.2当期折旧费437.68437.68437.68437.68437.682.3净值6473.046035.365597.685160.004722.323合计3.1原值14343.0513552.3312761.6111970.8911180.173.2当期折旧费790.72790.72790.7

35、2790.72790.723.3净值13552.3312761.6111970.8911180.1710389.45无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1014.091014.091014.091014.091014.091.2当期摊销费20.2820.2820.2820.2820.281.3净值993.81973.53953.25932.97912.69利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入25080.0031350.0033440.0041800.002税金及附加122.95160.87173.5022

36、4.053总成本费用22001.0325840.6227120.4932239.954利润总额2956.025348.516146.019336.005应纳所得税额2956.025348.516146.019336.006所得税739.001337.131536.502334.007净利润2217.024011.384609.517002.008期初未分配利润0.001995.325406.039013.989可供分配的利润2217.026006.7010015.5416015.9810法定盈余公积金221.70600.671001.551601.6011可供分配的利润1995.325406.

37、039013.9814414.3912未分配利润1995.325406.039013.9814414.3913息税前利润4042.687033.308030.1712017.66项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0025080.0031350.0033440.0041800.001.1营业收入0.0025080.0031350.0033440.0041800.002现金流出15183.3123717.7925530.9529117.1732910.952.1建设投资15183.310.002.2流动资金2752.47688.122981.84160

38、5.612.3经营成本20842.3724681.9625961.8331081.292.4税金及附加122.95160.87173.50224.053所得税前净现金流量-15183.311362.215819.054322.838889.054累计所得税前净现金流量-15183.31-13821.10-8002.05-3679.225209.835调整所得税1010.671758.332007.543004.416所得税后净现金流量-15183.31623.214481.922786.336555.057累计所得税后净现金流量-15183.31-14560.10-10078.18-7291.

39、85-736.80计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.94%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：27.12%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：27355.68万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：16787.15万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.41年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.09年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7095.207095.207095.207095.201.2当期还本付息173.83347.66347.66347.66347.661.2.

40、1还本1.2.2付息173.83347.66347.66347.66347.661.3期末借款余额7095.207095.207095.207095.207095.202利息备付率34.573偿债备付率30.19建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5951.696491.30419.4212862.411.1建筑工程费5951.695951.691.2设备购置费6491.306491.301.3安装工程费419.42419.422其他费用1980.611980.612.1土地出让金1014.091014.093预备费340.29340.293.1基本预

41、备费202.69202.693.2涨价预备费137.60137.604投资合计15183.31建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息173.83173.830.001.1.1期初借款余额7095.201.1.2当期借款7095.207095.200.001.1.3当期应计利息173.83173.830.001.1.4期末借款余额7095.207095.201.2其他融资费用1.3小计173.83173.830.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计173.83173.830.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他