第二部分公司类担保业务的考察重点和撰写要点1221.docx

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1、第二部分分 公司司类担保业业务的考考察重点点和撰写写要点。实际上，我我们分析析企业的的整体情情况归结结到数值值上，都都要以数数字说话话，比如如，我们们要分析析企业的的规模，那那就是与与企业的的总资产产，销售售收入等等财务指指标相联联系。因因此，在在对企业业的考察察过程中对对企业其其他方面面的考察察与第一部部分的财财务分析析是不可可分的。只不过过，我们们在学习习的时候候分开学学习分析析。考察前的的准备：明确去去看什么么？达到到什么目目的？带带回撰写写报告的的资料（首先，接接到一个个担保业业务，假假如是银银行推荐荐的，那那么我们们要了解解银行在在做这笔笔贷款时时，为什什么需要要我们做做担保，企企业

2、的哪哪里不符符合银行行的规定定！银行行推荐的的业务不不一定是是好的（风风险小）业务我们要在考察前，明确几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业经营的产品是什么？企业的经营状况怎么样，在本地区的市场占有率多少，以及法人的背景，简历。大致了解以后，下一步就是企业考察，去以前要准备一些资料和知识面的了解，比如：企业经营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销售情况，成本情况，以及产品的流程、质量指标、销售方向等。做到有计划的，有准备的考察，提高考察的效率。）应该杜绝绝的问题题：1，认认为自己己外行，对对企业经经营情况况不敢去去问；2，不知知道怎么么去了解解，无从从问起；3，碍碍于面子子，不愿愿意

3、讨论论企业存存在的问问题；44，考察察时忘记记了，55，仅仅仅去收集集资料，不不过问企企业经营营，不负负责任。66，企业业代理，资资料数据据服从需需要。实际上，与与企业座座谈的过过程，就就是我们们学习的的过程，一一些企业业的知识识， 就就是长期期与企业业打交道道，耳睹目目染，积积淀而成成的。（20007年修修改版）公司类担担保调查查报告借款人 ：XXXXX有有限公司司企业的全称担保授信信种类：国际贸贸易结算算 担保的品种担保金额额:伍佰万万元整 担保期限限 ：一一年调查人员员（A）： XX联系电话话： XXXXXXXX协查人员员（B）：XXXX联系电话话 XXXXXXX分公司经经理 ：XXXX

4、XX联系电话话： XXXXXXXX20077年11月18日调查报告告简介一、基本本情况公司名称称：XXXXX有有限公司司成立时间间：20005-07-15注册地址址：XXXXX镇镇XX街营业执照的地址注册资本本：肆仟仟万元元元整营业执照企业类型型：生产类类企业 流通类类企业 房地产产类企业业 工程类类企业服务类类企业 其他主导产品品(或主主营业务务)：棉棉纺织品品的生产产加工，销销售。营业执照申请担保保产品：流动资资金贷款款 银行承承兑 出口打打包 进口开开证 其他了解贷款品种经办银行行：中国国银行XXX支行行申请担保保金额：伍佰万万元整申请担保保期限：一年申请担保保产品用用途：进进口开证证

5、了解担保产品的概念，了解银行业务的性质。在我公司司受保情情况： 单位：万元经办银行行授信品种种授信金额额授信期限限批准额度度受保余额额中国银行行XX支行行国际结算算5001年二、基本本财务数数据单位：万万元项目20055年20066年20077年100月 20077年（预预计）总资产480008648898233净资产433445237761611销售额31766121333109228利润总额额3341032210855三、建议议担保方方案1、银行行贷款方方式、还还款方式式的确定定：到期期一次还还本付息息2、担保保额度、期期限的确确定：担担保额度度伍佰万万元整、期期限为一一年。3、反担担保措

6、施施及手续续办理:生产设设备抵押押（1）设设备：原原值 117166 万万元，净净值 115233 万万元，抵抵押率 35 %。手续办理理：须工工商局办办理设备备抵押权权利证书书（2）保保证反担担保人：无4、各种种收费情情况：担保费按按实际贷贷款发放放金额的的月0.1%收收取。准备工作作：我们们要在考考察前，了解几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业经营的产品是什么？企业的经营状况怎么样，在本地区的市场占有率多少，法人的背景，简历。大致了解以后，下一步就是准备去企业考察，去以前要准备一些资料和知识面的了解，比如：企业经营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销售情况，成本情况，以及产品的

7、流程、质量指标、销售方向等。做到有计划的，有准备的考察，提高考察的效率。）对企业调查需要做的：（模板的第一，二部分） 收集借款人的基本资料，并对基本资料进行真实性调查。业务人员在接到申请后，要亲自到企业座谈申请借款的用途和企业的经营状况并收集客户资料，和书面申请报告。基本资料包括：1）企业法人营业执照（或事业法人证书），组织机构代码证，税务登记证，法定代表人的身份证明或法人代表人授权委托书。并验证是否进行了当年年检。2）有权部门批准的企业章程，或合资、合作的合同或协议，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的需有董事会（或股东会）同意贷款的决议或授权书。3）贷款证，开户许可证。4）近三年的财务

8、报表和近期财务报告（包括会计报表，会计报表附注，财务情况说明表和审计报告）5）特殊行业的生产许可证等。这些资料的整理，有的可以从银行渠道收集，在审查企业有关资料的同时，重点还要对企业法人的背景进行审查。主要是审查法人的简历，法人的成长史；法人的个人资产状况，家庭成员的情况,法人对市场的经营判断能力,综合分析能力,及性格和社会关系。一、基本本情况1.1企企业名称称（全称称）XXX县XX纺织织有限公公司1.2企企业概况况：XXXXX纺纺织有限限公司是是一家以以棉花加加工、纺纺纱为主主集棉花花收购、皮皮棉加工工、销售售于一体体的股份份制企业业, 其其前身是是XXXXX物资资贸易有有限公司司，是XXX

9、农业业化重点点龙头企企业。该该公司注注册资本本40000万元元，其中中XXXX出资224000万，占占股600%；XXXX出出资16600万万元，占占股400%。该该公司驻驻地位于于XX县XXXX工业园园,，随随着国内内外大市市场的需需要，以以及产品品不断更更新和企企业规模模、效益益不断壮壮大，220055年企业业主导产产品在棉棉花收购购、皮棉棉加工基基础上，新新上3万万台纱锭锭项目，现现该企业业总占地地面积2260亩亩，员工工5600人，其其中大中中专以上上技术人人员1772人，各各类专业业技术人人员500人。220055年企业业实现销销售收入入31777万元元，实现现净利润润3355万元。

10、220066年企业业实现销销售收入入121133万万元，实实现净利利润9003万元元。 该公司司自成立立以来，立立足棉花花这一资资源优势势，长期期的经营营理念，使使企业对对市场基基本形势势判断准准确、决决策果断断，不断断赢得市市场先机机，使企企业盈利利能力得得到增强强，同时时也得到到了银行行的信赖赖取得和和大力支支持。220066年被农农行系统统评为AAA+级级信用企企业。企业法人人营业执执照号码码：37714221288001113-1营业期限限：自20005年07月15日 至 （长长期） 注注册地址址：XXXX县XXXX镇XXXX街注册资本本：肆仟仟万元整整 实收资本本：肆仟仟万元整整 其

11、中 现现金到位位： 肆肆仟万元元整 无形资产产：法定代表表人： XXXX 身份证号号码：337244211196551222042231企业法人人代码证证号码：7777436671-9贷款卡号号码：337244210000001177402201企业资信信等级：AA+评定单位位：中国国农业银银行XXXX县支支行企业性质质：有限限责任公公司股权结构构： 股东名称称出资金额额(万元)出资方式式股权比例例备注说明明XXX 24000货币60%XXX16000货币40%法人主要股东东简介：该公司司法定代代表人XXXX主要的了解对象，一般来讲，本地区的人员相对稳定，信用高，男男，现年年42岁岁，大专专学

12、历，县县人大代代表、XXXX党党支部书书记、XXXX纺纺织有限限公司董董事长兼兼总经理理，曾被被市政府府评为“全市发发展个体体民营经经济先进进个人”，“劳动模模范”、“XX县十十大杰出出青年企企业家”、“人民好好公仆” 、“市工商商联执委委”、“优秀共共产党员员”、“XXXX市农村村青年创创业致富富带头人人”等光荣荣称号。中中国共产产党XXX市第十十三次代代表大会会代表。具具有较强强的领导导能力和和决策能能力，个个人信用用良好，经经银行征征信系统统查询无无不良记记录。经营范围围：棉纺纺织品加加工、销销售，皮皮棉经营营，短绒绒、针纺纺织品销销售（上上述经营营范围法法律法规规禁止经经营的除除外，限

13、限制项目目凭许可可证经营营）。主导产品品(或主主业)：该企业业主导产产品为棉棉纱分支机构构或关联联单位：无1.3企企业历史史沿革（包括企企业近三三年主营营业务、股股权、注注册资本本等企业业基本情情况的变变动及变变动原因因简述；近三年年主要业业绩及大大事记等等）1.4企企业的发发展方向向、发展展战略：XXXX纺织有有限公司司为将企企业做大大做强，并并且进一一步向做做精的方方向发展展，公司司逐渐淘淘汰旧设设备，增增添先进进设备，并并不断引引进各类类技术以以及管理理人才，不断开辟销售与采购市场，以提高企业的科技含量和产品的高附加值，促进产品向高档次，高质量方向发展。XXX纺纺织有限限公司几几年来的的

14、迅速发发展，得得益于企企业正确确的发展展。几年年来，该该企业奉奉行“科技兴兴企、诚诚信立企企、永争争一流”的经营营理念，紧紧紧抓住住市场机机遇，使使企业的的规模不不断扩大大，市场场占有率率迅速提提高。不不惜重金金引进各各类技术术和管理理人才，并并聘请德德棉集团团、天津津国棉等等单位专专家、教教授以及及科研人人员，对对企业进进行管理理，使企企业进一一步跨入入信息时时代，提提高了管管理效率率和应变变能力，为为企业的的发展奠奠定了良良好的基基础。二、企业业管理分分析2.1管管理层素素质和经经验：该企业业的决策策能力较较强，具具有丰富富的管理理经验。2.2管管理层的的关系及及稳定性性：该公司司管理层层

15、团结、稳稳定，无无股权关关系及家家族关系系。2.3管管理现状状：该公司司不设董董事会，设设执行董董事一人人，执行行董事为为公司法法定代表表人，对对公司股股东会负负责，由由股东会会选举产产生，选选举XXXX为执执行董事事，执行行董事任任期三年年，任届届期满，可可连选连连任。公公司设经经理一名名，由股股东会聘聘请或解解聘。公公司设监监事一人人，由公公司股东东会选举举产生，选选举XXXX为监监事，监监事任期期每届三三年，任任届期满满，可连连选连任任。该公公司下设设生产部部、财务务部、销销售部、人人力资源源部，各各部门负负责人由由总经理理任命。2.4企企业人员员情况说说明人员素质质：员工工总数 311

16、0 人，其其中：大大中专 1722 人人。专业素质质：该公公司现有有操作工工人2887名，均均为熟练练工，自自动化程程度较高高，经严严格培训训30天天的培训训既可上上岗.工资发放放情况说说明：该公司司在20007年年10月份份发放工工资人数数为3110人，发发放工资资总额为为27550000元。三、产（商商）品及及技术状状况分析析企业的经营情况座谈，（模板第三，四，五部分）座谈经营情况，实地观看企业的生产流程，产品库存车间。 收集贷款有关资料的同时，座谈中查看企业的资金平衡表：依据企业报表资料对企业资金占用整体分析是我们了解企业经营的重要环节，重点对企业资金表资金占用进行分析检查，例如：审查企

17、业的注册资本的情况，结合企业资金表，查看企业的应收款项是否有企业法人及相关人员的借款，是否虚增资本金；看资产占用的合理性，审查企业库存占用是否合理；审查其他应收款是否合理；审查递延资产的多少；审查无形资产的情况，看是否有未按规定计价及人为虚增价值的现象，如土地价值在企业未发生股权变动时重新评估入帐等；在建工程的挂帐时间；审查资金来源方的应付款项的多少，审查应付工人工资的多少，审查借款的额度；审查所有者权益里的资本公积和未分配利润的占用；通过以上对企业资金情况的审查，对不应该挂帐的资金审查原委分析原因，对有问题的资金占用，进一步审查企业帐务，对仍然有疑问的要审查企业原始传票，找明原因。从而真实的

18、了解企业的情况。3.1企企业产（商商）品结结构及分分析（种种类、结结构分析析）20066 年年主要产（商商）品名名称销售收入入（万元元）占总销售售额比例例备注棉纱121333100%合计121333100%20077年月主要产（商商）品名名称销售收入入（万元元）占总销售售额比例例备注棉纱109228100%合计109228100%3.2企企业技术术状况分分析：该公司司生产设设备及工工艺较为为先进，对生产技术的重视程度较高，位列该行业靠前水平。3.3企企业技术术发展前前景 ：该公司司按订单单生产，无无技术开开发成果果。四、行业业及市场场情况4.1行行业情况况：陵县新新阳纺织织有限公公司是一一家以

19、棉棉花加工工、纺纱纱为主集集棉花收收购、皮皮棉加工工、销售售于一体体的股份份制企业业,随着着国内外外大市场场的需要要，以及及产品不不断更新新和企业业规模、效效益不断断壮大，220055年企业业主导产产品在棉棉花收购购、皮棉棉加工基基础上，新新上3万万台纱锭锭项目，现现该企业业总占地地面积2260亩亩，员工工5600人，其其中大中中专以上上技术人人员1772人，各各类专业业技术人人员500人。220055年企业业实现销销售收入入31777万元元，实现现净利润润3355万元。220066年企业业实现销销售收入入121133万万元，实实现净利利润9003万元元。 公司自自成立以以来，立立足棉花花这一

20、资资源优势势，长期期的经营营理念，使使企业对对市场基基本形势势判断准准确、决决策果断断，不断断赢得市市场先机机，使企企业盈利利能力得得到增强强，同时时也得到到了银行行的信赖赖取得和和大力支支持。220066年被农农行系统统评为AAA+级级信用企企业。陵陵县新阳阳纺织有有限公司司为将企企业做大大做强，并并且进一一步向做做精的方方向发展展，公司司逐渐淘淘汰旧设设备，增增添先进进设备，并并不断引引进各类类技术以以及管理理人才，不不断开辟辟销售与与采购市市场，以以提高企企业的科科技含量量和产品品的高附附加值，促促进产品品向高档档次，高高质量方方向发展展。 4.2销销售变化化趋势年份销售额(万元)利润总

21、额额（万元元）20055年3176633420066年1213331032220077年（ 10 ）10922810855五、产品品制造5.1生生产场地地 ： 该企业业总占地地面积2260亩亩，分为为办公区区、生产产区、成成品区。5.2产产品生产产制造方方式：该企业业主要是是定单生生产，机机械化程程度较高高。5.3安安全生产产：产品品严格按按照标准准生产，公司生生产环境境较佳，办办公区域域整洁、卫卫生.5.4进进货渠道道：该企业业生产所所用原材材料主要要依靠国国内市场场采购。5.5环环保情况况：该企企业符合合环保标标准。六、企业业资信状状况6.1开开户行及及主要结结算行情情况（帐帐号、近近期月

22、均均存款余余额、银银行评价价等）（1）公公司帐户户基本开户户行：中中国建设设银行XXX县支支行帐号：337000184471002055014471882主要结算算行1：中国工工商银行行XX县县支行帐号：11012200660199200002773444主要结算算行2：中国建建设银行行XX县县支行帐号：337000184471002055014471882200_7_年1-10月月（平均均： 4428.71万万元）帐户余额额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月均主要结算算行1：无无无231300345236265280424208.1主要结算算行2：2.139461822

23、6238337283552465220.616.2目目前贷款款情况（含银行借款、银行承兑汇票、信用证等所有融资6.3近近三年历历史贷款款不良信信用记录录 ：该企企业近三三年无不不良信用用记录。6.4对对外担保保记录 ：无不不良记录录。6.5诉诉讼记录录 ： 无。6.6纳纳税情况况：正常常。6.7人人民银行行公布黑黑名单记记录 ：无记记录。6.8企企业诚信信度和还还款意愿愿综合分分析 ：该企业业诚信较较好，还还款意愿愿良好。七、财务务分析7.1财财务指标标分析单位：万万元财务分析析序号科目前年去年增减(%)今年2005520066+ -%20077年_10_月偿债能力力1总资产48000.755

24、86488.55538477.898233.42净资产43344.552377.788903.2861611 3营运资金金713.0648977.69941844.63324111 4资产负债债率 9.711%39.444%29.773%37.229%5流动比率率 252.93%143.59%-1099.344%165.84%6速动比率率 144.23%82.330%-61.93%97.447%7或有负债债比率0.044%1.077%1.033%1.600%8贷款按期期偿还率率 100%100% 00.000%100%经营能力力9主营业务务收入31766.655121333.33989566.

25、74410922810销售利润润率10.553%8.511%-2.002%9.944%11应收帐款款周转率率(次)23.997%20.551-3.445%10.226%12存货周转转率(次次)11.004%9.655%-1.339%5.211%13净资产回回报率7.722%18.887%11.116%16.119%14利息保障障倍数019.44519.4459.600%成长能力力15净资产增增长率020.883%20.883%20.884%16销售收入入增长率率0281.96%281.96%-9.003%17利润增长长率0208.55%208.55%5.200%18利润增长长额0697.616

26、97.6153.77偿债能力力分析：从以上上指标可可以看出出，该企企业流动动比率、速速动比率率等指标标均能保保持较好好水平，07年10月资产负债率为表明该公司负债结构合理，控制负债增长能力较强，具备良好的偿债能力。7.2财财务分析析资产负债债表 单位：万元科目前年去年今年科目前年去年今年20055年20066年20077年100月20055年20066年20077年100月货币资金金326.8413588.36615677.266短期借款款01600031900短期投资资000应付票据据00300应收票据据000应付帐款款285.5414788.844147.91应收帐款款265.049181

27、2122.177预收帐款款000预付帐款款00560.16其他应付付款172.8223.44-94.1其他应收收款80.661530.68790.68应交税金金1.688 366.555 30.82存货506.8117644.48819299.188流动负债债小计466.2534100.777 36622.677待摊费用用0126.1514.667长期借款款000流动资产产小计11799.31148977.69960744.088长期应付付款00 0长期投资资000长期负债债小计000固定资产产25811.44427100.85527099.311实收资本本400004000040000其中：

28、在在建工程程132.77132.7717.881资本公积积000无形资产产及其他他资产104001040010400未分配利利润334.5990.2219133.177所有者权权益43344.552377.788总资产48000.75586488.55598233.负债及所所有者权权益48000.75586488.55598233.4损益表单位：万万元科目前年累计计数去年累计计数今年累计计数20055年20066年20077年110月一、主营营业务收收入31766.655121333.339109228.115减：主营营业务成成本27999.266 109959.996255.599主营业务务

29、税金及及附加0 00.9二、主营营业务利利润358.32 11227.3313011.655加：其他他业务利利润000减：营业业费用0019.444管理费用用23.882 39.2770.006财务费用用055.991126.18三、营业业利润345.510322.11110855.955加：投资资收益000营业外收收入000减：营业业外支出出000五、净利利润334.5903.28922.947.3重重要会计计科目解解释说明明应收货款；其他应收款；待摊费用；递延资产；应付帐款，其他应付款，资本公积金，等另外，占比较大，变化较大的项目也要做个检查和说明。应收帐款款12112万元元：其中中列前几

30、几位的客客户有：1、青岛岛即发龙龙山染织织有限公公司2882.553万元元，2、潍坊坊东田纺纺织有限限公司2268万万元，33、东光光华兴纺纺织有限限公司1194.97万万元，44、山东东浩宇纺纺织品有有限公司司1511.733万元，5、晋江胜洋服装有限公司138.42万元，6、邹城新华圣纺织有限公司80.25万元； 存货1929万元 ；无形资产及其他资产1040万元（土地）；其他应付款-94.1万元 ；包括1、青岛天一集团5万元，2、晋中明永机械制造有限公司-80，3、无锡二橡胶股份有限公司-10万元，4、胶南永佳纺织机械有限公司-9.1万元。7.4资资金需求求分析及及本次申申请贷款款用途

31、：进口口原棉对一般企业短期流动资金贷款，要审查与借款用途相符的产品购销合同。看购销合同的真实性，交易期限，购销商品的合法性，付款方式等。企业正常经营中资金短缺的原因，有无明显的不合理占有资金。对有进出口经营权的企业需提供进出口批文。7.5偿偿贷及付付息资金金来源分分析 ：销售收收入八、风险险性分析析（政策风风险、技技术风险险、经营营管理风风险、市市场风险险、生产产风险、财财务风险险、主要要经营管管理者道道德风险险、对关关键人员员依赖风风险等分分析及对对策）九、风险险控制措措施反担保措措施是我我们担保保公司规规避贷款款风险，保保护自身身财产的的最有效效的手段段，原则则上借款款人必须须提供反反担保

32、，并并以抵押押担保为为主。在在办理中中业务人人员要求求担保方方提供的的担保资资料包括括：（一一）保证证担保：1，保保证人同同意承担担反担保保（连带带责任保保证担保保）的合合法有效效的证明明文件。22，保证证人企业业法人营营业执照照（或事事业法人人证书），法法定代表表人的身身份证明明或法人人代表人人授权委委托书。并并验证是是否进行行了当年年年检。33经审计计的上一一年度的的财务报报告和近近期财务务报表。44贷款卡卡，开户户许可证证。 （二二）抵押押贷款担担保：11有处分分权人同同意抵押押的承诺诺书。22，抵押押物产权权证明和和抵押物物清单。抵抵押物为为房产的的，需提提供房房物所有有权证、土土地使

33、用用权证或或房地地产证抵抵押物为为设备的的，需提提供发票票，抵押押物为车车辆、船船舶的需需提供发发票和行行车 证证。3，抵抵押物估估价报告告。 （三三）质押押担保：1，有有处分权权人同意意质押的的承诺书书。2质质物的产产权证明明和质物物清单。 通过对对以上反反担保资资料的收收集，要要实地验验证担保保抵押物物的真实实性，然然后做出出价值评评估。设备名称称型号规格格数量购置年月月生产厂家家原值净值担保额抵押率清花机FA0006,AA0344A0336220055-100荣阳纺织织机械有有限公司司10189.666梳棉机A1866F2420055-100胶南市永永佳纺织织机械制制造有限限公司272.

34、7242.1并条机FA3006A820055-111沈阳宏大大纺织机机械有限限公司131.22116.49粗纱机FA4772-1120520055-122青岛天一一集团红红旗纺织织机械有有限公司司201.8179.15粗纱机FA50034320066-122马佐里东东台纺织织有限公公司878.65780皮辊机SM255CNCC220066-122天长市尚尚美纺织织工具有有限公司司53.9947.885落筒机GA0113820066-122经纬纺织织机械股股份有限限公司38.6634.226滤尘机CJFUU0155420066-111江阴市正正康纺织织机械有有限公司司38.4434.009合 计

35、9817166.27715233.7另外，业业务人员员调查并并列出法法人代表表个人资资产的明明细清单单，也是是做好法法人代表表用个人人财产承承诺连带带担保责责任追究究的有效效保证 。 9.1机机器设备备抵押反反担保单位：万万元十、调查查结论10.22主要风风险分析析与提示示10.33调查情情况小结结 :XXXX纺织织有限公公司自成成立至今今经营良良好，各各项指标标较为正正常，具具备到期期偿债能能力，以以其自有有的总价价值为115233.700万元的生产设设备设定定反担保保，抵押押至我公公司。10.44调查意意见A角（主主办）：该企业业申请5500额额度国际际贸易结结算，贷贷款用于于满足该该企业正正常的生生产需求求。该公司销销售市场场稳定利利润可观观，渠道道畅通发发展稳健健， 切切具备一一定的竞竞争优势势，建议议公司予予以担保保。 （签签名） xx 20007 年 111 月 xxx 日日B角（协协办）：企业偿偿债能力力较强，贷贷款企业业发展稳稳健，对对外无债债务纠纷纷，信誉誉良好，具具备较好好的还款款意愿，建建议公司司予以担担保。（签名）xx 2007 年xx 月 xx日分公司经经理：同同意XXX同志、XXX同志志的意见见。（签名） xxx 20007 年 xxx 月月 xxx 日