社会福利院PPP项目物有所值评价报告15610.docx

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1、南宁市第二福利院PPP项目 物有所值评价报告南宁市第第二社会会福利院院PPPP项目物有所值值评价报报告实施机构构：南宁宁市财政政局咨询机构构：广西西中信恒恒泰工程程顾问有有限公司司20166年4月19日声明本报告是是由广西西中信恒恒泰工程程顾问有有限公司司（简称称“中信恒恒泰”，原广广西华蓝蓝工程咨咨询管理理有限公公司）编编制，并并提、供供给南宁宁市民政政局的重要要资料。无无论以书书面、电电邮或任任何其他他形式获获得本文文件的所所有收件件人，只只要接收收本文件件即意味味着其对对本文件件承担严严格保密密的义务务，未经经中信恒恒泰书面面同意，不不得将本本方案的的部分或或全部内内容以任任何方式式披露

2、给给任何第第三方。广西中信信恒泰工工程顾问问有限公公司20166年4月19日目录第一章项项目基础础信息551.1项项目概况况51.1.1项目目提供的的公共产产品和服服务内容容51.1.2项目目区位551.2项项目主要要产出说说明51.2.1建设设规模及及内容551.2.2项目目运营和和维护881.3项项目绩效效考评标标准81.4PPPP运运作方式式131.5风风险分配配框架1131.6回回报机制制16第二章物物有所值值评价内内容及流流程1772.1政政策指引引172.2物物有所值值评价内内容1772.3物物有所值值评价流流程177第三章物物有所值值定性评评价1993.1物物有所值值定性评评价程

3、序序193.2物物有所值值定性评评价指标标193.2.1基本本评价指指标2003.3物物有所值值定性评评价结论论21第四章财财务测算算224.1项项目财务务测算主主要机制制224.1.1运营营补贴机机制2224.1.2调价价机制2224.2项项目财务务测算方方案2334.2.1财务务测算思思路2334.2.2财务务测算基基础数据据取值2244.2.3财务务测算结结果333第五章物物有所值值定量评评价3995.1基基本参数数设定原原则3995.2公公共部门门比较值值(PSCC)的建建立3995.3全全生命周周期财政政支出成成本现值值（LCCC)441第六章物物有所值值评价结结论433第七章附附件

4、455附表1:非营利利性质PPPP模模式项目目现金流流量表（单单位：万万元）445附表2:营利性性质PPPP模式式项目现现金流量量表（单单位：万万元)51附表3:初始PSSG现金金流運;表（单单位：万万兀）554附表4:非营利利性PPPP模式式全生命命周期财财政支出出（LGGC)现现金流量量表（单单位：万万元)61附表5:营利性性PPPP模式全全生命周周期财政政支出（LCG)现金流量表（单位：万元)64附表6:项目现现金流量量表（单单位：万万元）666第一章 项目基基础信息息1.1项项目概况况1.1.1项目提提供的公公共产品品和服务务内容在授权范范围内承承担南宁宁市第二二社会福福利院项项目的投

5、投资、建建设、运运营任务务，主要要提供第第二社会会福利院院服务、配配套医疗疗服务、老老年护理理培训服服务，以以及其他他不改变变养老土土地性质质的经营营服务。建设内容容主要有有：医疗疗康复综综合楼、培培训综合合楼、社社工楼及及后勤保保障房等等。总建建筑面积积955558.17mm2。另外外，二期期工程包包含预留留用地14.9亩，拟拟建个性性化养老老用房，包包含室内内活动场场所和老老年娱乐乐设施，本本实施方方案中的的建筑面面枳和投投资额不不包含此此部分。引引入社会会资本方方后由社社会资本本方选择择设计是是否増 加预留留用地内内容，若若増加，则则需要对对二期单单独进行行可研。若若不増加加，则按按照原

6、可可研内容容进行设设计。另另外，二二期工程程包含预预留用地地14.9亩，拟拟建个性性化养老老用房，包包含室内内活动场场所和老老年娱乐乐设施。1.1.2项目区区位项目拟定定于南宁宁市龙岗岗商务区区，龙华华路南侧侧，总用用地面积积2433.633 亩，绿绿化用地地77.48亩，具具体参照照南宁市市规划管管理局颁颁发的选选址意见见书审批批单选字字第450010112011300008号。1.2项项目主要要产出说说明本项目主主要产出出包括根根据项目目可行性性研究报报告规模模和内容容，建设设南宁市市第二社社会福利利院，并并负责南南宁市第第二社会会福利院院的运营营和维护护。1.2.1建设规规模及内内容该项

7、目可可行性研研究报告告表明，建建设内容容主要有有：医疗疗康复综综合楼、培培训综合合楼、社社工楼及及后勤保保障房等等。老年人用用房包括括有入住住服务用用房、生生活用房房、卫生生保障用用房、康康复用房房、社会会工作用用房等。项项目总用用地面积积：2433.633亩，其其中(1)净净用地面面积：13333333.333平米（200亩），包包括：1)建设设用地面面积：816680.41平米（1222.522亩）；2)绿化化用地面面积（拟拟建老年年人主题题公园）：51653.59平米（77.48亩）。(2)市市政道路路用地面面积：290086.81平米(433.633亩）。本项目分分两期建建设，设设计床

8、位位数为220000张，总总建筑面面积约955558.17mm2。其中中一期施施工图设设计己完完成，二二期由SPV机构负负责建设设。建设设内容主主要有：医疗康康复综合合楼、培培训综合合楼、社社工楼及及后勤保保障房等等。本项目红红线内总总用地面面积2443.663亩，其其中建设设用地面面积约816680.41mm2 (含预留留用地，1222.522亩），绿绿化用地地面积（拟拟建老年年人主题题公园）516653.59mm2(777.488亩），市政道道路用地地面积290086.81mm2 (443.663亩）。一期建筑筑面积约约611124.17mm2，设计容容积率约约1.004，目前前己完成成施

9、工图图设计，二二期建筑筑面积约约344434.00mm2，容积率率暂以1.004计算，由由社会资资本在现现有可行行性研究究报告基基础上自自行设计计，实际际建筑面面积和单单体面积积根据设设计内容容确定，容容积率适适当提高高。表1.11主要技技术指标标表序号名称单位数量备注1总用地面面积m21624421.98243.63 亩1.1净用地面面积m21333333.33200.00 亩1.2建设净用用地面积积m2816880.441122.52 亩1.3绿化用地地m2516553.55977.448 亩1.4道路用地地面积m2290668.66543.663 亩2总建筑面面积m2918440.000

10、2.1不计容面面积（地地下室）m267400.0002.2计容面积积m2851000.0002.2.1医疗康复复综合楼楼m2318331.0002.2.2综合楼m238322.0002.2.3社工楼m242300.0002.2.4启智区m266511.0002.2.5疗养区m286400.0002.2.6食堂m234566.0002.2.7康复楼m2193114.0002.2.8生活服务务用房m264800.0002.2.9后勤中心心（洗衣衣房）m2540.002.2.10变电房m290.0002.2.11门卫m236.0003建筑占地地总面积积m2178118.0004总床位数数床20000

11、4.1一期建设设床位床120004.2二期建设设床位床8005容积率%1.0446建筑密度度%21.8817绿地率%35.0028机动车停停车位个4268.1地下停车车位个1708.2地面停车车位个256根据项目目一期工工程项目目初步设设计及批批复，项项目一期期实际包包含的建建设规模模和主要要建设内内容如下下：表1.22 期建设设内容及及规模名称单位数量备注总建筑面面积m2611224.117其中医疗康复复综合楼楼m2198888.77834床床附属裙楼楼m277644.288100床床社工综合合楼m288588.522启智楼m283877.099200床床食堂和后后勤中心心楼m247055.

12、277高压氧仓仓楼m213500.000含地下设设备用房房 4550平方米米大门m234.000污水处理理站m2471.13含地下设设备用房房 4445.55平方米米连廊m2249.20地下室m294166.000通过对项项目可行行性研究究报告和和项目一一期初步步设计数数据进行行比较分分析，项项目二期期建设内内容和规规模见下下表：表1.33 二期建建设内容容及规模模名称单位数量备注总建筑面面积m2344334.000其中疗养区m286400.000康复楼m2193114.000总床位数数8666生活楼m264800.0001.2.2项目运运营和维维护项目维护护包括但但不限于于以下几几个方面面：

13、(1)智智慧养老老设备的的维护，包包括物联联网、安安全设备备、传感感设备、门门禁、监监控等硬硬件设施施等的维维护和保保养；(2)日日常使用用设备的的维护，包包括空调调、配电电室、水水泵、强强电、电电梯、智智能化系系统、消消防设备备、普通通照明等等设备的的维护和和更新；(3)项项目范围围内的绿绿化景观观的维护护。养老运营营服务要要求：(1)在在运营期期内，严严格按照照国家、自自治区和和南宁市市现行的的有关法法律、法法规、政政策、规规范性文文件及相相关行业业标准的的要求进进行运营营，从事事老年人人的生活活照料、医医疗救治治、康复复护理、精精神慰藉藉、文化化娱乐、教教育培训训等服务务。不得得改变养养

14、老服务务性质，未未经行业业主管部部门同意意，不得得改变运运营范围围。(2)SSPV机构在在委托运运营期间间，如果果国家、自自治区和和南宁市市有新的的法律法法规政策策、规范范性文件件及相关关行业标标准出台台，应当当按新规规定执行行。(3)SSPV机构应应保证提提供的服服务符合合养老机机构行业业标准和和规范要要求，接接受政府府方对SPV机构进进行的绩绩效考核核，绩效效考核结结果与运运营补贴贴挂钩。(4)SSPV机构必必须遵守守国家和和地方财财务法规规和制度度，接受受政府（或或其委托托的第三三方机构构）的财财务审计计和监管管。(5)SSPV机构运运营5年必须须达到全全区示范范性养老老机构标标准、五五

15、星级养养老机构构标准。(6)SSPV机构必必须依法法运营、规规范管理理，承担担政府养养老兜底底职能，接接受南宁宁市相关关部门指指导。项目运营营指标：运营期期第3年入住住率60%，运营营第5年后入入住率90%。1.3项项目绩效效考评标标准绩效考评评作为南南宁市第第二社会会福利院院PPPP项目的的使用和和管理的的一种有有效衡量量、评价价与监督督手段，通通过对项项目全面面的总结结，不断断提高项项目的施施工、管管理、运运营的水水平，达达到合理理利用资资金、提提高投资资效益、改改进管理理、提高高公共服服务水平平和质量量：(1)考考评主体体考评主体体为项目目实施机机构，即即南宁市市民政局局。南宁宁市民政政

16、局应根根据合同同约定，监监督社会会资本或或项目公公司履行行合同义义务，定定期检测测项目产产出绩效效指标，编编制年报报，并报报财政部部门（政政府和社社会资本本合作中中心）备备案。(2)考考评对象象项目公司司/社会资资本。(3)绩绩效考评评指标体体系框架架养老运营营服务绩绩效考核核满分1100分，实实行扣分分制，考考核内容容根据国国家对养养老机构构的相关关要求及及规定，视视情况增增减，具具体有行行业主管管部门提提前一年年制定，包包括但不不限于：表1.33 绩效考考评指标标体系表表序 号考核事项项要 求扣分备注1建筑工程程1.1工程质量量符合国国家建设设建 筑质量量标准相相关要求求合格单项工程程质量

17、不不合格，整整改后仍仍不合格格,扣50 分。工程包括括合作期期内新建建、维修修、改造造、扩建建的工程程项目。1.2建筑工程程应在合合同约定定时间内内完工并并交付使使月且建建设期不不超过三三年(考核时时间仅限限于项目目运营期期第一年年)按时交付付使用每延期11个月扣10分建设期时时间：合合同 签订日日起至竣竣工验收收合格之之日。1.3合作期内内未经市市政府书书面同意意，不得得擅自更更改建筑筑及绿地地用途，更更改绿地地面积（合合作期间间）不得擅自自更改用用途视情况扣扣 2-10 分视更改程程度，由由行 业主管管局确定定扣分分分值2人员配备备人员配备备按照现现行国家家或自治治区养老老或医疗疗机构配配

18、备标准准执行合格率 1000%每少1人人扣 2分人员配备备按照现现行养老老机构或或医疗机机构配备备标准执执行有专业技技术要求求的人员员持证上上岗率合格率 1000%每低1%扣5 分新上岗人人员岗前前培训合合格合格率1100%每低1%扣5分3硬件设施施及设备备设施设备备和物品品按照养养老机构构和医疗疗机构相相关标准准要求配配备齐全全，质量量合格及及物品完完好率达达标合格率 1000%每低1%扣5 分4服务目标标4.1运营期第第3年末成成立二级级以上医医疗机构构，并投投入使用用。按时每晚1年年当年扣扣5分按照相关关标准成成立并配配备相应应人员、设设备。4.2运营期第第2年末实实现智慧慧养老，机机构

19、要配配备物联联网、安安全设备备、传感感设备、门门禁、监监控等硬硬件设施施，并通通过信息息管理平平台、管管理软件件等实现现精细 化管理理。按时每晚1年年当年扣扣5分4.3运营期第第5年末要要达到全全区示范范性养老老机构、五五星级养养老机构构标准。按时每晚1年年当年扣扣5分参照现行行的示范范性养老老机构标标准、五五星级养养老机构构标准考考核。5运营服务务5.1运营期第第3年入住住率60%每低1%扣 0.5分不含政府府包销床床位数5.2运营第55年后入入住率90%每低1%扣 0.5分5.3服务对象象满意度度90%每低1%扣2 分行业主管管部门或或其委托托机构通通过问卷卷调查或或抽查方方式考核核。5.

20、4分级护理理质量合合格率90%每低1%扣5分执行国家家相关标标准5.5基础护理理质量合合格率100%每低1%扣5分执行国家家相关标标准5.6不良影响响事故发发生次数数0次视情况扣扣 310不良影响响事故包包括但不不限于发发生火灾灾、安全生产产事 故、医医疗护理理差错 事故，具具体由相相关行业业主管部部门界定定5.7膳食服务务科学合合理，投投诉 率低2%视情况扣扣0.552 分6财务管理理6.1认真贯彻彻执行有有关的财财务 管理制制度执行不执行扣扣3 分6.2财务工作作符合财财务管理理制度及及审计要要求合规视情况扣扣3110分不得违反反相关规规定7机构管理理7.1建立健全全各项管管理制度度执行不

21、执行当当年扣5分有一套比比较先进进的规韋韋制度文文件。7.2弘扬孝道道文化，打打造孝道道文化示示范基地地。执行不执行扣扣5 分有场地宣宣传教育育7.3保障工作作人员合合法权益益，建立立和落实实相关奖奖惩机制制执行不实执行行年 扣5分有相关制制度文件件和管理理文件，并并执行7.4合伙人关关系和谐谐、责任任明晰、职职责到位位，不出出现纠纷纷0次每出现一一次扣5分若影响运运行和造造成不良良影响，由由行业主主管部门门界定7.5违反法律律、法规规、合同同规定0次每出现一一次 扣3分8安全管理理8.1制定消防防安全规规章制度度、消防防预案，按按规定配配备持证证上岗的的消防工工作人员员，开展展消防培培训和消

22、消防演练练。执行不执行扣扣5 分9机构运营营发展能能力9.1财务状况况正常，资资产运营营良好，管管理运营营理念先先进，完完成市政政府托底底任务和和其他交交办事项项好，评评价高合格视情况扣扣15分由行业主主管部门门进行综综合考评评 (4)运营补补贴费用用支付标标准运营期前前2年为试试运营期期，在SPV机构不不发生违违约情况况下，政政府应当当按照合合同约定定的运营营补贴金金额向中中选社会会资本支支付全额额费用。绩效考核核打分从从运营期期第3年开始始，根据据考核得得分情况况和财务务审计情情况，支支付运营营补贴费费用。1)900分以上,政府按按照合同同约定运运营补贴贴金额全全额支付付费用；2)8558

23、9分，政政府按照照合同约约定运营营补贴金金额的95%支付费费用；3)80084分，政政府按照照合同约约定运营营补贴金金额的90%支付费费用；4)75579分，政政府按照照合同约约定运营营补贴金金额的85%支付费费用；5)700744分,政府按按照合同同约定运运营补贴贴金额的的80%支付费费用；6)65569分,政府按按照合同同约定运运营补贴贴金额的的75%支付费费用；7)60064分，政政府按照照合同约约定运营营补贴金金额的70%支付费费用；8)600分以下下为不合合格，政政府按照照合同约约定运营营补贴金金额的65%支付费费。1.4PPPP运运作方式式南宁市第第二福利利院项目目属于准准经营性性

24、项目，为为保证政政府和社社会资本本方在合合作期限限内能够够充分发发挥各自自优势，因因此，建建议南宁宁市第二二社会福福利院采采用建设设-运营-移交（B0TT)体化模模式。1.5风风险分配配框架根据上述述风险分分析，按按照风险险分配的的三个基基本原则则，以及及财政部部推广应应用PPPP模式的的政策导导向，本本项目的的核心风风险分配配框架如如下：(1)融融资、建建设、财财务、运运营维护护等商业业风险主主要由项项目公司司承担；(2)政政策、法法律和最最低需求求风险等等主要由由政府承承担；(3)政政治、宏宏观经济济、不可可抗力风风险等由由政府和和项目公公司合理理共担。本本项目的的风险分分配情况况具体如如

25、下表所所示：表1.55风险分分配情况况表风险类别别双方共担担政府SPV机机构政治风险险政府方终终止合作作期征用/公公有化政府干预预政府信用用审批延误误宏观经济济政策变变化行业规定定变化建设风险险融资工具具可及性性设计不当当分包商违违约工地安全全劳资/设设备的获获取地质条件件场地可及及性/准备工程/运运营变更更劳工争端端/罢工土地使用用建造成本本超支完工延误误公共设备备服务提提供技术、质质童不合合格运营风险险市场需求求变化供应风险险运营成本本超支服务质童童不达标标维修过于于频繁运营效率率低移交后设设备状况况差合同文件件冲突法律风险险设施所有有权项目公司司破产收益风险险材料价格格上涨收费变更更通货

26、膨胀胀宏观经济济风险利率变化化外汇风险险不可抗力力税收调整整1.6回回报机制制(1)SSPV机构提提供的养养老服务务，以及及相关配配套医疗疗服务、老老年护理理培训等等运营收收入。(2)政政府以包包销合同同方式，在在运营期期内根据据实际入入住情况况，根据据“三无老老人”补贴标标准，按按月向中中选社会会资本立立付政府府釆购床床位的费费用，最最高不超超过200张，购购买费用用按照南南宁市政政府同时时期有关关“三无老老人”补贴标标准执行行，不足足部分由由SPV机构补补入，超超过200张后由由政府根根据普通通标准全全额购买买。(3)运运营补贴贴：项目目施工图图预算需需报财政政部门审审核，项项目实际际建安

27、投投入以竣竣工结算算审计为为准，项项目实际际总投资资以工程程决算为为准。运运营期内内，政府府根据行行业主管管部门制制定的考考核制度度，对SSPV机构运运营进行行绩效考考核，并并由政府府方聘请请第三方方机构对对SPV机构每每年进行行财务审审计，根根据绩效效考核结结果和财财务审计计结果，按按年按效效向社会会资本支支付运营营补贴费费用。(4)政政府奖励励：中选选社会资资本利用用先进技技术水平平和管理理经验提提高运营营效率，项项目内部部收益率率大于88%以上的的盈余，上上缴政府府，由政政府统一一管理，其其中40%用于奖奖励中选选社会资资本。第二章物物有所值值评价内内容及流流程2.1政政策指引引国家发展

28、展改革委委关于于开展政政府和社社会资本本合作的的指导意意见（发发改投资资 220144127724号)中明确确，“为提高高工作效效率，可可会同相相关部门门建立PPPP项项目的联联审机制制，从项项目建设设的必要要性及合合规性、PPP模式的适用性、财政承受能力以及价格的合理性等方面，对项目实施方案进行可行性评估，确保“物有所值”，审查结果作为项目决策的重要依据”。财政部政政府和社社会资本本合作模模式操作作指南(试行)（财财金200141133号) 中明确确，“财政部部门（政政府和社社会资本本合作中中心）会会同行业业主管部部门，从从定性和和定量两两方面开开展物有有所值评评价工作作。定量量评价工工作由

29、各各地根据据实际情情况开展展”。对于于定性评评价，提提出“重点关关注项目目采用政政府和社社会资本本合作模模式与采采用政府府传统采采购模式式相比能能否增加加供给、优优化风险险分配、提提高运营营效率、促促进创新新和公平平竞争等等”。定量量评价主主要通过过对政府府和社会会资本合合作项目目全生命命周期内内政府支支出成本本现值与与各个部部门比较较值进行行比较，计计算项目目物有所所值量值值，判断断政府和和社会资资本模式式是否降降低项目目全生命命周期成成本。财政部关关于印发发的通知知（财财金 2201551667号）提提出“定性评评价指标标包括全全生命周周期整合合程度、风风险识别别与分配配、绩效效导向与与鼓

30、励创创新、潜潜在竞争争程度、政政府机构构能力、可可融资性性等六项项基本评评价指标标。定量量评价是是在假定定采用PPPP模模式与政政府传统统投资方方式产出出绩 效相同同的前提提下，通通过对PPPP项项目全生生命周期期内政府府方净成成本的现现值（PPPP 值）与与公共部部门比较较值（PSC值）进进行比较较，判断断PPPP模式能能否降低低项目全全 生命周周期成本本。”2.2物物有所值值评价内内容物有所值值评价包包括定性性评价和和定量评评价。现现阶段以以定性评评价为主主，定量量评价为为辅。定定量评价价可作为为项目全全生命周周期内风风险分配配、成本本测算和和数据收收集的重重要手段段，以及及项目决决策和绩

31、绩效评价价的参考考依据。本本项目物物有所值值评价，包包括定性性评价和和定量评评价两部部分，以以定性评评价为主主，定量量评价为为辅。2.3物物有所值值评价流流程物有所值值评价流流程如下下图：第三章物物有所值值定性评评价3.1物物有所值值定性评评价程序序物有所值值定性分分析采用用专家评评分法，主主要包括括确定性性分析指指标、组组成专家家小组、召召开专家家小组会会议和做做出定性性分析结结论等。(1)确确定定性性分析指指标项目本级级财政部部门会同同行业主主管部门门根据项项目具体体情况，在在专家评评分表 (见附件1)中己给给定的基基本指标标及其权权重基础础上，组组织确定定项目规规模大小小、预期期使用寿寿

32、命长短短、行业业示范性性等补充充指标及及其权重重。补充充指标可可以从推推荐的补补充指标标中选取取，也可可另行提提出，但但不可与与基本指指标重复复，附加加指标权权重之和和为20%。(2)组组成专家家组项目本级级财政部部门会同同行业主主管部门门根据项项目具体体情况，选选取物有有所值评评价专家家，组成成专家小小组，却却确定组组长。专专家小组组至少包包括工程程技术、金金融或财财政等经经济方面面、项目目管理、行行业和法法律等五五个领域域的专家家各一名名。项目目所在地地的省级级财政部部门己公公布物有有所值评评价专家家推荐名名单的，应应从推荐荐名单中中遴选专专家，并并应在满满足前述述专业要要求的前前提下尽尽

33、可能随随机选取取。(3)召召开专家家小组会会议项目本级级财政部部门会同同行业主主管部门门组织召召开专家家小组会会议。专专家小组组会议基基本程序序如下：1)专家家在充分分讨论项项目情况况后，对对照评分分参考标标准，按按指标对对项目进进行评分分，填入入专家评评分表并并签名。2)针对对每个指指标专家家评分的的总分，计计算每个个指标对对应的平平均分，再再对平均均分按照照指标权权重计算算加权分分，得到到评分结结果。3)形成成专家小小组意见见。(4)作作出定性性分析结结论项目本级级财政部部门会同同行业主主管部门门根据评评分结果果和专家家小组意意见，做做出定性性分析结结论。原原则上，评评分结果果在60分（含

34、含）以上上的，项项目通过过物有所所值定性性分析；否则，项项目不宜宜采用PPPP模模式。3.2物物有所值值定性评评价指标标根据财政政部关关于印发发的通知知（财财 金200151677号）文文件规定定，物有有所值定定性评价价指标包包括全生生命周期期整合程程度、风风险识别别与分配配、绩效效导向与与鼓励创创新、潜潜在竞争争程度、政政府机构构能力、可可融资性性等六项项基本评评价指标标和一些些附加指指标，附附加指标标主要是是六项基基本评价价指标未未涵盖的的其他影影响因素素，包括括项目规规模大小小、预期期使用寿寿命长短短、主要要固定资资产种类类、全生生命周期期成本测测算准确确性、运运营收入入增长潜潜力、行行

35、业示范范性，总总分为100分。原原则上，定定性评价价评分结结果在60分(含)以上的的，通过过定性评评价；否否则，未未通过定定性评价价。3.2.1基本评评价指标标根据操作作指南的的相关规规定，对对项目采采用PPPP摸式式开展物物有所值值评价工工作。经经过专家家进行的的内部评评价，一一致认为为本项目目采用PPPP模模式与采采用传统统政府供供给模式式相比，具具有增加加供给、优优化风险险分配、提提高运营营效率、提提升产出出收益、促促进创新新和公平平竞争等等优势，具具体表现现在：(1)有有利于增增加供给给 按照国国务院关关于加快快发展养养老服务务业的若若干意见见（国国发2001335号）规规定“民政部部

36、本级彩彩票公益益金和地地方各级级政府用用于社会会福利事事业的彩彩票公益益金，要要将50%以上的的资金用用于支持持发展养养老服务务业，并并随老年年人口的的增加逐逐步提高高投入比比例。”政府在在公共养养老服务务业方面面的财政政资金较较其他公公共服务务业较充充裕，但但养老服服务业发发展落后后，未来来需求巨巨大，单单纯依靠靠财政资资金捉襟襟见肘，且且很难满满足社会会日益增增长的养养老服务务需求。借借助社会会资本的的资本优优势，有有助于在在短期内内环节政政府的财财政压力力，又能能发挥财财政资金金的引导导效应、杠杆效应，突破养老服务业发展的资金瓶颈，加快南宁市乃至整个广西自治区的养老服务设施的的建设，増加

37、政府的公共服务供给。(2)有有助于风风险分配配优化在本项目目拟采取取的操作作模式中中，社会会资本方方为追求求一定的的合理收收益，将将自愿承承担与其其收益相相对等的的项目设设计、投投融资、建建设、运运营和维维护风险险。从政政府方的的角度来来看，通过这这种模式式可以在在保证政政府公办办保障性性养老服服务供给给的情况况下，可可以将项项目的建建设风险险、运营营风险等等潜在风风险转移移给更有有风险管管 控能力力的社会会资本方方，从而而切实降降低风险险发生的的概率，减减轻风险险带来的的损失及及对政府府形象的的损害。如如此风险险分配框框架符合合最优风风险分配配原则、风风险收益益对等原原则与风风险有上上限原则

38、则。(3)有有助于提提高运营营效率因本项目目主要包包括第二二福利院院的建设设和运营营，对主主办方的的专业技技术和管管理水平平要求较较高。通通过引入入社会资资本，一一来可有有效解决决政府事事业单位位在专业业综合技技术能力力不足的的问题，保保障项目目的顺利利实施，二二来通过过引入国国内顶级级的商业业医疗养养老服务务机构，不不仅可以以提高第第二福利利院的运运营效率率，还可可以对第第 一福利利院等公公立福利利院的管管理提升升带来巨巨大帮助助，从而而提高整整个南宁宁地区的的养老服服务水平平。(4)有有助于节节约全生生命周期期成本由于社会会资本方方需要参参与项目目设计、建建设和运运营的全全过程，在在项目建

39、建设阶段段，社会会资本方方可以利利用自己己的过往往经验、外外部合作作关系、专专业技能能加强在在设计、建建设阶段段的监督督管理，从从而控制制甚至是是降项目目的建设设成本，提提高项目目的工程程质量：在项目目运营阶阶段，社社会资本本方通过过引入产产业化、规规模化、 品牌化化的经营营理念，先先进的项项目管理理运营经经验，可可以从项项目全生生命周期期节约成成本。(5)有有助于促促进创新新和公平平竞争，提提升广西西养老服服务业核核心竞争争力本项目通通过多家家社会资资本方参参与竞争争，可以以有效促促成良好好的公平平竞争局局面，通通过充分分竞争获获得最优优社会资资本方报报价方案案。此外外，本项项目可以以说是南

40、南宁市乃乃至广西西自治区区在养老老服务业业的一次次改革试试点，可可能对今今后的养养老服务务 业公私私合营提提供标杆杆和范本本，在该该项目上上胜出的的社会资资本方为为在竞争争中占据据有利地地位，将将更加重重视技术术创新与与成本节节约；未未来潜在在的社会会资本方方为了能能够进入入养老服服务产业业也必须须不断提提升自己己的服务务质量和和管理效效能；此此外随着着养老服服务的蓬蓬勃发展展可推动动相关上上下游产产业发展展，提升升产业经经济效益益，从而而推动广广西整个个养老服服务产业业核心竞竞争力的的提升。3.3物物有所值值定性评评价结论论根据操作作指南的的相关规规定，对对项目采采用PPPP模式式开展物物有

41、所值值定性评评价工作作，认为为南宁市市第二社社会福利利院项目目采用PPPP模模式，与与采用传传统政府府供给模模式相比比，具有有增加供供给、优优化风险险分配、提提高运营营效率、提提升产出出收益、促促进创新新和公平平竞争等等优势。第四章财财务测算算4.1项项目财务务测算主主要机制制4.1.1运营补补贴机制制本项目属属于可行行性缺口口补助模模式项目目，在项项目可行行性缺口口补助期期间，政政府承担担部分直直接付费费责任，保保证项目目运营过过程中的的还款能能力和最最低资本本收益。4.1.2调价机机制参考可研研报告数数据，以以及南宁宁市社会会福利院院现行托托养服务务收费价价格、医医疗保健健收费价价格及成成

42、本支出出情况，在在合同内内确定价价格起点点进行运运营期价价格调整整（最终终以南宁宁市物价价局批复复的为准准）。每个价格格执行周周期（调调价周期期）为33年，即即从首个个营运年年开始每每过3年对价价格进行行一次调调整（以以南宁市市物价局局批复的的方式确确定），每每次调整整后的价价格执行行3年。第i个价价格周期期的价格格Pi按下式式计算：Pi=KKixPP1其中：Ki为第第i个价格格执行周周期的调调价系数数；第一个价价格周期期为起点点价格，Ki=1；合作期限限内，营营业收入入和运营营成本以以社会资资本中标标时的财财务方案案为准，采用收入包干的形式签订PPP合同。若因税费政策调整导致土地使用税和自用

43、房产税增加或减少，运营成本可相应调整，其余运营成本以社会资本报价为基数包干，运营补贴不做调整。4.1.2.11价格指指数(1)居居民消费费价格指指数（CPII)根据2001020114年南宁宁市国民民经济和和社会发发展统计计公报显显示，居居民消费费价格指指数20110年到20111年间呈呈上升趋趋势，尤尤其20111年増长长率达到到5.77%,但20112年后出出现逐年年下降，从2.9%降到1.6%左右。2014年南宁市政府工作报告中指出2014年的居民消费价格指数控制在4%以内，结合实际情况预测未来的每年的价格指数暂定为2%。由于本调价周期为三年，故每隔三年居民消费价格指数暂定为6.12%。表4.11 20010年20115年南宁宁市居民民消费价价格指数数表项目20100 年20111 年20122 年20133 年20144 年20155 年1-6月居民消费费价格总总指数102.5105.7102.9102.1101.6101.7比上年涨涨跌（)2.55.72.92.11.61.7 (2)人工价价格指数数根据20014年南宁宁市统计计年鉴显显示，20110年20113年间南南宁