总账系统初始化处理与日常操作12238.docx

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1、n更多企业学院： 中小企业管理理全能版183套讲座+897000份资料总经理、高层层管理49套讲座+116388份份资料中层管理学院院46套讲座+66020份资料国学智慧、易易经46套讲座人力资源学院院56套讲座+227123份份资料各阶段员工培培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业业学院67套讲座+ 8720份份资料工厂生产管理理学院52套讲座+ 139200份资料财务管理学院院53套讲座+ 179455份资料销售经理学院院56套讲座+ 143500份资料销售人员培训训学院72套讲座+ 4879份份资料第一篇 总账系统(F11)第一章 总账系统初始始化处理(FF1-1)初始化是指企业

2、业账务和物流流业务的背景景设置和启用用账套会计期期间的期初数数据。本章主主要讲述了KK/3总账系系统在使用前前的初始化工工作基础设置置和初始数据据录入的操作作,总账系统统的初始化设设置是一切KK/3系统的的开始,所以以设置尤为重重要.本章的目的当完成本章的学学习之后，您您将能够做以以下事情：l 掌握总账系统初初始化的流程程l 掌握具体业务数数据的操作l 了解参数设置的的含义l 了解初始化设置置的技巧第一节 初初始化的流程程(F1-11-1)初始化流程图新建账套系统设置基础资料设置初始数据录入结束初始化 K/33财务初始化化流程图 案例：海天有限公司，是是一家制造运运动服饰的工工业企业。该该公司

3、的一些些基本参数和和情况如下：1.基本情况：假设公司将于22003年33月使用K/3总账系统统。该公司记账本位位币为“人民币”，并有外币币“美元”和“港币”。会计期间采用自自然年度会计计期间。税率：采用177%的增值税税。凭证字：“记”。2.该公司的客客户资料：01华东地区：01.011佳雪服饰公公司；01.02飞龙百百货公司02华北地区：02.011雪尼服饰公公司；3.该公司的供供应商资料：01上海：011.01蓝天天布料厂；001.02 北新布匹公公司02深圳：022.01柔依依衣料公司4.该公司共有有六个部门，分分别是：01总经办；002财务部；03采购部部；04销售售部；05仓仓存部；

4、066 生产部；007医务室。5.公司员工资资料：001张恒（总总经办，一般般管理员）；002李影影（财务部，一一般管理人员员）；0033王和（采购购部，经理）；004钱明明（销售部，销销售人员）；005赵苍苍（仓存部，工工人）；0006刘盛（生生产部，生产产部管理人员员）；马浩（医医务室，医生生）。6计量单位：原料组：0011米；成品组组：002件件。7.物料资料：01产成品：001.0011运动服，计计量单位：件件，以加权平平均法计价。 01.0002游泳衣，计计量单位：件件，以加权平平均法计价。02原材料：002.0011尼龙，计量量单位：米，以以加权平均法法计价。 02.0002布料，

5、计计量单位：米米，以加权平平均法计价。8.仓库汇总：001原料仓；002成品品仓注意：各管理子子系统之间的的案例有一定定的联系，但但并非是一个个完整的案例例，为教学方方便估计有一一定出入。财财务部分别着着重从财务处处理的角度应应用和理解。第二节 新建账套(F11-1-2)本节主要讲述了了K/3所有有系统初始化化前的准备工工作，是K/3系统使用用的第一步，其其设置尤为重重要。新建账套：1 打开“开始”菜菜单“程序”中“K/3系统统中间层”的“账套管理”， 初次使使用无密码，直直接确定。2 点击“新建”按按钮，建立新新账套，同时时要选好数据据库的路径，并并根据“案例”中参数设置置其基本参数数（点击

6、“设置”按钮）并启启用，至此用用户的新账套套正式建立。案案例：公司名名称为“海天有限公公司”，该企业为为工业企业，从从2003年年3月启用账账套，使用自自然月份做会会计期间。注意：K/3系系统共给出“工业企业全全面解决方案案”等九种“账套类型”， 用户要要根据自己的的需要选择。如如：用户选择择了“工业企业全全面解决方案案”类型，则账账套能用K/3系统提供供的工业供需需链业务和纯纯财务业务的的各模块。注意：系统用户户名默认为“sa”。 参数详解系统：录入用户户企业实际的的名称和其他他资料。总账：按用户的的实际情况录录入，其中“凭证过账前前必需审核”可以选择也也可以不选择择，在以后的的设置中还可可

7、以再次确认认。会计期间：按用用户使用的会会计期间严格格录入，一经经确认无法更更改。账套备份与恢复：1、 为了保证使用软软件财务数据据的安全性，我我们要对账套套定期做数据据备份。注意：A、第一一次备份要用用完全备份 B、备份后生生成*.DBBB和*.BBAK文件 C、要要定期将硬盘盘备份拷贝到到外部设备上上，拷贝时需需将备份生成成的两个文件件全部拷贝。2、 当原账套数据遭遭到损坏，导导致无法再使使用原账套时时，我们可用用“恢复”功能将原账账套的备份数数据以账套的的形式解开进进行使用。注意：恢复时是是以账套的形形式恢复出来来的，因此账账套号及账套套名不能够重重复。3、 批量备份点击“账套”菜菜单，

8、选择“账套批量备备份”即可设置批批量备份的内内容。用户授权：1 点击“用户”键键，弹出“用户管理”对话框。从从中可以看到到，账套建立立后系统自动动设置了三个个用户和两个个用户组，其其用途已写明明。内容详解 Users组：K/3操作作人员所属组组别，可按用用户的需要增增加，例如：出纳组、往往来账组、财财务组、仓库库组等等。这这些小组中人人员对K/33系统的使用用权利必须经经过授权。Adminisstratoors组：系统管管理员组，是是对K/3系系统管理人员员所在的组别别，此小组中中用户对K/3系统有最最大权限，不不需要对其组组员进行授权权。Guest：系系统提供，可可以对K/33系统进行查查询

9、，属于UUsers组，如果需需要其他权限限可以授权。morninggstar：系统提供，属属系统管理员员组，无需授授权，拥有最最大权限。Adminisstratoor：系统提提供，属系统统管理员组，无无需授权，拥拥有最大权限限。2 根据案例，新设设“财务组”，并增加李影影（财务部，一一般管理人员员）。点击鼠鼠标右键，弹弹出快捷菜单单，点“新建用户组组”或“新建用户”。在新建用用户时如果需需要密码，可可以在密码码认证“处录入。如如果发现设置置错误，可以以点击“属性”进行修改或或“删除”。3 授权：选中需授授权的用户，点点击“权限”弹出“权限管理”对话框。内容详解权限：系统将所所有模块的权权限分列

10、出，用用户可以根据据需要在相应应的模块或功功能前打对勾勾，如果想全全部选中可以以点“全选”，反之则“全清”。选好之后后按“授权”。“高级”键：对对“权限”框中所有内内容更具体细细致的权限，用用户可以根据据自己的需要要来选择。例例如：用户想想将某人的权权限设置成对对凭证只有查查询和审核的的权限，而不不能修改、增增加，则在“高级”中将“凭证”中的“新增”、“修改”和“删除”权限的对勾勾去除。 注意：在“高高级”中每项“系统对象”必须修改一一项“授权”一次，不能能在全部修改改后授权，否否则前面的项项目等于没有有修改授权。（许许多用户在使使用时没有注注意这一点）“禁止使用数据据授权检查”：用户选择择，

11、将不再对对用户使用数数据授权检查查。主要体现现在任何用户户增加了“会计科目”、“核算项目”中内容，其其他用户也能能使用，无需需授权。但如如果用户对数数据内容的使使用有要求，比比如要让某人人看不到“核算项目”中“客户”的资料，则则不能选中该该项目，然后后到“数据授权”中去分别选选择授权。建议：值得注意意的是不选“禁止使用数数据授权检查查”项目，只要要一个用户增增加了数据授授权中任意一一项中的内容容，其他所有有用户除系统统管理员外都都必须对增加加的内容进行行授权，非常常复杂，所以以建议一般尽尽可能选择。数据授权及工资数据授权：第三节：系统设设置(F1-1-3)本节主要讲述了了总账系统的的一些基础参

12、参数的设置和和这些设置的的含义。这些些参数是总账账系统的基础础，它的设置置关系到所有有财务业务和和流程的处理理，用户在设设置前要慎重重考虑。K/3系统登陆：1双击K/33主控台，选选择账套名，登登陆K/3客客户端。注意：使用中中的用户名（此此处是admministtratorr，不须授权权）一定要经经过系统管理理员授权，用用户在真正使使用时要以企企业中实际运运作人员分工工操作。引入会计科目：根据案例海天有有限公司是一一家工业企业业，所以要引引入工业企业业的会计科目目。点击基础资料中中“公共资料”的科目，在在“文件”菜单下的“从模板中引引入科目”，选择工业业企业，并全全选所有工业业企业的会计计科

13、目。系统参数设置：根据案例的内容容设置参数，点点击“系统维护”中“系统设置”，设置完成成后按“确定”键。弹出系系统参数对话话框，其中第第一个“系统”中，用户只只要填入用户户企业的资料料即可；第三三个“会计期间”中内容是不不得修改的，其其启用时间与与新建账套的的启用期间相相同（故总账账的会计期间间是由新建账账套时确定的的，不能更改改）；第二个个“总账”中参数是总总账系统的基基础，设置时时用户要认真真考虑再选择择。参数详解“本年利润科目目”：用户按右右边选择键选选择正确的本本年利润科目目。“科目显示名称称在前”： 在凭证证录入的时候候，会计科目目的显示一般般情况下是科科目编码显示示在前，选中中此项

14、，则名名称在前， 编码在后，非非必须项目。“显示科目最新新余额、预算算额”： 选中此此项，可在凭凭证录入的时时候， 即时显示该该科目的最新新余额、预算算额， 包括未过账账凭证，便于于用户判断、决决策和及时查查询，用户可可以按需要选选择，建议用用户选择。“结账要求损益益类科目余额额为零”：如果选择择该参数，则则总账在结账账前必须结转转损益，损益益结转采用账账结法的企业业，须选中此此项；损益结结转采用表结结法的企业，则则不需要此项项选择。“银行存款科目目必须输入结结算方式和结结算号”：选择后，在在录入凭证时时，如果涉及及“银行存款”科目则必须须录入结算方方式和结算号号，否则可输输可不输。“账簿余额

15、方向向与科目设置置的余额方向向相同”：选择此参参数，在查询询账簿时如果果会计科目是是负数，则按按与会计科目目设置的余额额相同的借贷贷方向显示负负数，不选按按与科目设置置的借贷方向向相反显示正正数，用于账账簿格式的显显示。“明细账科目显显示所有科目目名称”：选择此项项，在预览、打打印明细账的的时候， 显示该明细细科目的全部部内容，如上上一级科目；否则，只显显示最明细科科目。“现金流量科目目必须输入现现金流量项目目”：选择此参参数，则设置置了现金流量量的会计科目目在录入凭证证时就必须录录入该会计科科目所属的现现金流量项目目，一般录入入凭证的出纳纳人员不一定定知道现金项项目的设置，可可以不选。“账簿

16、核算项目目名称显示相相应代码”：选择后在在预览、打印印账簿时，会会显示核算项项目的名称及及相应的代码码。“启用往来业务务核销”：选择此参参数后，总账账系统中各会会计科目可以以进行往来业业务核销，此此功能是针对对会计科目设设的参数。建议：不使用KK/3系统“应收、应付付管理系统”的用户最好好要选择此参参数，可以进进行应收应付付业务的账务务核销，对于于已使用K/3系统“应收、应付付管理系统”的用户可以以按业务需要要对除应收、应应付以外的会会计科目进行行设定。“往来科目必须须录入业务编编号”：选择了此此参数后，设设置了往来业业务核算的会会计科目在凭凭证录入时必必须录入业务务编号。“凭证/明细账账分级

17、显示核核算项目名称称”： 选择后后在查看凭证证/明细账时时，会分级显显示核算项目目的名称。“多栏账损益类类科目期初余余额从余额表表取数”： 选择此此项后，多栏栏账制作时涉涉及到损益科科目的，则期期初余额从余余额表中取得得。“现金银行存款款赤字报警”：选择了此此参数后，在在录入现金、银银行凭证时如如果现金、银银行存款出现现负值，系统统会自动发出出警告。“凭证分账制”：对于有外外币核算的企企业实现按外外币原币进行行独立的账务务处理， 其主要适用用于金融行业业，在凭证录录入的时候， 会计科目必须按选定的币别进行录入，保证外币核算的完整性。注意：此参数一一般只使用于于金融行业，一一般企业绝对对不要选用

18、。“凭证号按年度度排列”：有此选项项，凭证号按按年度排列，否否则，按每一一会计期间排排列。“新增凭证检查查凭证号”：在网络应应用的时候，如如果不需要系系统分配的凭凭证号，自己己录入，可选选此项；否则则，系统自动动给新增的凭凭证增加凭证证号。“新增凭证自动动填补断号”：新增凭证证时，系统会会自动找到断断号并填补。“每条凭证分录录必须有摘要要”：选中此项项，凭证录入入时， 系统会自动动检测每条分分录是否有摘摘要，如果没没有则不予保保存，如果有有机制凭证，系系统会自动在在每条分录上上添上摘要。“凭证过账前必必须审核”：对凭证过过账作出限制制。“凭证审核”：系统提供两两种限制， 一是禁止成成批审核，二

19、二是必须双敲敲审核，主要要是满足金融融、证券等特特殊行业的需需要。“科目预算”：系统对科目目不符合预算算（大于最高高预算或小于于最低预算）的的科目录入提提供三种选择择：不检查、警警告（可继续续录入）、禁禁止使用（不不可继续录入入）。第四节：基础资资料设置(FF1-1-44)基础资料是总账账系统以及其其他各财务系系统在操作中中共同使用的的基础数据，是是各系统绝对对不可缺少的的资料，一旦旦不全或错误误将会导致系系统无法使用用。本节主要要讲述了各种种基础资料的的设置及含义义，为各系统统的业务操作作提供了基础础资料的查询询和获取来源源。根据案例的内容容设置参数。币别案例：除“人民民币”为记账本位位币外

20、，还有有外币“美元”和“港币”，设记账汇汇率分别为88.706和和1.1033。币别属性注解：1. 币别代码：表示示货币币别的的代码，本系系统使用3个字符表示示。建议使用用一般惯例编编码，如：RRMB、HKD、USD。注意：在输入货货币代码时尽尽量不要使用用“$”符号，因因为该符号在在自定义报表表中已有特殊殊含义，如果果使用该符号号，那么在自自定义报表中中定义取数公公式时可能会会遇到麻烦。2. 记账汇率：是该该币别与记账账本位币之间间的换算系数数。注意：系统默认认“人民币”为记账本位位币，用户可可以根据实际际情况更改，默默认的记账本本位币的折算算系数为1，无无须选择折算算公式。3. 折算公式：

21、是配配合记账汇率率的，有两种种方式可供选选择，用以表表明该币别与与记账本位币币之间换算的的公式。4. 金额小数位数：指该币别的的精确的小数数位数，范围围为：044。凭证字 建议：常用设设置方案：AA.收，付，转转 B.现现收，现付，银银收，银付，转转 C.记记，转 DD.记海天公司的凭证证采用的是“记”字凭证字。点击“公共资料料”中的“凭证字”。点击“新增”，输入凭证证字和其他非非必输项目。计量单位物料的设置必定定涉及计量单单位。本软件件中计量单位位设置先要设设置计量单位位组，再在组组中设置计量量单位。注意：由于有些些物料的计量量单位可能会会有几个，一一个为主计量量单位，其他他为辅助计量量单位

22、，为了了能够体现该该物料多种计计量方法及这这些计量单位位之间的运算算关系，所以以本软件将其其设置成一个个一个计量单单位组，在组组中各计量单单位是主计量量单位和辅助助计量单位的的关系。因此此一个计量单单位组系统只只默认一个计计量单位，默默认计量单位位的系数为11。此计量单单位组中其他他的计量单位位都为辅助计计量单位，辅辅助计量单位位的系数是多多少，则其为为默认计量单单位的多少倍倍。在设置物物料信息时，物物料只能获取取到默认的计计量单位，所所以用户有多多少必须要用用的计量单位位，则必须要要设置多少个个计量单位组组，并且物流流系统中各物物流处理的核核算都是用主主计量单位来来参与计算的的。根据案例设置

23、计计量单位组和和计量单位。在新增单位是要注意先选择一组别，再在右边空白区任意点击一下，再点击“新增”（此操作注意事项以后将不在提醒）。如果发现设置错误，则可以按“属性”修改或“删除”。注意：如果某组组别下有计量量单位，必须须先将计量单单位删除，才才能删除此组组别。案例：设原料组组中有0011米；成品组组中有0022件；选择单位组中系系数为1的计计量单位，点点击“编辑”菜单中的“设为默认单单位”，可以将该该计量单位设设为默认计量量单位。核算项目核算项目是K/3系统设置置的一些特殊殊的项目资料料，系统提供供了客户、职职员、供应商商、物料、仓仓位、部门、分分支机构和现现金流量项目目等组别，运运用面非

24、常广广泛。核算项项目与会计科科目连用其功功能类似明细细科目，但弥弥补了明细会会计科目设置置过多不利运运行等缺陷。核核算项目还是是K/3子系系统的各种单单据的内容，为为系统的各项项操作提供了了基础资料的的查询和获取取。对于核算算项目的类别别，可以进行行浏览、修改改、增加、删删除等操作，已已发生业务的的核算项目， 系统提示不允许修改和删除。建议：K/3系系统已经预设设了核算类别别：客户、部部门、职员、物物料、仓库、供供应商等。用用户不要对预预设类别进行行删除操作，但但可以根据您您自己的需要要增设核算项项目类别。一、 部门：可以与会会计科目相连连参与财务账账务处理，同同时也是采购购销售系统、仓仓存系

25、统和存存货核算系统统中各种单据据的组成部分分。案例：增加011总经办；002财务部；03采购部部；04销售售部；05仓仓存部；066 生产部；007医务室。二、职员：可以以与会计科目目相连参与财财务账务处理理，在工资系系统中地位重重要，同时也也是采购销售售系统、仓存存系统和存货货核算系统中中各种单据的的组成部分，运运用最为广泛泛。根据案例设置职职员，0011张恒（总经经办，一般管管理员）；0002李影（财财务部，一般般管理人员）；003王和和（采购部，经经理）；0004钱明（销销售部，销售售人员）；0005赵苍（仓仓存部，工人人）；0066刘盛（生产产部，生产部部管理人员）；马浩（医务务室，医

26、生）。注意：提醒需要要用工资系统统的用户，在在增加职员时时，职员类别别、职员部门门和开户银行行及账号必须须输入。在输输入非必须项项目时，有些些项目取自辅辅助资料或其其他资料，当当鼠标点击到到该项目的空空格时，会自自动弹出下拉拉菜单供用户户选择，也可可在点击该项项目空格后按按F7键，选选择所需项目目后“确定”。职员资料属性注注解：1.代码和名称称：必输项目目，代码由用用户自己定义义，名称是职职员的姓名。2.职员类别：非必输项目目，但如果用用户要使用本本软件的工资资系统，则必必须根据实际际情况从辅助助资料中的职职员类别中选选取。因为此此内容的选择择关系到工资资分配的问题题。3.开户银行及及账号：非

27、必必输项目，但但如果用户使使用本软件工工资系统且从从银行发放工工资，则必须须输入每个职职工的银行账账号。4.部门名称：非必输项目目，但使用工工资系统的用用户，最好选选择一下，有有利于职工的的分类。5.其他：都是是非必输项目目，可以根据据情况录入。三、仓库：是业业务系统处理理业务操作中中必不可少的的内容，系统统允许仓位分分级设置，级级次间以圆点点分隔，各级级次长度允许许任意设置。按按案例增加仓仓库。001原料仓；002成品品仓注意：在仓库这这里本书引进进一个“实仓”和“虚仓”的概念，实实仓和虚仓的的概念是相对对而言的，企企业真正存储储物料的仓库库一般为实仓仓，而当从实实仓中发出商商品并转入非非本

28、企业仓库库，但商品所所有权并没有有改变仍然属属于该企业，则则转入的仓库库为该企业的的一个虚仓。仓库属性注解：不同类型的的仓库其用途途都不同，工工业系统和商商业系统的仓仓库含义各不不相同，具体体含义查看“工业、商业业物流操作手手册”。四、供应商：可可以与会计科科目相连参与与财务账务处处理，同时也也是应付账款款系统、采购购系统、仓存存系统和存货货核算系统中中各种单据的的内容。案例：01上海海：01.001蓝天布料料厂；01.02 北新布匹公公司；02深深圳：02.01柔依衣衣料公司注意：在输入项项目时，有些些项目取自辅辅助资料等，当当鼠标点击到到该项目的空空格时，会自自动弹出下拉拉菜单供用户户选择

29、，也可可在点击该项项目空格后按按F7键，选选择所需项目目后按“确定”。注意：系统允许许供应商分级级设置，级次次间以圆点分分隔，各级次次长度允许任任意设置（如如代码0011，名称浙江江省，代码0001.0001，名称新新华公司），当当第一级设定定为供应商类类别时，只要要输入代码和和名称即可。供应商属性注解解：1.代码和名称称：供应商属属性中的必输输项目，代码码为用户自行行设定。2.信用额：非非必输项目，用用户自行定义义的信用程度度。用户通过过查看该供应应商的信用情情况，来确定定在业务往来来中为确保利利益采取的相相应措施。3其他：非必必输项目，都都是供应商的的资料。五、客户：可以以与会计科目目相连

30、参与财财务账务处理理，同时也是是应收账款系系统、采购系系统、仓存系系统和存货核核算系统中各各种单据的内内容。按案例增加客户户资料，操作作与供应商雷雷同。01华东地区：01.011佳雪服饰公公司；01.02飞龙百百货公司02华北地区：02.011雪尼服饰公公司；注意：系统允许许客户分级设设置，级次间间以圆点分隔隔，各级次长长度允许任意意设置（如代代码001，名名称浙江省，代代码001.001，名名称新华公司司），当第一一级设定为客客户类别时，只只要输入代码码和名称即可可。六、物料：物料料的设置关系系到K/3系系统物流的结结算，其商业业、工业系统统对于物料的的设置各不相相同，具体设设置见“K/3系

31、统统（工业或商商业）供应链链培训”教材，这里里主要用于一一些不使用物物流供需链系系统的用户在在总账中使用用物料进行的的财务操作，以以工业为例。 根据需需要增加核算算类别，点击击增加按钮。可可以在此处输输入类别名称称，并可输入入相应的属性性名称、属性性类型及长度度，当属性类类型为整数、实实数或日期时时，不用输入入长度。输入入完毕后单击击“确认”则系统保存存所增加的类类别，“取消”则不保存。案例：100原原料：0011布料；0002尼龙 1101成品：001运动动服；0022游泳衣案例分析：在此此增加“原料”和“成品”两个核算项项目类别。在在增加核算项项目类别时，用用户可以根据据需要在“新增核算项

32、项目类别”对话框中可可以增加“自定义属性性”字段，一般般可以不设置置。注意：根据本案案例是不使用用物流系统的的，所以“物料”核算项目就就不能使用，因因为在物料资资料中有一项项必填项目“存货、销售售、成本科目目代码”，此项目一一经设定，数数量金额核算算就不能使用用了，故在此此新增两核算算项目类别。会计科目的设置在本软件中会计计科目可以引引入，但引入入的只是一级级科目，二级级科目需要用用户自行设置置。会计科目目的设置涉及及到物流系统统核算以及财财务入账等关关键操作，用用户要慎重的的设置。在会会计科目设置置窗口中可以以对会计科目目进行浏览、增增加、修改、删删除、科目禁禁用、管理科科目禁用、预预算数据

33、输入入、科目计息息的定义和全全部科目属性性情况预览、打打印等操作。其其具体操作与与其他基础数数据操作方式式相似，本节节主要讲述在在K/3系统统中会计科目目设置的要点点。科目属性注解1.科目代码：代表会计科科目的代码，会会计科目的代代码应该按照照一定的规则则进行编制，以以便在使用中中清晰明了，子子科目与父科科目之间是用用小数点来进进行分隔的。二二级以后的明明细科目代码码位数设置可可以根据用户户的需要自行行设定，没有有限制，例：现金可以设设为101或或者10011；明细科目目可以设置无无数个级，位位数设置也无无规定，根据据用户需要设设定，列：（银银行存款-工行：1102.011或者1022.001

34、都都可以）。2.助记码：非非必输项目，输输入目的是帮帮助用户输入入时不必查询询。3.科目名称：必须输入。4.科目类别：五种法定的的科目类别，每每个类别都分分成几个小类类。5.余额方向：余额方向是是指该科目的的余额默认的的余额方向，一一般资产类科科目的余额方方向在借方，负负债类科目的的余额方向在在贷方。会计计科目的这项项属性对于账账簿或报表输输出的数据有有直接影响，系系统将根据会会计科目的默默认余额方向向来反映输出出的数值。6.外币核算：选择不核算算外币，表示示该会计科目目没有外币核核算。 选择核算某某一种外币，表表示该会计科科目核算一种种外币。 选择核算所所有外币表示示该会计科目目涉及所有的的

35、外币核算，建议有外币核算的用户选择此项。注意：如果科目目发生了业务务，若改变科科目的核算币币别，只能将将其改为核算算所有币别。7.期末调汇：如选择了外外币核算，则则必须选择，选选择后系统将将在月底自动动进行期末调调汇并生成一一张凭证。8.往来业务核核算：在一些些需要核对往往来业务的科科目中设置，选选择后此类科科目在输入凭凭证时系统会会要求输入往往来业务核算算代码，并会会对此类科目目进行往来业业务核销。(如果用户不不用应收、应应付子系统，则则应收账款和和应付账款要要使用这项功功能)，此项项选择将影响响到往来业业务对账单和和账龄分析析表的输出。9.现金等价物物：用于现金金流量表，如如果该科目是是现

36、金类科目目就选择，但但非必输项目目。（一般现现金类科目有有现金、银行行存款、其他他货币资金和和一部分短期期投资及其明明细科目）10.数量金额额辅助核算：选择此项目目后，会计科科目不仅核算算金额，而且且核算数量，在在输入凭证时时要求用户即即输金额又输输数量。（如如果用户不使使用购销存系系统，而原材材料、产成品品等又需要核核算数量，则则该类科目要要用到此功能能）11.单位组和和缺省单位：只有选择了了“数量金额辅辅助核算”这一功能后后，才起作用用。12.现金、银银行科目：用用于“现金”、“银行存款”科目。13.出日记账账：选择此项项目后的科目目会自动出日日记账，一般般用于“现金”、“银行存款”。14

37、.科目计息息：企业为了了准确地计算算资金的时间间价值，而需需要对部分科科目实行计算算利息。例如如“应收票据”等，并要录录入“日利率”。15.科目预算算：按用户实实际情况输入入，科目预算算主要用于帮帮助用户建立立预算管理体体制，通过设设置科目预算算值后，提供供事前监控的的手段，当在在录入凭证时时，设置的科科目数据超过过科目预算值值或低于预算算值时，系统统将提供不检检查、警告、禁禁止使用三种种方式给用户户进行处理。点点击“科目预算”，录入每月月的预算数。注意：本功能可可对有核算项项目的科目按按核算项目分分别进行预算算。17.核算项目目：操作方法法：点击“核算项目”，再点击“增加核算项项目类别”，选

38、择所需需核算项目类类别。核算项项目是本软件件设置的一些些特殊的项目目资料，运用用面非常广泛泛。与会计科科目连用其功功能类似明细细科目，但弥弥补了明细会会计科目设置置过多不利运运行等缺陷，并并能够重复使使用下挂到各各个科目下。案例：增设，1102.011工商银行（不不核算外币）；102.002建设银行行（核算美元元）；1022.03中国国银行（核算算港币）。案例分析：本案案例有外币业业务，所以在在录入会计科科目时，在“外币核算”一栏选择计计价币别。有有外币核算的的会计科目都都必须在月末末调汇，如果果用户需要使使用K/3系系统提供的“自动调汇”功能则必须须在“期末调汇”栏打勾，否否则只能手工工录入

39、凭证。案例：短期投资资要核算美元元，期末调汇汇。案例：应收账款款和应付账款款要按往来单单位进行核算算。案例分析：应收收账款科目可可以直接挂核核算项目“客户”（不设明细细科目而设核核算项目，是是因为核算项项目可以无限限制的设置，没没有限制，如如要新增客户户，只要在核核算项目中增增加，与之相相连的会计科科目就能取到到，明细下级级科目在数量量上有所限制制，且灵活性性差）。应付付账款科目下下挂核算项目目“供应商”。注意：如果用户户使用了K/3系统的“应收、应付付管理系统”，在这里也也可以不挂核核算项目，将将应收、应付付账款作为总总账科目，具具体明细账可可以在“应收、应付付系统”中找到，如如果不用“应收

40、、应付付系统”，则一定要要下挂核算项项目。本案例例为使用“应收、应付付系统”，所以在科科目设置时，没没有选择“往来业务核核算”，因为在“应收、应付付系统”中有“业务核销”功能，否则则用户需要核核销往来业务务就要在科目目设置中选择择其功能。案例：其他应收收款下设明细细科目，1119.01个个人借款并按按借款职员分分别核算。案例分析：其他他应收款和其其他应付款科科目一般用户户都设有许多多明细科目，用用户可以根据据自身需要设设置。本案例例中个人借款款中按职员一一一核算，可可以将核算项项目“职员”挂上；如果果职员人数很很多但大都用用不到，则可可以新设一”个人借款名名单“的核算项目目类别，将有有名字的职

41、工工加入，以后后也可以添加加。案例：原材料、产产成品按具体体物料核算，并并且要计算数数量。案例分析：本案案例是按不使使用K/3物物流系统的用用户设计的，如如果使用物流流系统，原材材料和产成品品的数量核算算在物流系统统中可以进行行，总账系统统只要按大类类计算金额即即可（既相当当于总账科目目）。而根据据本案例，在在原材料和产产成品科目分分别下挂“原料”和“成品”核算项目类类别，并在“数量金额辅辅助核算”选项前打勾勾（进行数量量金额核算），计计量单位分别别是：米和件件。案例：增设一级级科目：1662固定资资产减值准备备，科目类别别：长期资产产，余额方向向：贷方。案例：增设二级级科目：2221.01应

42、交增值税税；221.01.011进项税额额（余额方向向：借方）；221.001.02销项税额。案例：增设二级级科目：4005.01工资及福利利；405.02折旧旧费。案例：产品销售售收入要下挂挂核算项目类类别：部门和和职员。案例：增设二级级科目：5003.01工资及福利利；503.02折旧旧费。案例：521管管理费用下设设01工资及及福利；022折旧费；003通讯费；04其他；05坏账损损失，除通讯讯费下挂部门门和职员，坏坏账损益不挂挂核算项目外外，其余科目目都挂部门。（工工资及福利总经办本年年最高预算为为1200元元，通讯费销售部/钱钱明本年最高高预算为8000元）点击“科目预算算”进行预算

43、设设置。象以上上会计科目的的设置一样，其其他会计科目目也能这样设设置，具体根根据用户的使使用情况决定定。辅助资料管理辅助资料类型型注解：1. 采购费用种类：对需计入物物料成本的采采购费用进行行的分类，用用于采购发票票。2. 运输方式：对采采购、销售业业务的运输方方式进行了分分类，用于采采购发票、销销售发票。3. 原因：退货业务务的原因，用用于采购退回回发票、销售售退回发票。4. 文化程度：是指指用户企业中中职员所具备备的文化程度度，在输入职职员资料时会会用到。5.职称：是指指职员所拥有有的职称名称称，软件设定定了常用的部部分，用户可可以根据实际际情况设置。在在输入职员资资料时会用到到。6.行业

44、：企业业的行业类型型，用于设置置客户、供应应商资料。7.区域：企业业所在地区，用用于设置客户户、供应商资资料。8.供应商类别别：是将供应应商按一定方方式分类的类类别名称，本本软件使用的的是按供应商商提供业务的的大小来区分分的，用户可以根根据其他方法法来设置区分分标准。在设设置供应商资资料时会用到到。9.付款期限：往来业务付付款的时间区区分，用于应应收、应付款款管理系统中中客户、供应应商信息资料料等。10.职务：是是指职员所拥拥有的职务名名称，软件设设定了常用的的部分，用户户可以根据实实际情况设置置。在输入职职员资料时会会用到。11.职员类别别：是指将职职员按一定方方法分成的各各种类别，软软件设

45、定了其其中的一种按按员工信用额额度分类，用用户可以根据据实际情况设设置。在输入入职员资料时时会用到。12.交货方式式：是指对货货物采购、销销售业务的交交货方式进行行了指定，在在物流业务中中会用到。13.结算期限限：对业务结结算的期限作作出规定。14.所有制、资资产关系和上上级主管：企企业资料。15.结算方式式：企业银行行业务的类型型，在录入银银行凭证时用用到。第五节：初始数数据录入和账账套启用(FF1-1-44)当各项资料输入入完毕后，要要输入启用账账套时期初的的财务数据。本本节主要讲解解了账务初始始数据如何录录入。注意：初始数据据录入工作可可以和日常单单据录入工作作同时进行，只只要在期末处处

46、理前关闭初初始化即可。本本业务系统提提供了反初始始化的功能，如如果系统已经经进行了期末末处理，必须须先反期末处处理到账套启启用期间后才才能进行反初初始化操作。录入初始数据案例：20033年3月期初初余额：101现金： 374000元；1002.01工工商银行9223800元元。113应收账款款：佳雪服饰饰公司20000元；雪尼尼服饰公司11500元。114坏账准备备：30000元。123原材料：布料3500米240000元；尼龙龙200米255000元。161固定资产产：14233000元；165累计计折旧：5000000元元。169在在建工程：773740。201短期借款款：5340000；2003应付账款款：蓝天布料料厂133000元。