我国商业银行不良资产的现状及成因917042510117.docx

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1、目 录我国商业银行不不良资产现状状及成因分析析写作题纲内容摘要一、我国商业银银行不良资产产的现状一银行不良良资产的界定定二不良资产产的数量（三）不良资产产的分布（四）不良资产产给商业银行行带来的危害害 二、不良资产的的成因（一）经济环境境（二）国家政策策（三）企业原因因四银行自身身经营管理体体制不健全(五)金融监管管乏力六社会信用用体系不健全全，社会信用用环境不佳七法律法规规不健全三、防范不良资资产的对策一深化体制制改革 ，增增强宏观调控控能力二要减少政政府的行政干干预三完善信贷贷管理机制四国有企业业要改善本身身的经营状况况五强化金融融监管，提高高监管效率六制定关于于不良资产的的专项法律 ，构

2、建完善善的法律框架架七整治信用用环境，建立立和健全社会会信用体系我国商业银行不不良资产现状状及成因分析析一、我国商业银银行不良资产产的现状一银行不良良资产的界定定二不良资产产的数量三不良资产产的分布四不良资产产给商业银行行带来的危害害1.影响银行的的资金周转2.造成银行的的资产损失3.导致银行财财务状况恶化化二、不良资产的的成因一经济环境境二国家政策策1体制原因2政府干预3.商业银行业业务与政策性性银行业务混混淆不清 三企业原因因1.企业缺乏市市场竞争能力力2.企业财务制制度混乱，资资金去向不明明四银行自身身经营管理体体制不健全1缺少健全的的信贷约束、激激励机制2.资产项目评评估质量不高高3.

3、 银行自身身消化不良资资产能力有限限，不良贷款款治理缺乏有有效手段4.银行间无序序的竞争。五金融监管管乏力1.监管目标错错位2.监管重心不不明确3.监管方式单单一，手段落落后4.监管人员整整体素质不高高六社会信用用体系不健全全，社会信用用环境不佳七法律法规规不健全 11.法律法规规不健全。2执法不严三、防范不良资资产的对策一深化体制制改革 ，增增强宏观调控控能力二要减少政政府的行政干干预三完善信贷贷管理机制1完善授信风风险机制2完善信贷资资产质量动态态监测体系，建建立风险预警警系统3建立有效的的激励机制与与问责机制4.商业银行要要积极采取措措施，活化信信贷资产存量量四国有企业业要改善本身身的经

4、营状况况1资产重组2. 转变经营营观念五强化金融融监管，提高高监管效率六制定关于于不良资产的的专项法律 ，构建完善善的法律框架架七整治信用用环境，建立立和健全社会会信用体系我国商业银行不不良资产现状状及成因分析析论文摘要:尽管管进行了多年年银行业改革革，我国商业银行行仍然受到大大量坏账的困困扰，不良资资产问题仍是是中国银行业业改革和发展展过程中不得得不面对的一一个严重问题题，如果不能正正确解决不良良资产问题 ， 会严重地地阻碍我国商业银行行的改革步伐伐 ， 削弱我国国商业银行的的竞争力，直直接影响到国国家的金融安安全和经济的的稳定运行，也也不利于中国国经济的快速速发展。随着经济体体制改革的不不

5、断深入和加加入WTO后后面临全面开开放金融市场场的承诺，摆在我国商业银行行面前的不仅仅是开发市场场，拓宽服务领领域，在新一轮竞竞争中抢得先先机，更重要的是是加快商业银银行内部的不不良资产的转转化吸收，为即将开展展的竞争排除除后顾之忧。本文深入研究了我国商业银行不良资产的现状及形成原因，并结合我国的实际情况提出了防范和化解国有商业银行不良资产的对策。我国商业银行不不良资产现状状及成因分析析一、我国商业银银行不良资产产的现状一银行不良良资产的界定定广义上的不良资资产是指银行行在资产业务务中，资产风险超超出预先估计计，部分或全部部损失的资产产。银行在信贷业业务中，到期收回本金金、利息的贷款称称为正常

6、贷款款；反之，银行发放放的各类贷款款中，借款方方面由于种种种原因不能按按约定的期限限偿还全部本本金或利息，造造成银行损失失的这类贷款款，称为狭义义上的不良资资产或不良信信贷资产。按按国际标准将将贷款分为正常常、关注、次次级、可疑和和损失五类，其中后三类贷贷款称为不良良贷款。本文文所探讨的不良资产是指后三类贷贷款。二不良资产产的数量根据银监会的统统计显示，按贷款国际际五级分类标标准，我国商业银银行20077年不良贷款年年末余额为126884.2亿元元，占全部贷款款比重的6.2%，较前两年有有所下降，但距离商业银银行健康发展展的3-4左右右的不良贷款款率仍然有很很大的差距，具体情况详见表一。从表二

7、中可以看出较之其他股份制的商业银行，国有商业银行的不良贷款比例明显偏高，虽然近两年随着政府政策的扶持、在国有银行的股改、上市过程中通过资产管理公司注资协助等手段加大了对不良贷款的消化清减工作，但是截至2007年年底后三类贷款仍占全部贷款的6.72，而且2007年前三季度，城市商业银行、国有商业银行、外资银行的不良资产余额均出现反弹态势，不良贷款反弹压力加大，形势不容乐观。表一: 单元：亿元元 % 200520062007余额比例余额比例余额比例不良13133.668.6112549.227.0912684.226.2次级3336.42.192674.61.512183.31.1可疑4990.4

8、3.275189.32.934623.82.2损失4806.84.154685.32.655877.12.9表二：20077年商业银行行不良贷款情情况表（见附件1）（三）不良资产产的分布不良贷款的分布布有明显的地地域和行业特特征。不良资资产的数量与与地区的经济济发达水平具具有不可分割割的关系，不不同地区的经经济发达水平平不同，不良贷款的的数量有明显显的区别，根根据有关数据据统计在我国国上海、江苏苏、浙江、福福建等经济发发达省份的不不良贷款率低低于3%，而而在黑龙江、吉吉林、河南、新新疆等经济不不发达省份其其不良贷款率率超过15%。从从不良贷款的的行业分布来来说农、林、牧牧、鱼业不良良贷款率高达

9、达47%，批批发、零售、餐餐饮、文化、娱娱乐业的不良良贷款率也在在13%-116%之间，而采矿、金金融、建筑、运运输、住房按按揭等行业的的不良贷款率率低于4%。（四）不良资产产给商业银行行带来的危害:1.影响银行的的资金周转。特特别是在银根根紧缩或出现现存款滑坡的的情况下，银银行无法通过过贷款回收来来增加头寸，往往往出现支付付困难，影响响银行声誉。 2.造成银行的的资产损失。即即使有抵押物物可以变现，但但也存在一定定的资金损失失。资产存量量制约着资金金周转，使银银行资金无法法运用到收益益更大的项目目上，这对银银行资金来源源也是一种损损失。 3.导导致银行财务务状况恶化。不不良资产对银银行财务的

10、影影响是双重的的。一方面，较较多的贷款利利息无法收回回，银行却要要如实支付这这部分资金的的利息及其它它相关费用。另另一方面，国国家财务制度度规定，一定定时间内无论论利息是否实实收，都要计计入营业收入入。由此而论论，企业所欠欠利息越多，银银行虚盈实亏亏现象就越严严重。二、不良资产的的成因金融企业不良资资产的形成原原因是纷繁复复杂的，一般般认为，在成成熟的市场经经济国家，这这种风险主要要是由于银行行自身经营管管理不善造成成的，属于市市场风险；而而我国不良贷贷款产生的原原因却迥然不不同。本文将将从经济环境境、政策、企企业、法律、社社会信用及银银行自身组织织及管理机制制等几方面，对对不良资产的的成因做

11、一探探讨。（一）经济环境境首先经济周期是是一个重要的的因素。经济济社会的经济济发展会呈现现出经济繁荣荣和经济萧条条之间的循环环波动，银行行的不良贷款款发生率也会会随之波动。在在经济繁荣的的时期，借款款人的获利能能力普遍提高高，并且有较较好的预期，当当期的财务状状况优良，不不良贷款发生生率较小；而而在经济萧条条期则相反。其次银行和其客户都处在宏观经济这个大的市场环境之中，宏观经济的各种经济政策的变化（如：财政政策、货币政策、外汇政策等）都可能引发不良贷款的生成。例如当政府采取紧缩的货币和财政政策时，造成企业总有效需求不足、产品滞销，财务状况发生恶化导致对应的银行不良贷款大量产生。（二）国家政策策

12、1体制原因。上世纪 880年代经济济转型过程中中，为了加速市市场配置社会会资源的步伐伐，政府实施的的“拨改贷”将企业资金金配置方式由由财政供给制制改变为银行行供给制。银银行资金被用用于财政性的的用途，借贷资金运运动不能遵循循借贷资金的的运作规律及及特征，具有无偿性性和运动的单单向性，使国有银行行的大量贷款款在国有企业业中沉淀、呆呆滞，是不良资产产产生的历史史原因。在上世纪90年代国内内由卖方市场场向买方市场场的转化，国国有企业出现现大面积亏损损，企业的亏亏损便直接转转化为银行的的不良资产。据统计，国企的负债70%以上都是银行贷款，而国有企业的贷款约占四大国有商业银行贷款总额的80%左右，致使银

13、行中国有企业的不良贷款居高不下。2政府干预。在在经济转轨时时期，计划经经济与市场经经济并存，使使得经济主体体行为准则带带有双重性，政政府干预企业业与银行经营营成为必然，一一方面国家和和地方政府要要求企业与银银行服从大局局，从国家计计划，按国家家意图发放贷贷款，开发项项目，承担社社会性负担，并并接受政府管理；另一方面，又又要求企业和和银行面向市市场经营，追追求经济效益益，自已生存和发展展。政府不合合理干预的直直接后果便是是国有商业银银行信用活动动扭曲和金融融秩序紊乱，使使银行存量风险险累积和增量量风险叠加。3.商业银行业业务与政策性性银行业务混混淆不清。受传统计划划投资体制的的制约，长期期以来，

14、国有有商业银行承承担了大量的的政策性贷款款，19944年 3月至至 11月，我国先后建建立了3家政策性银银行，即国家开发发银行、中国进出口口银行和中国国农业发展银银行。政策性性银行的建立立，是为实现政政策性金融与与商业性金融融分离，促进专业银银行真正向商商业银行转化化的需要。国国家三大政策策性银行成立立后，从表面面上看剥离了了国有商业银银行的政策性性业务，但实实际上三家政政策性银行的的一些具体经经营业务还要要由国有商业业银行承担，仍包含着部分政策性银行业务，使得国有商业银行不断背上“无偿献血”的包袱。（三）企业原因因1.企业缺乏市市场竞争能力力。目前，国国有商业银行行中的大部分分授信业务都形成

15、于于计划经济时时期和经济过过热时期，国国有企业长期期习惯于计划划经济体制下下的经营运作作模式，承受受市场风险能能力很差，转转向市场经济济后一时难以以适应，加上上竞争激烈，跟不上产业业结构和产品品结构的调整整，生产工艺落落后、产品质量低低劣，造成产产品积压滞销销，应收账款增增加， 货款回笼笼缓慢，影响资金周周转，效益持持续大幅下滑滑。另外，因企业自有有资金不足，追加借入资资金，使企业负债债成本增高，效益下降，从而增大银银行贷款风险险， 影响贷款款本息的偿付付能力。企业业过度负债，经经营管理不善善，效益不佳佳，是不良资资产产生的根根本原因。2.企业财务制制度混乱，资资金去向不明明。不少企业业对会计

16、法法、公司司法中财务务会计的规定定视而不见，滥滥设账户，缺缺乏完善的账账簿，财务结结算制度混乱乱，资金浪费费严重。特别别是法定代表表人滥用企业业资金，但又又不能从账簿簿上反映资金金的流向，当当企业亏损、倒倒闭时，企业业的资金去向向就难以查明明，甚至连应应收账款也无无法反映，造造成债权人申申请执行其到到期债权无法法实现，致使使银行形成大大量的呆帐、坏坏帐。四银行自身身经营管理体体制不健全1缺少健全的的信贷约束、激励机制。主要体体现在对银行行管理人员和和业务人员的的管理上，违违规经营普遍遍。一是部分分管理人员利利用自己的特特殊权限，做出超过本本分的事情，给银行带来来了危害，二是一些基层层行为完成压

17、压缩不良贷款款和收息指标标等要求，办办理借新还旧旧手续，甚至至人为地调整整数据，从而而掩盖了贷款款的真实风险险。三是业务人员员存贷款数目目的压力很大大，导致他们为为达到目标，不择手段，急功近利，而不管其质质量如何，使有问题贷贷款无法及时时得到反映和和揭露，为不良贷款款埋下了隐患患。2.资产项目评评估质量不高高。长期以来来，银行的信信贷资金管理理处于粗放经经营状态 ，缺缺乏可行性研研究，成为不不良资产滋生生的温床。一一是风险评价价体系不完善善，商业银行现现行的贷款风风险评价体系系通常是定性性分析多，定定量分析少；静态分析多多，动态分析析少，立足区域性性眼光分析多多，站在全局局性角度分析析少，难以

18、对贷款款风险作出科科学准确的分分析判断，造造成相当多的的贷款项目未未竣工便成为为风险性呆账账贷款，无法法确保借款决决策的正确性性和安全性。二是商业银银行的信贷队队伍建设滞后后，人员素质质低，多数人人员不具备成成熟的现代管管理能力和水水平，对贷款款项目缺乏足足够的调查研研究和分析论论证，使贷款款决策发生失失误，影响银银行经营效果果，给贷款带带来风险。3. 银行自身身消化不良资资产能力有限限，不良贷款款治理缺乏有有效手段。第第一，受自身身财力所限，呆呆坏账核销无无法作为处置置占比过高的的不良贷款的的主要途径。第第二近几年，国有有银行通过剥剥离和清收、盘盘活、核呆，一一部分不良资资产得到了有有效处置

19、，但但盘活、清收收、重组一般般只适用于那那些具有一定定还款能力或或具备再生能能力的企业，而而对那些完全全失去再生能能力的企业的的不良贷款，并并不是有效的的处置手段。但仍有大量的政策性不良贷款损失和自身经营性不良贷款遗留在国有商业银行内部，且多是收回无望的损失类贷款。4.银行间无序序的竞争。在在金融体制改改革中 ，推出了银行行可以选择企企业 ，企业可以选选择银行 ，银行之间业业务交叉、相相互竞争的新新举措。这些些措施的实行行 ，在促进经济济发展的同时时也带来了副副作用。银行行间的不规范范、不公正竞竞争，为一些些授信企业骗骗取银行贷款款、蓄意逃废废债务提供了了赖以生存的的社会空间，首先是企业在多家

20、银行开户，多头结算，多头贷款，多头套现，重复抵押逃避银行的监督管理，致使信贷风险日益增大。其次是在不合理、不公平的无序竞争中 ，银行为了自身利益，不顾成本拉客户争存款，降低条件放贷款，争规模，企业则借此逃避信贷管理，致使银行贷款的投入方向与投入数量失去控制，形成信贷资金的风险。(五)金融监管管乏力近年来我国金融融监管体制逐逐步理顺，金金融监管工作作不断加强，但但是与国际上上先进的金融融监管相比，我我国的金融监监管仍存在不不少问题。具具体表现在：1.监管目标错错位。目前，我我国金融监管管仍然侧重于于合规性监管管，忽视风险险性监管。合合规性监管的的市场敏感度度差，措施往往往滞后于市市场的发展，不不

21、能及时防范范金融风险；而风险性监监管在风险识识别、度量和和处理方法上上有着明显的的优势，能够够及时反映商商业银行的经经营状况，防防范和化解潜潜在风险。2.监管重心不不明确。我国国金融监管部部门对商业银银行的法人治治理结构和内内控重视不够够，监督不力力，往往忙于于外部监管。特特别是对商业业银行经营管管理班子的职职责和行长的的职责不够明明确，对其行行使职责的情情况缺乏有效效监督。3.监管方式单单一，手段落落后。我国金金融监管部门门主要以现场场检查的方式式对商业银行行进行监管，监监管人员被动动地按照上级级领导的要求求和指示，完完成所要求的的统计报表和和检查工作，这这就使得其只只能对少数问问题严重的银

22、银行进行查处处，而难以对对整个银行业业实施全面的的、经常的、防防范性的监管管。4.监管人员整整体素质不高高。监管人员员的素质在整整个监管工作作中占据着举举足轻重的地地位，监管质质量的高低和和权威性在很很大程度上取取决于监管人人员的道德品品质、业务素素质和从业经经验。目前我我国金融监管管队伍中，学学历水平高、监监管经验丰富富的专业人才才少，业务培培训也存在许许多不足。同同时，部分监监管人员与被被监管者保持持非正常往来来，使自己无无法公正公平平地行使监管管职责，对非非法金融活动动打击不力，不不能依法妥善善处置金融风风险。六社会信用用体系不健全全，社会信用用环境不佳我国信用体系建建设尚处于起起步阶段

23、 ，征信体系作作为信用体系系的重要组成成部分 ，虽然近年来来加大了建设设与推广的力力度 ，但信息采集集的内容、方方式和范围都都有待于完善善。征信系统统还没有与工工商、税务、证证券、保险、审审计、法院、海海关、技术监监督等部门实实施横向联网网 ，社保、医保保、电信、水水电、燃气等等缴交支付信信息还没有纳纳入征信系统统中 ，因而还不能能掌握企业和和个人更全面面的信息资料料。近年来，我国社社会信用、企企业信用日益益恶化。部分分企业法人或或自然人信用用观念淡薄，受受到不良社会会风气的影响响，大量逃废废银行债务，其其主要方式有有:采取抽空空原单位，组组建新法人的的办法，甩掉掉包袱，轻装装突围，使银银行债

24、权悬空空；改头换面组组建新公司，原原有贷款本息息挂账，或是是直接向银行行提出豁免贷贷款本息，并并得到当地政政府的支持；假破产，真真逃债，破产产后将生产资资料分成几块块成立新企业业，而不落实实债务，使银银行讨债无门门。七法律法规规不健全。 1.法律法规不不健全。1995年出出台的商业业银行法才才正式确立商商业银行以利利润最大化为为目标，建立立现代企业制制度，并完全全确立了它的的独立地位，划划清了人民银银行与商业银银行各自的职职责。 20003年下半半年才对商商业银行法进进行第一次修修订，明确银银监会对商业业银行的主监监管职责。另另外，政策银银行成立多年年，却至今未未出台政策策性银行法，造造成政策

25、性银银行与商业银银行业务界限限未能理顺。此此外，有关债债权银行保护护的立法规定定不完善，一一方面，授予予债权银行参参与、监督涉涉及债务企业业处理的权利利不够充分，无无法达到参与与监督的目的的；另一方面面，在银行债债权保护的某某些方面尚欠欠缺相应法律律规定。同时时，由于对国国际金融领域域缺乏了解，对对国际金融法法规了解甚少少，导致我国国商业银行的的信贷风险管管理水平比较较低下，更谈谈不上与国际际接轨和进行行跨国风险管管理了。2执法不严。在实际操作中，一是地方保护主义现象普遍，行政干预司法公正的现象时有发生；二是有法不依、执法不严现象突出，导致国有商业银行依法维权工作被动，往往是银行“赢了官司输了

26、钱”，银行在“依法收贷”的过程中处境尴尬。三、防范不良资资产的对策一深化体制制改革 ，增强宏观调调控能力首先，深化体制制改革，建立成熟和和健全的市场场机制，为及早实现现市场处置创创造条件。其其次，合理调整经经济结构。只只有不断提高高经济发展水水平，健全各种配配套制度，逐步改善经经济结构，才能有效地地防范和化解解金融资产风风险。二要减少政政府的行政干干预政府要彻底改变变传统计划经经济条件下对对银行和企业业的管理方式式，使用间接的的宏观调控手手段，政府无权再再强加政策性性贷款，力争政府、国国有企业及银银行保持平等等的经济合作作伙伴关系。另另外，政府还要致致力于诚信环环境的优化，要对诚信做做出明确的

27、成成文规定，对不讲信用用的要严惩不不贷；要完善整个个国家的信息息披露制度，违规的银行行和企业，不管其地位位如何，都要被媒体体披露。三完善信贷贷管理机制1完善授信风风险机制。在在贷前、贷中中、贷后三个个业务环节中中实行分段管管理，职能分分开，相互独独立、相互制制约，强化贷贷款项目的调调查评估工作作、贷后跟踪踪管理以及后后评价制度，集集体审批决策策要有权、有有责、有科学学性。2完善信贷资资产质量动态态监测体系，建建立风险预警警系统。如信信贷风险预警警台账等，一一旦贷款进入入预警范围内内，则提示信信贷员要高度度关注，采取取各种有效措措施防止信贷贷风险发生。3建立有效的的激励机制与与问责机制。强强化以

28、人为中中心的自我约约束机制，增增强信贷人员员的忧患意识识和风险意识识，提高员工工整体能力和和素质，增加员工控控制风险的主主观能动性，提高员工对对待不良资产产的敏感力和和洞察力。强强化不良资产产的责任追究究机制，加大对责任任人员的查处处力度。4.商业银行要要积极采取措措施，活化信信贷资产存量量。（1）健全不良良贷款清收盘盘活机制，加加大清收力度度。全面落实实岗位清收责责任制，做到到还款金额和和还款来源、还还款时间三落落实，坚持按按责任计划实实施盘活和收收息工作。（2）因户施策策，分类清收收。对有还款款能力但缺乏乏还款意愿、恶恶意拖欠贷款款本息的钉子子户和赖债户户，可通过变变卖抵押物或或追究保证人

29、人的连带清偿偿责任等法律律手段依法清清收；对办理理了资产抵押押贷款已无生生存可能的企企业，采取以以物抵债的办办法，挽回部部分贷款损失失；对能正常常生产经营、正正常付息、发发展前景较好好的，但因自自有资金不足足，贷款成为为铺底资金的的企业进行贷贷款重组，采采取收回再贷贷、借新还旧旧等措施，降降低不良贷款款的比例。（3）加大创新新力度，利用用多种方式处处置不良资产产。对不良资产的的处置进行资资产证券化。资产证券化化是指将缺乏乏流动性但能能产生可预见见的稳定现金金流量的资产产，通过一定定的结构安排排，对资产中中的风险与收收益要素进行行分离和重组组，进而转换换成在二级市市场上可以出出售和流动的的证券的

30、过程程。资产证券券化的实质是是金融资产以以证券形式转转让过程 ，是一种比较较好的处置方方式 ，使购买者不不再仅限于有有意愿有能力力的投资者。实实践证明，资产证券化化对我国不良良资产的解决决已经有了成成功的先例，但证券化在在我国仍处于于探索阶段 ，一是要完善资资产管理公司司的管理模式式，向 SPVV的模式靠近近，充分处理好好不良资产。二是资产管理公司在人员选择方面要选择具有高超水平的技术人员，能完全胜任处置不良资产工作。运用信托机制制处置抵债资资产。根据信托托法 有关关规定 ，国有商业银银行完全可以以利用信托机机制处理抵债债资产。银行行和信托公司司作为信托当当事人 ，遵循自愿、公公平和诚实信信用

31、的原则 ，设立抵债资资产信托。银银行将抵债资资产的管理、经经营和变现通通过信托方式式委托给专业业的信托公司司办理 ，信托公司发发挥专业的理理财功能 ，为受益人即银行 的利益对对其抵债资产产进行管理和和处分。抵债债资产通过信信托方式处理理 ，能够充分发发挥信托公司司的专业化处处置优势 ，使银行摆脱脱处理抵债资资产的繁琐程程序 ，集中精力经经营银行主营营业务 ，实现银行价价值最大化。分拆上市。分分拆上市就是是对企业的不不良贷款进行行拆分重组，将有条件的的企业包装上上市。通过对对企业的不良良贷款分拆，将有条件的的企业包装上上市，注入资金，企业就能由由死变活；对有预期或或潜在价值的的资产通过优优势企业

32、的收收购整合上市市，银行的不良良资产就能得得到部分受偿偿和活化。加强国际合作作，提高不良资资产的处置技技术。我国不不良资产处置置工作刚刚起起步，许多方面的的工作经验相相当不足，尤其在不良良资产营销方方面 ，如何吸引更更多的投资者者参与，最大效率地地处置不良资资产等仍然需需要研究探索索。而引入国国际合作则可可以大大缩短短这一过程，可以考虑聘聘请国外的机机构和专业人人员加入我国国不良资产处处置工作，也可以将我我国资产处置置的管理人员员送到国外进进行专业化的的培训，提高我国在在处置不良资资产上的技术术层次。四国有企业业要改善本身身的经营状况况1资产重组。通过兼并和收购等形式形成规模经济效益、集约化生

33、产的企业集团公司。企业集团是适应现代生产力规模经济要求而产生的一种企业组织形式。生产成规模，成本最低，效益最好，它不仅通过联合聚集起庞大的生产力，产生单个企业难以实现的组合效应，迅速满足现代规模经济的要求，同时它的组织方式又充分体现出商品经济灵活经营的要求。具备快速的高级发展形态，企业集团比其他任何组织形式发展都快，在经济生活中发挥的作用都要大。2. 转变经营营观念。国企企经营管理者者要顺应时代代潮流，改善本身的的经营状况，建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。加强企业技术改造和设备更新，开拓新的产品市场，大力发展资本市场，扩大企业直接融资比重。长期以来，企业资金主要依赖银

34、行贷款 造成企业风险直接，转移到商业银行身上，只有大力发展资本市场，扩大企业直接融资的比重，才能优化和改善企业资产负债表， 同时银行在处置不良资产时，应注意支持地方经济的发展 促使一批企业经营状况好转，这样才会切实提高企业的资金清偿能力，最终解决不良资产问题。五强化金融融监管，提高高监管效率一是充实、培训训监管人员，提提高监管队伍伍素质。二是是逐步实现五五个转变：即即金融监管从从行政管理为为主转向以法法治为主，真真正按照法律律规定实施监监管，做到让让银行自主经经营；从合规规性监管为主主转向合规性性监管和风险险监管相结合合，以合规性性监管为前提提，风险监管管为主；从现现场监管为主主转向现场监监管

35、和非现场场监管相结合合，对银行的的“三性”指标进一步步量化，增强强指标考核的的真实性、可可操作性，提提高非现场监监管的工作质质量；从依靠靠传统监管方方法为主转向向依靠现代化化监管方法为为主，提高监监管的科技含含量；由外部部监管为主转转向外部监管管与自身监管管相结合，银银行业的自身身监管应通过过银行业的规规则和惯例来来约束，靠银银行业的自律律性组织和银银行内部监督督机构进行。三是逐步放松对金融业务的限制，促进金融创新，对银行业务的限制，应该从目前规定的“能做什么”，转变为“不能做什么”，从而为金融创新提供更广阔的空间。四是提倡适度监管，鼓励适度竞争，而不是以监管规则制约公平竞争。五是金融监管部门

36、要密切监测国有商业银行信贷资产的流动性、贷款结构、存贷比例等指标，加大对国有商业银行不良贷款降比工作的考核力度，将不良贷款抓降措施和效果纳入对国有商业银行高级管理人员业绩考核范围，对措施不力、效果较差的视情况给予机构降格、缩小业务范围、取消其主要负責人任职资格等处罚。六制定关于于不良资产的的专项法律 ，构建完善的的法律框架1 在全社会大力普普及宣传金融融法律知识，真真正树立金融融法治观念。2法律要适应应金融创新的的发展。金融融创新是当今今金融业的一一大特色，商商业银行法应应对商业银行行的经营尤其其是创新的经经营行为作出出补充规定和和相应的支持持。3二是要及时时对现有的金金融资产管理理公司条例

37、、公司司法 、商商业银行法 、破产产法 等法法律进行修改改从法律上明明确国有商业业银行处置不不良资产的主主体地位和自自主权利，并并赋予其更多多的处置不良良资产的途径径和手段，防止企业利利用破产等形形式逃废银行行债务。4建立和完善善银行债权保保护的法律体体系，加大银银行债权保护护的司法力度度，以确保债债权人权益不不受侵犯，并并强制债务人人履行其偿债债义务。七整治信用用环境，建立立和健全社会会信用体系信用环境是金融融机构赖以生生存的基础 ，必须尽快启启动政府为主主导的社会信信用工程建设设:一是加强强市场经济的的诚信教育 ，提高经济主主体诚实守信信的自律性。二二是制定严格格的惩罚性制制度 ，对不守信用用的企业及个个人进行必要要的惩戒 ，使其因不守守信用的行为为而付出代价价。金融系统统成立金融同同业制裁制度度 ，对恶意逃废废银行债务的的企业进行联联合制裁。进进一步发挥覆覆盖全国的信信贷登记咨询询系统的作用用。三是加快快信用信息采采集数据共享享的建设 ，提高信息交交流的效率。四四是提高司法法部门、国土土、房管等部部门的行政管管理效率和监监督水平 ，加大执法力力度 ，确保银行债债权得到及时时的保护。