某公司财务报告及业务数据管理知识分析5224.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.XX财务分析报报告一、XX及其其财务概况2二、XX主要要业务数据2XX最新（4季季度）财务摘摘要2XX最新（4季季度）主要财财务数据图表表分析2三、XX的盈盈利能力分析析3XX最新（4季季度）盈利能能力数据摘要要3四、XX的资资产流动性分分析4XX最新（4季季度）资产流流动新数据摘摘要4XX最新（4季季度）资产流流动新图表分分析4五、XX的负负债分析负债程度4XX最新（4季季度）负债程程度数据摘要要4XX最新（4季季度）负债程程度图表分析析4六、XX的资资产

2、使用效率率分析5XX最新（4季季度）资产使使用效率数据据摘要5XX最新（4季季度）资产使使用效率图表表分析5七、XX的现现金创造能力力分析5XX的现金创造造能力数据摘摘要5XX的现金创造造能力图表分分析6八、XX的经营风风险和财务风风险分析6XX的经营风险险和财务风险险数据摘要6XX的经营风险险和财务风险险图表分析6九、XX的财务比比率分析6XX的财务比率率分析数据摘摘要6XX的财务比率率分析雷达图图7十、XX的杜杜邦分析72010-033-31 杜邦分析72009-122-31 杜邦分析82009-099-30 杜邦分析92009-066-30 杜邦分析10结论与分析111 一、 XX及其财

3、务概概况天津XX股份有有限公司坐落落于天津新技技术产业园区区武清开发区区，公司于996年9月成成立（原天津津市大通XXX制药有限公公司），20000年9月月完成股份制制改造，正式式更名为天津津XX股份有限限公司。预计2010年年度，XX净利润88,088.13万元，比比上年同期增增长25.662%；总资产利润润率为1.33346%，主主营业务利润润率为65.5721%，总资产净净利润率为11.32644%，成本费费用利润率为为62.3994%，销售售净利率311.89688%，主营业业务利润2887758999.58元元，净资产收收益率（ROOE）1.55%。2009年1至至9月，XXX股份有

4、限公公司实现营业业收入140064.944万元，同比比增长8.441%，实现现属于母公司司所有者的净净利润52772.88万万元，同比增增长8.955%。”被更正为“报告期内，公公司实现营业业收入140064.944万元，同比比增长26.76%，实实现归属于母母公司所有者者的净利润55272.888万元，同同比增长522.54%2008年，资资产负债率442.18%；同时流动动比率和速动动比率稳步提提高，20008年流动比比率和速动比比率分别为11.17%和0.933%；2009年年度主营业务务收入增长率率20.366%，净利润润增加率255.76%，总总资产增长率率388.998%，净资资产

5、增长率6638.488%，每股收收益增长率-9.32%。 二、 XX主要业务数数据XX最新（4季季度）财务摘摘要10一季09年报09三季09中报每股收益(元)0.282.031.40.73每股净资产(元元)18.6918.414.714.05每股现金含量(元)-0.462.681.34-流动资产合计(万元)88701.9990318.2214136.6624699.88资产合计(万元元)10488310617827513.88954.79主营业务收入(万元)4388.44422508.1114064.998231.544净利润1399.7778096.9885272.8882768.833XX

6、最新（4季季度）主要财财务数据图表表分析三、 XX的盈利能力力分析XX最新（4季季度）盈利能能力数据摘要要10一季09年报09三季09中报总资产利润率RROA(%)1.33467.625919.1645511.20999主营业务利润率率(%)65.5721177.4508877.1675575.90277总资产净利润率率(%)1.326412.6622221.4223311.93111营业利润率(%)37.6053340.9611143.6927738.79188主营业务成本率率(%)33.45321.0067721.3119922.63244销售净利率(%)31.8968835.973773

7、7.4895533.63688主营利润比重()171.89999182.56005174.39997190.64883投资收益率ROOIC(%)-12.3277-6.55077主营业务利润(元)28775900017432677941085355580624796882净资产收益率RROE(%)1.58.7329.6418.12XX最新（4季季度）盈利能能力图表分析析四、 XX的资产流动动性分析XX最新（4季季度）资产流流动新数据摘摘要10一季09年报09三季09中报流动比率(%)9.53477.50281.61171.4034速动比率(%)9.25987.33031.38141.1198现金

8、比率(%)-720.3966-86.83966XX最新（4季季度）资产流流动新图表分分析五、 XX的负债分析析负债程程度XX最新（4季季度）负债程程度数据摘要要10一季09年报09三季09中报长期负债比率(%)-03.47020产权比率(%)-12.9875554.6778855.36077资产负债率(%)10.2926612.70535.3495538.12188XX最新（4季季度）负债程程度图表分析析六、 XX的资产使用用效率分析XX最新（4季季度）资产使使用效率数据据摘要10一季09年报09三季09中报应收账款周转率率(次)13.40888446.3111528.5596615.1926

9、6存货周转率(次次)0.63352.26641.45680.8289固定资产周转率率(次)-4.4509-总资产周转率(次)0.04160.3520.5714-流动资产周转率率(次)0.0490.44791.15630.7461股东权益周转率率(次)0.0470.42780.92720.5915XX最新（4季季度）资产使使用效率图表表分析七、 XX的现金创造造能力分析XX的现金创造造能力数据摘摘要10一季09年报09三季09中报经营现金净流量量对销售收入入比率(%)-0.530440.60.36050.2168资产的经营现金金流量回报率率(%)-0.022220.12720.18430.072

10、3经营现金净流量量与净利润的的比率(%)-1.662991.6680.96170.6446经营现金净流量量对负债比率率(%)-0.215661.00120.52140.1895XX的现金创造造能力图表分分析八、 XX的经营风险险和财务风险险分析XX的经营风险险和财务风险险数据摘要2010200920082007收入增长率(%)-20.3611157.55299111.10882EBIT增长率率(%)-21.4209970.41488-净利润增长率(%)-25.7485564.44011431.86552XX的经营风险险和财务风险险图表分析九、 XX的财务比率率分析XX的财务比率率分析数据摘摘要

11、XX3000226得分行业均值市场均值成长性28.4446.6251.03财务能力94.8139.150.31偿债能力92.2538.3550.7现金流量1.3439.152.04经营能力42.8938.3549.47盈利能力79.0331.5846.79XX的财务比率率分析雷达图图十、 XX的杜邦分析析2010-033-31 杜邦分析净资产收益率1.5%总资产收益率1.3264%主营业务利润率31.8968%总资产周转率0.0416%净利润13,997,7主营业务收入43,884,369主营业务收入43,884,369资产总额1,048,827,734主营业务收入 43,884,369全部成

12、本26,829,363其他利润 -315,087所得税 2,742,218流动资产887,018,667长期资产161,809,066主营业务成本 15,108,470营业费用9,481,250管理费用5,752,356财务费用-3,512,712货币资金835,486,632短期投资 0应收账款 6,081,490存货25,576,596其他流动资产19,873,950长期投资 3,072,794固定资产 112,895,909无形资产0其他资产43,373,553权益乘数1/(1-0.1)乘以乘以除以除以-+-+2009-122-31 杜邦分析净资产收益率8.7358%总资产收益率12.6

13、622%主营业务利润率35.9737%总资产周转率0.352%净利润80,969,818主营业务收入22,5080,548主营业务收入225,080,548资产总额1,061,777,342主营业务收入 22,5080,548全部成本132,603,641其他利润 3,012,981所得税 14,520,070流动资产903,181,732长期资产158,595,609主营业务成本 50,753,754营业费用49,424,027管理费用32,668,017财务费用-242,157货币资金867,201,835短期投资 0应收账款 464,106存货20,770,400其他流动资产14,745

14、,392长期投资 3,179,540固定资产 109,090,153无形资产0其他资产43,651,622权益乘数1/(1-0.13)乘以乘以除以除以-+-+2009-099-30 杜邦分分析净资产收益率29.64%总资产收益率 21.4223%主营业务利润率 37.4895%总资产周转率 0.5714%净利润52,728,774主营业务收入 140,649,363主营业务收入 140,649,363资产总额275,138,134主营业务收入140,649,363全部成本78,486,121其他利润70,567所得税9,505,035流动资产141,366,502长期资产133,771,663

15、主营业务成本140,649,363营业费用29,823,373管理费用16,112,657财务费用436,307货币资金99,445,427短期投资 0应收账款9,305,031存货20,197,221其他流动资产12,418,822长期投资3,369,057固定资产102,652,685无形资产0其他资产26,439,661权益乘数1/(1-0.35)乘以乘以除以除以-+-+2009-066-30 杜邦分析净资产收益率 18.12%总资产收益率 11.9311%主营业务利润率 33.6368%总资产周转率 0.3547%净利润 27,688,305主营业务收入 82,315,449主营业务收

16、入 82,315,449资产总额246,997,747主营业务收入82,315,449全部成本49,674,079其他利润130,859所得税5,083,924流动资产118,741,919长期资产128,255,827主营业务成本19,835,767营业费用19,793,035管理费用9,747,451财务费用297,825货币资金73,476,791短期投资 0应收账款10,291,757存货23,997,522其他流动资产10,975,850长期投资3,369,057固定资产96,885,743无形资产0其他资产26,690,798权益乘数 1/(1-0.38)乘以乘以除以除以-+-+结

17、论与分析2009年XXX主营收入、营营业利润分别别为2.255、0.922 亿元，分分别同比上升升20.4%、21.222%，净利利润0.800 亿元，同同比增长255.8%。RROE 333.2%，每每股经营性现现金流1.99 元。据盈盈利预测，预预计20100、20111 年实现营营业收入3.18 亿元元、4.155 亿元，同同比增长300.45%、330.27%，公司未来的的发展目标是是，逐步成为为以化学药物物及中药现代代化产品为主主导，拥有众众多自主知识识产权，并具具有国际竞争争能力的医药药科技企业和和国内领先的的脓毒症及心心血管药物创创新研究基地地。 008国贸2班班 叶锐良 310800049622