企业所得税年度纳税申报表盘报excel文件使用说明fkuy.docx

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1、企业所所得税年年度纳税税申报表表盘报报exccel文文件使用用说明步骤1：纳税人人可登陆陆省地税税网站或或所在地地市的地地税网站站，按指指引下载载“企业所所得税年年度申报报表（报报盘使用用）.eexceel”文件；步骤2：纳税人人填写企企业所得得税年度度纳税申申报表eexceel文件件。由于于主表的的大部分分内容按按照企企业所得得税年度度纳税申申报表填填报说明明的规定定由附表表相关数数据产生生，建议议纳税人人先填写写附表内内容。企企业所得得税年度度纳税申申报表eexceel文件件中，空空白格为为可填项项（注意意：所有有可填数数据项的的缺省值值为0.00，请请不要清清空为“空格”！），灰灰色格为

2、为按照设设置的逻逻辑式，由由报表自自动计算算，纳税税人无需需填写；步骤3：纳税人人填写完完毕企企业所得得税年度度纳税申申报表eexceel文件件后，回回到表单单（Shheett）“主表校校验表”（在界界面左下下方，主主表的左左边），点点击“工具”“审核”“显示审核工具栏栏”（如图图1所示示）；图1：选选择“审核”工具步骤4：使用“审核”工具的的“圈释无无效数据据”（如图图2所示示），对对“主表校校验表”（实质质为企企业所得得税年度度纳税申申报表主主表内容容）进行行逻辑校校验；图2：使使用“审核”工具步骤5： 当纳纳税人提提交验审审的主表表存在不不符合逻逻辑校验验关系的的数据项项，会出出现红圈圈

3、标记出出错的数数据，其其右为应应该遵循循的逻辑辑关系（如如图3所所示），此此时纳税税人需要要检查所所填的企企业所得得税纳税税申报表表数据据，对错错误数据据进行纠纠错后重重新按照照步骤33对“主表校校验表”进行校校验，直直至“主表校校验表”红圈标标记消除除。如纳税人人不对错错误数据据进行纠纠错填报报，存在在“主表校校验表”中红圈圈标记的的数据，当当纳税人人申报时时，税务务机关无无法受理理。当“主表校校验表”中没有有红圈标标记的数数据，纳纳税人继继续下一一步骤；图3：圈圈释出错错的表格格项步骤6：保存企企业所得得税年度度纳税申申报表eexceel文件件（注意意：不得得修改主主、附表表的表单单名和先先后顺序序！）。纳纳税人将将保存的的企业业所得税税年度纳纳税申报报表eexceel文件件存入到到可移动动磁盘（如如U盘）报报送主管管地税机机关进行行企业所所得税年年度纳税税申报。 注意意：必须须通过逻逻辑校验验，才可可将exxcell文件报报送税务务机关！