审计情况统计报表制度fxta.docx

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1、审计情况况统计报报表制度度中华人民民共和国国审计署署制定中华人民民共和国国国家统统计局备备案20122年3月本报表制制度根据据中华华人民共共和国统统计法的的有关规规定制定定第七条国家机机关、企企业事业业单位和和其他组组织以及及个体工工商户和和个人等等统计调调查对象象，必须须依照本本法和国国家有关关规定，真真实、准准确、完完整、及及时地提提供统计计调查所所需的资资料，不不得提供供不真实实或者不不完整的的统计资资料，不不得迟报报、拒报报统计资资料。第九条统计机机构和统统计人员员对在统统计工作作中知悉悉的国家家秘密、商商业秘密密和个人人信息，应应当予以以保密。第二十九九条 统计机机构、统统计人员员应

2、当依依法履行行职责，如如实搜集集、报送送统计资资料，不不得伪造造、篡改改统计资资料，不不得以任任何方式式要求任任何单位位和个人人提供不不真实的的统计资资料，不不得有其其他违反反本法规规定的行行为。统计人员员应当坚坚持实事事求是，恪恪守职业业道德，对对其负责责搜集、审审核、录录入的统统计资料料与统计计调查对对象报送送的统计计资料的的一致性性负责。第三十条条 统计计人员进进行统计计调查时时，有权权就与统统计有关关的问题题询问有有关人员员，要求求其如实实提供有有关情况况、资料料并改正正不真实实、不准准确的资资料。目 录一、总总说明1二、报表表目录2三、调查查表式3（一）审审计工作作综合情情况报表表3

3、（二）财财政类审审计情况况报表7（三）社社会保险险基金类类审计情情况报表表11（四）企企业金融融类审计计情况报报表14（五）经经济责任任审计情情况报表表16（六）交交办配合合审计事事项情况况报表19（七）内内部审计计情况报报表21（八）审审计机关关基本情情况报表表22四、主要要指标解解释27（一）审审计工作作综合情情况报表表27（二）财财政类审审计情况况报表30（三）社社会保险险基金类类审计情情况报表表34（四）企企业金融融类审计计情况报报表35（五五）经济济责任审审计情况况报表37（六）交交办配合合审计事事项情况况报表38（七）内内部审计计情况报报表38（八）审审计机关关基本情情况报表表39

4、一、总说说明（一） 为了全面面准确地地体现和和反映审审计工作作的情况况和成果果，为宏宏观决策策提供参参考依据据，审计计情况统统计报表表主要统统计年度度内审计计情况统统计报表表指标内内容包括括审计项项目开展展情况、审审计查出出主要问问题情况况、审计计处理情情况和处处理结果果、审计计成果利利用情况况和审计计机关基基本情况况等情况况。（二） 审计情况况统计报报表实行行年报备备案制度度。每年年1月份份，各填填报单位位应当将将上年度度审计情情况统计计报表（年年报）报报送上级级审计机机关。（三） 如无特殊殊说明，审审计统计计报表所所称审计计，包括括审计和和专项审审计调查查；所称称审计报报告，包包括审计计报

5、告、专专项审计计调查报报告、经济责责任审计计报告和经经济责任任审计结结果报告告。（四） 审计统计计情况报报表指标标的填报报，必须须遵循规规范化的的要求，严严格按照照审计通通知书、审审计报告告、审计计决定书书和移送送处理书书等审计计文书所所述内容容填列。（五） 审计情况况统计报报表指标标内容包包括审计计查出主主要问题题，审计计项目开开展情况况和审计计机关基基本情况况等三类类。其中中审计查查出主要要问题金金额按问问题性质质分为违违规金额额、损失失浪费和和管理不不规范等等三类。（六） 全套报表表共8张，其其中审统统07表是年年报表，审审统088表是季季报表，其其他是月月报表。11-3季度度，各月月报

6、表报报送时限限为次月月5日前前；第44季度，各各月报表表报送时时限为当当月300日前。报报送时间间遇节假假日不顺顺延。全套报表表的数据据均为累累计数。例例如，11季度报报表为11-3月份份的汇总总数据，55月报表表为1-5月份份的汇总总数据，44季度和和12月月报表为为全年累累计数，即即为年报报。（七） 审计统计计台账一一般由主主审填报报，审计计组长审审核。各各单位负负责统计计的人员员负责汇汇总审计计情况统统计报表表。（八） 报表填报报遵循“谁审计计、谁填填报”的要求求。对于于统一组组织的项项目，如如果组织织单位统统一出具具审计文文书，组组织单位位应当将将审计成成果分发发参加审审计的各各单位，

7、由由各单位位分别填填报。（九） 统计数据据如需要要调整或或发生其其他特殊殊情况，须须加以注注明。对对于跨年年度填报报的案件件，要备备注详细细说明。二、报表表目录表号表名报告期别填报范围围报送单位位报送日期期及方式页码01表审计工作作综合情情况报表表月报统计期内内相关审审计工作作综合情情况各级审计计机关1-9月月份，次次月5日日前完成成逐级汇汇总；110-112月份份，当月月30日日前完成成逐级汇汇总302表财政类审审计情况况报表月报统计期内内预算执执行、财财政决算算、行政政事业、专专项资金金、固定定资产投投资和外外资运用用项目审审计工作作情况同上同上703表社会保险险基金类类审计情情况报表表月

8、报统计期内内社会保保险基金金、住房房公积金金审计工工作情况况同上同上1104表企业金融融类审计计情况报报表月报统计期内内企业、金金融审计计工作情情况同上同上1405表经济责任任审计情情况报表表月报统计期内内经济责责任审计计工作情情况同上同上1606表交办配合合审计事事项情况况报表月报统计期内内交办、配合审计工作情况同上同上1907表内部审计计情况报报表年报统计期内内同级审审计机关关法定管管辖范围围内审计计对象的的内部审审计基本本工作情情况中国内部部审计协协会、各各级地方方审计机机关12月330日前前完成逐逐级汇总总2108表审计机关关基本情情况报表表季报统计期内内各级审审计机关关的机构构情况、

9、人人员情况况、规章章制度建建设情况况、奖惩惩情况、组组织各类类学习教教育培训训等各级审计计机关4月5日日、7月55日、9月330日、12月月30日日前完成成逐级汇汇总22三、调查查表式（一）审审计工作作综合情情况报表表表 号：审统001表制定机关关：审 计 署备案机关关：国家家统计局局备案文号号：国统统办函2201223号有效期至至：20015年1月审计机关关名称： 2001 年年1- 月 指标名称称代码计量单位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345一、审计计单位0101100个- 审计0101101个- 专项审审计调查查0101102个-二、审计计查出主主要问题题金额0101120个- 违

10、规金金额0101121万元- 损失浪浪费金额额0101122万元- 管理不不规范金金额0101123万元-三、审计计发现非非金额计计量问题题0101130个-四、损益益（收支支）不实实0101140万元-五、审计计发现侵侵害人民民群众利利益0101150万元-六、审计计期间整整改金额额0101160万元-七、审计计报告和和专项审审计调查查报告0101170篇-被批示、采采用审计计报告和和专项审审计调查查报告0101171篇次-八、审计计处理情情况- 审审计处理理处罚0102200万元-其中：应应上交财财政0102201万元- 其中：罚没0102202万元- 应减少少财政拨拨款或补补贴01022

11、03万元- 应归还还原渠道道资金0102204万元- 应调账账处理金金额0102205万元- 移移送处理理事项0102210件- 司司法机关关0102211件- 纪纪检监察察机关0102212件- 有有关部门门0102213件- 移移送处理理人员0102220人-司法机关关0102221人- 其中中：地厅厅级及以以上0102222人- 县处处级0102223人-（续表见见下页）（续前表表）指标名称称代码计量单位位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345乡科级及及以下0102224人- 纪检监监察机关关0102225人- 其中中：地厅厅级及以以上0102226人- 县处处级0102227人-乡科

12、级及及以下0102228人- 有关部部门0102229人- 其中中：地厅厅级及以以上0102230人- 县处处级0102231人-乡科级及及以下0102232人- 移移送处理理金额 0102233万元-司法机关关0102234万元- 纪检监监察机关关0102235万元- 有关部部门0102236万元-九、审计计处理结结果落实实情况- 审计促促进整改改落实有有关问题题资金0103300万元 其中中：增收收节支0103310万元 已已上交财财政0103311万元 已已减少财财政拨款款或补贴贴0103312万元 已已归还原原渠道资资金0103313万元 已调调账处理理金额0103320万元审计促进进

13、拨付资资金到位位0103330万元 审计计后挽回回（避免免）损失失0103340万元 核减投投资额0103350万元 移送处处理落实实事项0103360件 司法法机关已已处理0103361件 纪检检监察机机关已处处理0103362件 有关关部门已已处理0103363件 移送处处理落实实人员0103370人 已追追究刑事事责任0103371人 已给给予党纪纪政纪处处分0103372人 有关关部门已已处理人人员0103373人十、审计计成果利利用情况况- 提出审审计建议议0104400条其中：建建议制定定修改部部门规定定0104401条建议制定定修改法法律法规规0104402条 被采纳纳审计建建议

14、0104410条 被审计计单位制制定整改改措施0104411项 被审计计单位建建立健全全规章制制度0104412项 促进修修改法律律法规0104413条 提交审审计信息息0104420篇（续表见见下页）（续前表）指标名称称代码计量单位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345审计专题题、综合合性报告告0104421篇信息简报报0104422篇 其中中：重要要审计信信息0104423篇 被批示示、采用用审计信信息0104430篇次 审计计专题、综综合性报报告0104431篇次信息简报报0104432篇次 其其中：重重要审计计信息0104433篇次 审计信信息移送送案件事事项0104440项 涉案人

15、人员0104441人 地地厅级及及以上0104442人 县县处级0104443人 乡科科级及以以下0104444人 涉案金金额0104445万元十一、向向社会公公告审计计结果0104450篇-十二、被被审计领领导干部部0105500人-其中：负负直接责责任问题题金额0105501万元-涉嫌个人人经济问问题人数数0105510人- 金额额0105511万元-十三、交交办、配配合事项项0105520件-十四、审审计机关关0106600个- 审审计署及及其派出出机构0106601个- 省省级审计计机关0106602个- 地地级审计计机关0106603个- 县县级审计计机关0106604个-十五、审审

16、计人员员0106610人- 审审计署及及其派出出机构0106611人- 省省级审计计机关0106612人- 地地级审计计机关0106613人- 县县级审计计机关0106614人-十六、行行政复议议案件0108801件-行政应诉诉案件0108802件-政府裁决决案件0108803件-审计处罚罚听证0108804件-单位负责责人： 审核： 填表： 填报报日期：2011 年 月 日填报说明明：1. 合计=当当年+去去年+前前年+以以前年度度；2. 审计单位位=审计计+专项项审计调调查=审审统022表、审审统033表、审审统044表同名名指标之之和审统005表同名名指标；3. 审计查出出主要问问题金额

17、额=违规规金额+损失浪浪费金额额+管理理不规范范金额=审统002表、审审统033表、审审统044表、审审统066表同名名指标之之和；4. 违规金额额、损失失浪费金金额、管管理不规规范金额额=审统统02表、审审统033表、审审统044表、审审统066表同名名指标之之和，同同时这三三项指标标数据不不能交叉叉；5. 审计发现现非金额额计量问问题=审审统022表违规规决策、违违规招标标签订合合同、总总体可行行性研究究有重大大缺陷、总总体目标标不明确确或无考考核标准准、使用用（运营营）未达达到总体体设计目目标、内内部控制制有重大大缺陷、未未按规定定进行项项目结算算或竣工工决算、逾期未建成项目、项目工程质

18、量存在问题、擅自调整项目建设项目、违规征地、违规占地、违规批地、违规供地、违规买卖、转让土地、违规批准调整规划增加建筑面积、违规拆迁面积、补充耕地不足、被征地农民未纳入社保范围、违规审批出让矿业权、违规转让矿业权、无证开采或违规生产、未按规定建成污染防治项目、未严格执行环评制度、多耗能源-标准煤、多排放主要污染物、超标排放单位、违规取用水单位等问题个数+其他非金额计量问题个数+审统03表违规多头开户、未达目标保障水平等问题个数+其他非金额计量问题个数+审统04表未按规定报批建设项目问题个数+其他非金额计量问题个数；6. 损益（收收支）不不实=审审统022表、审审统033表虚列列支出+审统002

19、表会计计核算不不实+审审统044表资产产不实（多多计+少少计）+负债不不实（多多计+少少计）+所有者者权益不不实（多多计+少少计）+损益不不实（多多计+少少计）；7. 审计发现现侵害人人民群众众利益审统005表同同名指标标；8. 审计报告告和专项项审计调调查报告告审统005表提提交审计计报告和和审计结结果报告告；9. 被批示、采采用审计计报告和和专项审审计调查查报告审统005表被被批示、采采用审计计报告和和审计结结果报告告；10. 审计处理理处罚应上交交财政+应减少少财政拨拨款或补补贴+应应归还原原渠道资资金+应应调账处处理金额额；11. 移送处理理事项=移送司司法机关关事项+移送纪纪检监察察

20、机关事事项+移移送有关关部门事事项；12. 移送处理理人员=移送司司法机关关人员+移送纪纪检监察察机关人人员+移移送有关关部门人人员；13. 移送司法法机关人人员移送司司法机关关地厅级级及以上上+县处处级+乡乡科级及及以下，移送纪检监察机关人员移送纪检监察机关地厅级及以上+县处级+乡科级及以下，移送有关部门人员移送有关部门地厅级及以上+县处级+乡科级及以下；14. 移送处理理金额=移送司司法机关关金额+移送纪纪检监察察机关金金额+移移送有关关部门金金额；15. 审计促进进整改落落实有关关问题资资金增收节节支+已已调账处处理金额额+审计计促进拨拨付资金金到位+审计后后挽回（避避免）损损失；16.

21、 增收节支支已上交交财政+已减少少财政拨拨款或补补贴+已已归还原原渠道资资金；17. 已上交财财政、已已减少财财政拨款款或补贴贴、已归归还原渠渠道资金金审统005表、审审统066表同名名指标；18. 核减投资资（结算算）额=审统002表核减减投资额额（工程程款）；19. 移送处理理落实事事项=司司法机关关已处理理+纪检检监察机机关已处处理+有有关部门门已处理理；20. 移送处理理落实人人员=已已追究刑刑事责任任+已给给予党纪纪政纪处处分+有有关部门门已处理理人员；21. 提出审计计建议建议制制定修改改部门规规定+建建议制定定修改法法律法规规；22. 提出审计计建议、被采纳审计建议、提交审计信息

22、审统05表同名指标；23. 提交审计计信息审计专专题、综综合性报报告+信信息简报报；24. （提交）审审计专题题、综合合性报告告，信息息简报审统005表同同名指标标；25. 被批示、采采用审计计信息审计专专题、综综合性报报告+信信息简报报，审统统05表表同名指指标；26. （被批示示、采用用）审计计专题、综综合性报报告，信信息简报报审统005表同同名指标标；27. 信息简报报重要审审计信息息；28. 审计信息息移送案案件涉案案人员地厅级级及以上上+县处处级+乡乡科级及及以下；29. 审计信息息移送案案件涉案案人员、涉案金金额审统005表同同名指标标；30. 向社会公公告审计计结果审统005表同

23、同名指标标；31. 被审计领领导干部部=审统统05表表同名指指标涉嫌个个人经济济问题人人数；32. 被审计领领导干部部负直接接责任问问题金额额=审统统05表表违规金金额直接接责任金金额+损损失浪费费金额直直接责任任金额+管理不不规范金金额直接接责任金金额；33. 交办、配配合事项项=审统统06表表同名指指标；34. 审计机关关=审计计署及其其派出机机构+省省级审计计机关+地级审审计机关关+县级级审计机机关=审审统088表同名名指标；35. 审计人员员=审计计署及其其派出机机构+省省级审计计机关+地级审审计机关关+县级级审计机机关=审审统088表同名名指标；36. 审计项目目支出=审统008表同

24、同名指标标。（二）财财政类审审计情况况报表表 号：审统002表制定机关关：审 计 署备案机关关：国家家统计局局备案文号号：国统统办函2201223号有效期至至：20015年1月审计机关关名称： 2201 年1- 月月 指标名称称代码计量单位位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567一、审计计单位0201100个 审计0201101个 专项审审计调查查0201102个二、延伸伸审计单单位0201103个三、审计计专项资资金总额额0201110万元-四、项目目投资额额0201120万元- 其中中：外资资0201121万元- 完成投投资额0201122万元-五、核减减投资额额

25、（工程程款）0201130万元 概（预预）算0201131万元 结（决决）算0201132万元六、审计计报告0201140篇 中英英文0201141篇- 其其中：无无保留意意见0201142篇- 专项审审计调查查报告0201143篇七、审计计查出主主要问题题金额0202200万元预算编报报不真实实不完整整0202201万元预算编制制批复不不规范0202202万元违规变更更调整预预算0202203万元未按规定定纳入预预算管理理0202204万元未按规定定征收缴缴纳收入入0202205万元 其中：政策性性税费流流失0202206万元 少计少少缴税费费0202207万元 人为调调节收入入进度0202

26、208万元 违规批批准减免免税0202209万元隐瞒转移移截留资资金0202210万元擅自动用用支配国国库库款款0202211万元未落实收收支两条条线和专专户管理理规定0202212万元违规改变变项目计计划和资资金用途途0202213万元未按规定定征提基基金0202214万元乱收费乱乱摊派乱乱罚款0202215万元资金滞留留闲置0202216万元（续表见见下页）（续前表表）指标名称称代码计量单位位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567虚报冒领领0202217万元违规使用用发票0202218万元虚列支出出0202219万元扩大开支支范围或或提高开开支标准准列支02022

27、20万元 擅自处处置国有有资产0202221万元违规出借借财政资资金0202222万元违规决策策0202223项违规采购购0202224万元违规担保保0202225万元决算草案案编制不不规范0202226万元违规办理理结算或或批复决决算0202227万元决算草案案编报不不真实不不完整0202228万元资金来源源不合规规0202229万元资金不到到位不落落实0202230万元其中：配配套资金金不落实实0202231万元工程结算算款不实实0202250万元多计0202251万元少计0202252万元未按进度度支付工工程款0202253万元投资概预预算编报报不规范范0202254万元超规模超超标准项

28、项目0202255万元违规分包包非法转转包0202256万元违规招投投标签订订合同0202257份 合同同金额0202258万元挤占建设设成本0202259万元违规收取取费用0202260万元高风险对对外投资资0202261万元总体可行行性研究究有重大大缺陷0202262个总体目标标不明确确或无考考核标准准0202263个使用（运运营）未未达到总总体设计计目标0202264个内部控制制有重大大缺陷0202265个未按规定定进行项项目结算算或竣工工决算0202266个逾期未建建成项目目0202267个项目工程程质量存存在问题题0202268个擅自调整整项目建建设内容容0202269项套取项目目资

29、金 0202280万元内资0202281万元外资0202282万元交付资产产不实0202283万元工作量不不实0202284万元（续表见见下页）（续前表表）指标名称称代码计量单位位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567倒卖项目目物资0202285万元账外资产产0202290万元会计核算算不实0202291万元违规征地地0203300亩 其中中：耕地地0203301亩 基本本农田0203302亩违规占地地0203303亩 其中中：耕地地0203304亩 基本本农田0203305亩违规批地地0203306亩 其中中：耕地地0203307亩 基本本农田0203308亩 违规

30、供供地0203309亩 其中中：违规规出让土土地0203310亩 违规规划拨土土地0203311亩 违规买买卖、转转让土地地0203312亩 违规批批准调整整规划增增加建筑筑面积0203313万平方米米违规拆迁迁面积0203314万平方米米补充耕地地不足0203315亩未足额支支付征地地拆迁款款0203316万元未落实被被征地农农民社会会保障金金0203317万元被征地农农民未纳纳入社保保范围0203318人违规审批批出让矿矿业权0203350宗违规转让让矿业权权0203351宗无证开采采或违规规生产0203352个未按规定定建成污污染防治治项目0203353个 比例例0203354%未严格执执行环评评制度0203355项多耗能源源标准煤煤0203356万吨多排放主主要污染染物0203357万吨超标排放放单位0203358个违规取用用水单位位0203359个 数量0203360万立方米米损失浪费费0205500万元决策失误误0205501