全面风险管理手册bgxq.docx

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1、全面风险管管理手册册（试行稿）发布日期：二 O 一 二 年三月全面风险管理手册目录第一章 综综 述 .11.1 编编制目的的及原则. 11.2 参参考风险险管理标标准. 11.3 手手册适用用范围及及发布. 11.4 总总队全面面风险管管理目标标及原则则. 21.5 全面风风险管理理理念. 2第二章 全全面风险险管理体体系框架架 .42.1 风风险管理理运行框框架. 42.2 风险管管理组织. 42.3 风风险管理理流程. 52.4 风险管管理信息报报告体系系. 6第三章 全全面风险险管理组组织职责责 .83.1 全全面风险险管理组组织结构构. 83.1.11 组织织结构图. 83.1.22

2、组织管理原则. 83.2 队长联联席会. 93.2.11 构成. 93.2.22 职责. 93.3 风风险管理理主管部部门. 93.3.11 构成. 93.3.22 职责. 103.6 执行部部门. 113.6.11 构成. 113.6.22 职责. 11第四章 全全面风险险管理流流程 .134.1 风风险管理理流程框框架. 134.1.11 风险险管理流程程框图. 134.1.22 流程符号说明. 134.2 风险评评估. 134.2.11 流程程目标. 134.2.33 流程程描述. 154.3 风险管管理策略制制定. 184.3.11 流程程目标. 184.3.33 流程程描述. 204

3、.4 风险管管理解决方方案制定定. 214.4.11 流程程目标. 214.4.33 流程程描述. 234.5 风风险管理理监控与与改进. 25I4.5.11 流程程目标. 254.5.33 流程程描述. 27第五章 全全面风险险管理考考核机制制 .295.1 总总队全面面风险管管理考核核机制. 295.2 总总队风险险管理考考核参考考方案. 295.2.11 风险险管理办公公室考核核评价标标准. 305.2.22 各职职能部门考考核评价价标准. 30附录一 相相关词汇汇表 .32附录二 总总队风险险分类模模型 .35 风险分分类原则则. 35 风险分分类框架架. 36风险-组织织责任分工.

4、37附录三 安安徽总队队风险评评估标准准 .38 附录四 安徽总队队风险评评估工作作原理和和评估模模型 .38 附录五 安徽总队队风险库库 .38 附录六 安徽总队队风险事事件部门门关联矩矩阵 .38 附录七 工具和和模板 .38II第一章 综综 述1.1 编编制目的的及原则则为贯彻落实实中材集集团有限限集团公公司（以下下简称“中材材集团”或或“集团团”）关 于开展展全面风风险管理理工作的的通知，促进进地质勘勘查中心心安徽总队队（以下下简称“安徽总队”或者“总队”）风险防控机制的建立，在充分结合中材集团风险管理建 设标准和原则的基础上，以及安徽总队现存管理框架基础上，特制定安徽总队 全面风险管

5、理手册（试行），作为总队全面风险管理体系建设及持续推进的指导 性文件。编制的具体体目的包包括： 明确确总队全全面风险险管理理理念，提提高风险险意识和和风险管管理水平平；构建与与集团公公司全面面风险管管理体系系相配套套的风险险管理机机制；明确总总队风险险管理组组织职能能、基本本工作流流程，以以及持续续运行的的方式；安徽总队队全面风风险管理理手册编编制原则则概括为为：先进性性与实用用性相结结合前瞻性性与渐进进性相结结合统一部部署与内内部提升升相结合合1.2 参参考风险险管理标标准1、 COOSO企企业风险险管理-整合框框架2、 国务务院国资资委中中央企业业全面风风险管理理指引3、 集团团公司风风险

6、管理理体系建建设各项项要求和和标准1.3 手手册适用用范围及及发布本手册由总总队指定定的风险险管理办办公室负负责解释释，适用于于总队各各部门的的风险管管21全面风险管理手册理工作。本手册自发发布之日日起生效效，并由由风险管管理办公公室每年年更新和和发布一一次。1.4 总总队全面面风险管管理目标标及原则则 目标标：1、 建立立完善的的全面风风险管理理组织体体系，形形成规范范化的风风险管理理流程；培育 总队内内部风险险管理文文化理念念，为总队队的规范范化管理理和科学学决策提提供支持持；2、 科学学和系统统的管理理总队当当前面临临的八大大类风险险：战略略类、政政策类、财财务 类类、人力力资源类类、运

7、营营类、安安全类和和法律类类风险；3、 为总总队未来来发展战战略的稳稳步实施施提供有有效保障障，实现现经营管管理目标标的有 效性，降降低经营营目标的的不确定定性。原则：1、 服务务于战略略全全面风险险管理是是以企业业的整体体战略为为纲领来来建立的的，内 嵌于总总队的战战略、服务于于战略，为总队队的战略略目标的的实现提提供有力力支持；2、 面向向于全员员全全面风险险管理通通过组织织流程、文化渗渗透的方方式，使使每一 个员工工都能充充分认识识到自身身的风险险管理责责任，履行全全面风险险管理工工作职 责，自自觉防范范和控制制风险；3、 体现现于整合合全全面风险险管理体体系应与与总队其其他管理理体系充

8、充分整合合，对 现有的的组织职职能、制制度程序序和信息息系统的的梳理，加入入了风险险管理要要素， 使风险险管理落落实到日日常管理理工作中中去。1.5 全全面风险险管理理理念风险管理理理念：追求利利益的最最大化和和可持续续发展的的平衡 风险险是未来来损失的的可能性性，是未未来收益益的不确确定性 风风险与市市场相伴伴，无处处不在，无无时不在在第二章 全全面风险险管理体体系框架架2.1 风风险管理理运行框框架风险管理基基本运行行框架由由风险管管理组织织、风险管管理流程程、风险管管理信息息系统 组成，并并通过风风险管理理方法论论实现信信息和报报告的及及时传递递。图 2-11 风险管理运运行框架架2.2

9、 风风险管理理组织全面风险管管理的组组织由三三个层次次组成，分分别是：风险分分层管理理风险分分类管理理风险集集中管理理全面风险管理手册战略决策层总队全面风风险管理理 审议议/决策策机构风险集中管管理风险分类管理风险分类管理执行层总队风险管理专门机构其他职能部门操作层风险管理岗岗位风险管理岗岗位图 2-22 全面风险管管理组织织分类框框架2.3 风风险管理理流程全面风险管管理基本本流程由由风险评评估、风险管管理策略略制定、风险管管理解决决方案 制定、以以及风险险管理监监督与改改进组成成。1、 风险险评估流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析 组织经经验现场访谈 研讨会 调查问卷

10、加权评分模模型 风风险图谱谱工具风险事件列列表 风风险评估估列表 风险图图谱2、 风险险管理策策略制定定流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析研讨会 调调查问卷卷风险预警指指标 风风险承受受度组织经验风险事件列列表 风风险评估估列表 风险图图谱风险量化分分析工具具风险量化分分析模型型3、 风险险管理解解决方案案制定流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析 组织经经验 风险评估列列表 风风险图谱谱研讨会 风险量化分分析工具具 风险险量化分分析模型型重大风险应应对方案案 剩余余风险4、 风险险管理监监督和改改进流程输入工具和方法法流程输出全面风险管管理制度度和手册册

11、风险险评估列列表风险图谱 重大风险管管理解决决方案 风险预预警指标标 风险承受度度现场访谈 研讨会会 调查查问卷 内部审审计风险量化分分析工具具 风险险量化分分析模型型重大风险应应对效果果风险与战略略目标的的定量影影 响结结果内部控制有有效性2.4 风险管管理信息息报告体体系风险管理报报告体系系是实现现风险管管理信息息自上而而下，管理决决策信息息自上而而下的 有效传传递的手手段，保障风风险的及及时得到到确认和和处置，风险管管理报告告体系包包括报 告类型型、风险险管理报报告的频频次及相相关责任任主体。总队各项报报告对象象、报告告主题、报报告频次次如下表表所示。报告名称编制主体报告对象报告频次/年

12、年度风险险评估诊诊断报告告风险管理 主管部部门队长联席会会1重大风险险管理解解决方案案风险控制 责任部部门集团法律事事务部 队长联联席会1年度重大大风险管管理解决方案案落 实实情况检检查报告告风险管理 主管部部门集团法律事事务部 队长联联席会1年度全面面风险管管理报告告风险管理 主管部部门集团法律事事务部 队长联联席会1第三章 全全面风险险管理组组织职责责3.1 全全面风险险管理组组织结构构3.1.11 组织织结构图图综合办公室经营发展部资产财务部审计核算部地质勘查院实 验 室总 工 办安全行保部图 3-11 全面面风险管管理组织织结构3.1.22 组织织管理原原则全面风险管管理组织织结构遵遵

13、循现在在组织职职能基础础上，对风险险进行分分类、分层和和 集中中管理的的原则。风险分类管管理：将风险险进行分分类，并划分分主导责责任部门门和辅导导责任部部门承担担相关责任。风险分层管管理： 战略层层以领导导班子成成员、党委成成员、队长助助理、总工、副总会会计师、风险办公公室主任任组成的的联席会会；管理层由分分管副队队长牵头头，设风风险管理理办公室室； 执行层由各各部门负负责人、风风险岗人人员和业业务骨干干组成。 风险集中管管理：风险管管理办公公室主管管承担着着风险集集中管理理的职责责，负责总总队全部风险信信息的汇汇总、加加工分析析、报告告。3.2 队队长联席席会3.2.11 构成队长、书记记、

14、副队队长、总总工、总总队长助助理、风风险管理理办公室室主任。3.2.22 职责1、 确定定总队全全面风险险管理体体系建设设的总体体目标和和原则，统统一总队队风险管管 理理理念，督督导总队队风险管管理文化化的培育育；2、 确定定总队总总体风险险管理策策略、明明确风险险偏好和和风险承承受度；3、 审议议批准总总队全面面风险管管理体系系建设总总体实施施规划和和年度全全面风险险管 理理工作计计划，明明确总队队年度风风险管理理工作重重点；4、 审批批总队全全面风险险管理制制度和全全面风险险管理手手册，总总队年度度风险评评估 诊诊断报告告、重大风风险管理理策略和和解决方方案和年年度全面面风险管管理报告告等

15、。3.3 风风险管理理主管部部门3.3.11 构成1、 副队队长（风风险主管管领导）及及风险管管理办公公室3.3.22 职责责1、 编制制、更新和和维护总总队全面面风险管管理制度度和全全面风险险管理手手册， 以及及其他相相关风险险管理工工作流程程和重要要文档，统统一和规规范总队队的风险险 管理理行为；2、 制定定总队全全面风险险管理体体系建设设总体实实施规划划，编制制总队年年度全面面风 险险管理工工作计划划，并制制定和启启动风险险评估计计划、重重大风险险管理策策略和 解决方方案制定定计划，以以及其他他风险管管理计划划；3、 根据据队长联联席会的的授权，负负责对总总队本部部的重大大决策事事项（包

16、包括对外外 投资资、对外外担保等等事项）进进行风险险的独立立性分析析和审查查，出具具风险分分 析报报告，并并发表独独立性意意见；4、 每年年定期更更新总队队风险评评价标准准、重大大风险判判断标准准，并组组织各部部门 进进行研讨讨，定期期组织总总队开展展风险评评估工作作；5、 汇总总、整理理、筛选选总队风风险事件件库、设设计风险险分类框框架、运运用风险险评 估估工具和和风险分分析工具具，综合合评估和和分析总总队风险险和风险险事件，形形成 风风险重要要性等级级图谱和和风险管管理优先先等级图图谱，并并编制总总队年度度风险 评估诊诊断报告告；6、 协助助和指导导总队各各部门开开展重大大风险管管理策略略

17、的制定定，定义义重大风风险 监监控指标标及其风风险承受受度，协协助总队队各部门门对重大大风险解解决方案案的研 究制定定和落实实执行；7、 组织织和开展展总队重重大风险险解决方方案落实实执行情情况的监监督检查查工作；8、 根据据上年度度风险评评估结果果和全面面风险管管理体系系建设和和运行工工作，编编制 总总队全面面风险管管理报告告，并报报送集团团法律部部；9、 集中中管理总总队全面面风险管管理体系系建设和和运行文文件、报报告、以以及其他他资 料料。10、 完完成经营营班子、队队长联席席会授权权的有关关全面风风险管理理的其他他事项。全面风险管理手册3.6 执执行部门门3.6.11 构成1、 各部部

18、门负责责人2、 风险险管理岗岗3、 各部部门技术术骨干各部门门指派至至少一人人担任本本部门风风险管理理工作，负责与与风险管管理工作作小 组组和风险险管理主主管部门门的工作作交流和和协作，以及部部门内部部风险管管理工作作 的具具体协调调。3.6.22 职责责1、贯彻执执行总队队全面面风险管管理手册册，以及其其他正式式发布的的风险管管理相 关制度度，配合合风险管管理主管管部门开开展风险险管理相相关工作作；2、贯彻执执行总队队全面风风险管理理理念，参与总总队组织织的风险险管理文文化活动动；3、在风险险管理主主管部门门的统一一组织下下，完成成本部门门职能相相关风险险的辨识识 和评评估；4、在风险险管理

19、主主管部门门的统一一组织下下，完成成本部门门主导责责任重大大风险关关 键监监控指标标和分解解指标的的确定，以以及风险险承受度度的定义义，确定定重大风风 险应应对策略略和具体体解决方方案，必必要时开开展剩余余风险的的评估，并并参与其其 他部部门主导导、本部部门辅导导的重大大风险管管理策略略和解决决方案制制定；5、落实本本部门责责任重大大风险解解决方案案，并持持续监控控解决方方案的执执行效率率 和效效果，及及时调整整和修正正；6、实时监监控本部部门主导导责任风风险，及时辨辨识、评估本本部门职职能相关关风险， 并根据据风险的的动态变变化，及及时调整整重大风风险管理理解决方方案；7、配合风风险管理理主管部部门，完完成重大大风险解解决方案案落实执执行情况况的监督督 检查查；8、配合完完成风险险管理主主管部门门组织和和安排的的其他风风险管理理工作。第四章 全全面风险险管理流流程4.1 风风险管理理流程框框架4.1.11 风险险管理流流程框图图图 4-11 总队风险管理理流程框框图4.1.22 流程程符号说说明图 4-22 流程程符号4.2 风风险评估估4.2.1 流程目标 总队各部门门定期开开展风险险事件的的辨识、分析和和评估，有效地地辨识当当前总队队存在的的风险，分分析其动动因和影影响，评评估其重重要性和和管理优优先等级级。风阶辨识 与评估流流轩