苏州供电公司预算审批和下达(DOC 4)bmsv.docx

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1、苏州供电公司预预算审批和下下达 1. 范围本流程适用于苏苏州供电公司司年度预算最最终审批和下下达的工作。2. 控制目标确保年度预算的的严肃性和可可操作性；确确保年度预算算对业务工作作的约束性；明确下达预预算考核的内内容和目标值值。3. 主要涉及部门q 总经理办公会q 预算管理委员会会q 苏州公司各职能能部门q 各县公司4. 主要前提和假设设q 预算指标必须与与绩效考核指指标挂钩，预预算下达落实实到各部门和和县公司5. 主要控制点q 财务与产权管理理部主任审核核年度总预算算草案q 预算管理委员会会审核调整总总预算草案和和考核指标q 总经理办公会审审批并决定最最终的预算案案和考核指标标q 各部门主

2、任和县县公司总经理理承担部门/公司年度预预算的指标责责任q 总经理与各县公公司及各部门门签署经营责责任承包书，明明确年度预算算考核指标6. 流程说明步骤说明负责人输出1.完成预算初初稿编制工作作1.1根据资本本性支出预算算、损益性预预算、现金流流量预算编制制资产负债预预算1.2完成总预预算草案的编编制1.3财务与产产权管理部主主任审核预算算初稿财务与产权管理理部预算员财务部主任总预算草案2.完成考核指指标预算初稿稿编制工作2.1根据各项项年度预算和和公司考核要要求编制考核核指标预算表表初稿2.2财务与产产权管理部主主任审核考核核指标预算表表初稿财务与产权管理理部预算员财务部主任考核指标预算表表

3、初稿3.预算管理委委员会完成审审核3.1预算管理理委员会讨论论年度预算及及考核指标3.2预算管理理委员会完成成对年度预算算及考核指标标的审核预算管理委员会会4.总经理办公公会完成审批批4.1预算管理理委员会将经经审核的年度度预算及考核核指标提交总总经理办公会会4.2总经理办办公会审批年年度预算及考考核指标预算管理委员会会总经理办公会5.预算和指标标的下达5.1预算管理理委员会将年年度预算及考考核指标通知知总经理工作作部5.2总经理工工作部在财务务与产权管理理部预算员的的协助下，根根据预算管理理委员会审批批通过总预算算案和预算考考核指标，拟拟定经营责任任承包书，并并与苏州公司司各部门及各各县公司负责责人签订经营营承包责任书书预算管理委员会会总经理办公会6.预算下达6.1 在系统统中输入并确确认正式预算算6.2 将分解解后的预算下下达给苏州公公司各部门和和下属县公司司财务与产权管理理部7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员员主要内容联数提交部门/人员员提交时限/频率率总预算案财务与产权管理理部年度预算案多预算管理委员会会总经理办公会每年预算考核指标表表财务与产权管理理部各级预算考核指指项、目标值值、权重等多预算管理委员会会总经理办公会每年