关于中小型企业融资问题的思考24719.docx

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1、摘要摘 要：中小小型企业在的的经济发展发发挥着重要的的作用，但是是融资难问题题一直困扰中中小型企业进进一步发展。本本文就中小型型企业融资常常规渠道进行行总结，并分分析制约中小小型企业发展展的瓶颈因素素，提出中小小型企业解决决融资可以从从天使投资，自自身素质，金金融机构，政政府辅助，信信用担保体系系建立、规范范创业板市场场和融资方式式创新等方面面来解决。关键词：企业 融资 问题The Preesent Situaationss and Analyysis on Finnanciaal Diffficullitiess of SSmall and MMediumm-sizeed Enteerpri

2、sses inn ChinnaAbstracct：The ssmall and mmediumm-sizeed entterpriises have expperiennced aa veryy fastt deveelopmeent,annd madde a ggreat contrributiion foor thee econnomic growtth of our nnationn.Theyy are posittive tto thee ratee of eeconommic annd empploymeent raate.Hooweverr, as a ressult oof th

3、ee fierrce coompetiition betweeen thhese eenterpprisess,all of thhem arre facced soome biig prooblemss in rrecentt yearrs. Thhe miaan facctors whichh resttrict the ffurtheer devvelopmment oof thoose ennterprrises are tthe fiinanciial diifficuulitiees .This woork suummariized the way oof slooving ,an

4、d aanalyzze thee facttor off resttrictiing, tthen ggived some wways as aangel invesst,devvelopmment,ffinancce ,goovemennt, crredit assurre sysstem aand GEEM .Keywordds: enteerprisse ，Finanncing ，probllems目 录一、当前中小小型企业融资资的现状及融融资的主要途途径2（一）中小型企企业融资的现现状2（二）融资的主主要途径2二、制约中小小型企业融资资的瓶颈3（一）中小型企企业内部自身身方面3（二）金

5、融结构构和金融体系系方面4（三）政府的政政策支持力度度不够是造成成中小型企业业融资困难的的重要原因5三、中小型企企业融资难案案例分析6四、解决中小小型企业融资资难的对策及及建议7（一）发展天使使投资8（二）提高中小小型企业自身身素质8（三）金融机构构要加大对中中小型企业融融资支持力度度9（四）中小型企企业应建立并并保持与银行行的良好关系系。9（五）完善政府府服务职能，为为中小型企业业融资创造更更多机会10（六）建立和完完善中小型企企业信用担保保体系10（七）规范创业业板市场11（八）推进符合合地方发展特特点的中小型型企业融资方方式创新12（九）筹建“中中小型企业银银行”（或称中小小型银行）12

6、参考文献144附录一15附录二28结束语32关于中小型企业业融资问题的的思考一、 当前中小型企业业融资的现状状及融资的主主要途径（一）中小型企企业融资的现现状中小型企业是国国家经济的柱柱石。改革开开放来，中小小型企业和民民营经济发展展迅速，取得得了重要的成成就，成为经经济社会发展展中的重要力力量。截止至至2009年年9月底，全全国工商登记记企业10330万户（不不含31300万个体工商商户），按现现行中小型企业划划分标准测算算，中小型企业达达1023.1万户，超超过企业总户户数的99%，中小型企业创创造的最终产产品和服务价价值相当于国国内生产总值值的60%左左右，缴税额额为国家税收收总额的50

7、0%左右，提提供了近800%的城镇就就业岗位。尽管中小型企业业在国民经济济发展中功不不可没，但是是，多年来，中小型企业一直面临着诸多的问题，其中比较明显问题之一就是融资难的问题。据中国国家信息中心和国务院中国企业家调查系统等机构的调查，中小型企业短期贷款缺口大，长期贷款更无着落。81%的中小型企业认为，一年内流动资金部分或者全部不能满足需要，60.5%的中小型企业没有1-3年中长期贷款。中小型企业融资难的问题严重制约了中小型企业的发展、壮大，客观上阻碍了改革的进一步深化和综合国力的提高。（二）融资的主主要途径1. 自筹资金自筹资金包括的的范围非常广广泛，主要有有企业不断将将自己的储蓄蓄（留存盈

8、利利和折扣）转转化为投资的的资金；业主主（或合伙人人、股东）自自有资金；向向亲戚朋友借借用的资金；企业经营性性融资资金（包包括客户预付付款和向供应应商的分期付付款等）；企企业间的信用用贷款；中小小型企业间的的互助机构的的贷款；以及及一些社会性性基金（如保保险基金、养养老基金等）的的贷款等等。2. 直接融资直接融资是指以以债券和股票票的形式向社社会筹集资金金的渠道，现现行的主要是是风险投资，以以及其他形式式的私人权益益资本投资和和“二板市场”。但是，一一般公司制中中小型企业的的债券和股票票只能以柜台台交易方式发发行，只有极极少数符合严严格条件的公公司制中小型型企业才能获获得公开上市市的机会，或或

9、进入“第二板块市市场”进行融资。3. 间接融资间接融资包括各各种短期和中中长期贷款。贷贷款方式主要要有抵押贷款款、担保贷款款和信用贷款款等。4. 政府扶助资金政府的资金支持持是中小型企业资资金来源的一一个重要组成成部分。综合合各国的情况况来看，政府府的资金支持持一般能占到到中小型企业外外来资金的110%左右，具具体是多少则则决定于各国国对中小型企业的的相对重视程程度以及各国国企业文化的的传统。各国国对中小型企业资资金援助的方方式主要包括括：税收优惠惠、财政补贴贴、贷款援助助和开辟直接接融资渠道等等。从总体上看，中中小型企业的的资本构成主主要以自筹资资金为主（自自筹资金的比比重相对大企企业要高得

10、多多）。其次，是是直接融资或或间接融资。最最后，政府的的扶持资金比比重最小，一一般仅占企业业总资产的55%10%左左右。尽管自自筹资金在中中小型企业资资金总量中占占有最大的比比例，但我们们讨论的主要要是自筹资金金以外的融资资方式，因为为除了银行等等特殊的企业业以外，任何何企业都是应应以自筹资金金为主，外援援融资为辅，况况且正是因为为外援融资渠渠道不是很畅畅通才使得中中小型企业有有如此高比例例的自筹资金金。二、 制约中小型企业业融资的瓶颈颈（一）中小型企企业内部自身身方面 1、中小型企企业的体制不不健全，各项项管理制度不不完善，造成成银企关系中中严重的信息息不对称，给给银行造成严严重的损失风风险

11、，影响银银行给中小型型企业发放贷贷款的积极性性。很多中小小型企业，尤尤其是私营企企业仍然沿用用的是经验式式和家庭式的的管理方式，缺缺乏科学决策策机制，且内内部管理混乱乱，财务制度度不健全，更更无法为银行行提供完整的的财务表和信信息资料。为为避免信息不不对称可能导导致的逆向选选择或道德风风险，银行对对中小型企业的的审查格外严严格。在严重重信息不对称称的情况下，银银行向中小型型企业发放贷贷款必然采取取慎之又慎的的态度，采取取严格的审查查标准。这样样，很多中小小型企业不能能获得银行提提供的贷款和和其他金融服服务就在情理理之中了。 22、企业信用用观念淡薄，失失去了银行支支持的信心。企企业法人个人人信

12、用程度低低，造成企业业信用行为扭扭曲，存在着着逃债、赖债债、甩债等观观念；企业历历史客观原因因，表现为企企业信用观念念差，一些企企业负债大，包包袱重，还贷贷难度大，企企业主观不存存在逃债意识识，企业法人人一直对无力力还贷深表对对金融部门的的歉意。这种种情况在现代代激烈的市场场经济竞争中中越来越成为为一个影响银银行在向中小小型企业发放放贷款时考虑虑的因素。在在信用环境比比较好的地区区，那些效益益好的中小型型企业纷纷成成为银行竞争争的重点，中中小型企业融融资也就并非非难事。 3、抵抵押担保能力力不足，不能能为银行提供供完整的信贷贷手续，影响响中小型企业向向银行申请贷贷款融资的成成功率。抵押押担保难

13、是制制约中小型企业取取得贷款的主主要问题，在在私营中小型型企业中表现现尤为突出。一一些企业的发发展现状和前前景都是好的的，于是向银银行申请贷款款。银行等金金融机构向中中小型企业发发放的贷款必必然以抵押、担担保贷款为主主。但是银行行在对其进行行考察时，企企业缺乏必要要的抵押品和和没有担保，往往往受制于中中小型企业无无法提供正常常的担保信贷贷手续而不能能够对其进行行融资，必然然形成中小型型企业融资难难的状况。（二）金融结构构和金融体系系方面1、中小型企业业融资难的根根本原因是资资金的供给和和需求不平衡衡，没有建立立完善的金融融体系，中小小型企业融资资渠道不畅通通。现阶段中中国金融市场场还是以国有有

14、大型商业银银行为主的间间接融资比较较发达的间接接融资体系。企企业经营发展展过程中出现现的资金余缺缺问题通过银银行来调剂解解决，银行在在此过程中扮扮演着重要的的角色。由于于金融体系的的建设刚起步步不久，金融融机构与金融融体系的完善善尚在过程中中，以国有商商业银行为主主导的“大金融”很难满足“数量少，批批次多”的中小型企业的的需求。 2、随着国有独独资商业银行行商业化、股股份化的改造造和市场化的的运作，银行行开始回归企企业的市场地地位，把追求求自身利益最最大化作为经经营目标，在在企业服务的的过程中越来来越树立市场场意识，逐渐渐摆脱在经营营过程中的行行政干预，经经营决策越来来越自主化。这这就必然使银

15、银行在经营过过程中越来越越重视风险意意识，在发放放贷款等金融融服务中产生生了强烈的自自主选择性，各各家银行都把把追求质优的的、有发展潜潜力前景动力力的大企业作作为自己的服服务对象，而而忽视了大量量中小型企业的的正常融资需需求。同时，银银行从成本、风风险收益的角角度考虑时，也也往往把贷款款成本高、风风险大、收益益具有较大不不确定性的经经营环境竞争争激烈、发展展前景不明、各各项管理制度度不健全的中中小型企业排排斥在服务范范围之外。 3、金融改革的的深化，商业业银行信贷管管理体制进一一步完善。商商业银行在信信贷管理上推推行了统一授授信制度，风风险管理强化化，考核力度度加大，银行行贷款更加谨谨慎。目前

16、，商商业银行加大大了对基层行行的考核力度度，对信贷人人员实行以资资产质量为主主要指标的考考核，实行贷贷款责任终身身追究制度，这这就形成了在在贷款管理上上只有责任而而没有利益，从从而使得银行行信贷人员对对中小型企业的的贷款产业“惧贷”心理。依法法收贷环境差差，削弱了银银行放贷积极极性。4、中小型金融融机构不够发发达，没有形形成面向中小小型企业的具具有专业性质质的中小型金融机机构体系，导导致对中小型型企业提供的的服务不全面面，没有针对对性。从而加加大了银行发发放贷款的风风险，增加了了中小型企业融融资的成本，打打击了中小型型企业融资的的积极性。（三）政府的政政策支持力度度不够是造成成中小型企业融融资

17、困难的重重要原因政府对中小型企企业融资支持持力度不够，迄迄今为止未出出台一部完整整的有关中小小型企业的法法律，导致各各种所有制性性质的中小型型企业在法律律和权利上的的不平等。近近年来这一方方面有所改善善，但是，由由于发展时间间短，缺乏成成熟经验等原原因，许多担担保机构存在在这样或那样样问题，具体体表现在：一一是对一些中中小型企业，银银行有贷款注注入的意愿，但但由于缺乏完完善的信用担担保机制，企企业很难找到到符合要求的的抵押物和担担保单位，影影响了银行贷贷款的投入；二是抵押担担保评估手续续繁杂，有效效时间短，评评估费用高。如如土地房屋和和动产分属不不同的部门评评估，有的评评估费高达原原值的2%，

18、企企业不堪重负负；三是抵押押办了落实难难。企业抵押押贷款到期不不能偿还，银银行要取得抵抵押物也难，使使抵押形同虚虚设；四是抵抵押物变现难难。由于缺乏乏中介机构的的帮助，加之之银行对抵押押物变现后的的损失如何进进行账务处理理无明确的确确定，银行成成了百货公司司。抵押贷款款不抵押，挫挫伤了银行信信贷投入的积积极性。三、 中小型企业融资资难案例分析析企业简介：青岛岛某外贸企业业在食品领域域拥有肉兔、肉肉鸡、调理食食品三大产业业链，形成了了进出口贸易易、国内营销销、食品制造造、畜禽养殖殖、种苗组配配、蔬菜种植植等多个纵向向一体化的产产业单元；食食品产业的加加工优势明显显，年加工总总能力10万万吨以上，

19、消消耗各类农副副产品原料220多万吨，冷冷库总容量110000吨吨，日速冻和和保鲜能力8800吨；产产品销售体系系和国际国内内市场网络健健全，产品畅畅销日、韩、欧欧盟、北美等等50多个国国家和地区。目目前就业人员员达50000人。20008年该企业业共销售收入入23亿元，净净利润1.22亿元。所属属企业全部通通过了ISOO9001和和ISO144000双认认证，企业先先后被评为国国家级星火外外向型企业，全全国大型农产产品加工流通通企业，全国国民营企业5500强，中中国食品工业业100强，全全国优秀食品品龙头企业、全全国龙头企业业技术创新中中心、全省诚诚信守法民营营企业和青岛岛市AAA级级信誉企

20、业等等荣誉称号。该该企业设有专专业进出口贸贸易公司，年年进出口贸易易额达60000万美元，结结算方式以电电汇、信用证证为主，进出出口贸易国家家以俄罗斯、美美国、日本等等国家为主。22009年签签订订单月66200万美美元，本年度度集团计划实实现销售收入入26亿元。中小型企业融资需求：该公司需中小型企业融资人民币1亿元，主要用于组织货源、支付工资及出口垫资等。中小型企业融资资方案：中国国银行结合该该企业生产经经营特点，为为该企业提供供流动资金贷贷款、贸易中中小型企业融融资授信相结结合的中小型型企业融资方方案，以支持持企业生产基基地生产经营营；对专业进进出口公司提提供贸易中小小型企业融资资授信支持

21、，以以解决企业在在贸易方面资资金需求。授授信条件为集集团公司连带带责任担保，同同时提供相应应部分资产抵抵押。面对目目前企业抵押押物不足情况况，可灵活采采取货物质押押、考虑担保保公司担保等等方式解决。具具体中小型企业融融资金额39900万元，其其中流动资金金贷款29000万元，贸贸易中小型企业融融资10000万元，贸易易中小型企业融融资授信以银银行结算品种种为主导，为为企业提供快快捷、方便的的中小型企业融融资渠道。中小型企业融资资方案特色及及解决问题：1.融货达业务务：将进口货货物进行质押押，为企业提提供授信。解解决中小型企业抵抵押担保不足足，无法获得得授信问题。2.融信达业务务：凭出口商商提供

22、的出口口单据、投保保中长期出口口信用险的有有关凭证、经经中信保公司司确认的赔款款转让协议等等，向其提供供出口应收账账款买入业务务。解决中小小型企业出口口中小型企业融融资难问题。3.税钱：以出出口退税账户户托管或质押押，为企业办办理中小型企业融融资。加快企企业退税资金金回笼，解决决企业资金困困难问题。四、 解决中小型企业业融资难的对策及建建议参阅许多发达国国家解决中小小型企业融资资难问题的经经验来看，通通常都会从政政府组织保障障、法律法规规体系建设、税税收政策优惠惠、构建担保保网络、拓展展融资渠道等等多方面着手手，协同解决决中小型企业融融资问题。如如美国在19958年就成成立了联邦政政府机构小企

23、业管理理局(SBAA)，其重要要职能之一就就是负责为中中小型企业提提供一系列融融资服务。美美国也采取制制订和实施“微微型贷款计划划”、“债券券担保计划”、“担担保开发公司司计划”等多多种资金援助助计划，并由由小企业管理理局与全国各各地的许多银银行建立了实实施贷款担保保计划的业务务关系，英国政府也在在1981年年起开始实施施“小企业信信贷担保计划划”，为那些些有可行发展展方案却因缺缺乏信誉而得得不到贷款的的中小型企业提提供贷款担保保，对创办22年以上的企企业担保855%，对其余余企业担保770%。日本本建立了一个个由地方信用用保证协会(全国52个个)和中小型型企业信用保保险公库(由由政府全额出出

24、资)组成的的较为完善的的中小型企业担担保网。政府在20099年的国务务院关于进一一步促进中小小型企业发展展的若干意见见中，也就就关于切实缓缓解中小型企业融融资困难问题题中提出了五五个方面的政政策，一是全全面落实支持持小企业发展展的金融政策策，二是加强强和改善对中中小型企业的的金融服务，三三是进一步拓拓宽中小型企业融融资渠道。四四是完善中小小型企业信用用担保体系，五五是发挥信用用信息服务在在中小型企业融融资中的作用用。鉴于当前发发展现状和政政策支持，同同时借鉴发达达国家在解决决中小型企业融融资难方面的的经验，可以以具体从以下下九个方面寻寻求解决方案案。（一）发展天使使投资天使投资是指具具有一定资

25、本本金的个人或或家庭，对于于所选择的具具有巨大发展展潜力的初创创企业进行早早期的、直接接的权益资本本投资的一种种民间投资方方式。与风险险投资一样，天天使投资也向向高风险、高高收益，具有有巨大增长潜潜力的项目的的早期投资，它它也是一种提提供追加价值值的、参与性性很强的、长长期的权益资资本投资。与与风险投资不不一致的是天天使投资家是是管理和投资资他们自己的的钱。天使投投资的投资期期比较早，他他们投资的规规模偏小，投投资成本相对对较低，投资资的速度较快快。中小型企业最理理想的融资方方式至少应该该满足三个条条件：其一，资资金供给主体体要敢于主动动承担更大的的风险，可行行性的根据在在于他们在降降低中小型

26、企业融融资风险上比比传统的金融融机构有着天天然的优势，同同时他们能够够获得更高的的回报；其二二，资金主体体在给中小型型企业带来资资金的同时还还能给企业带带来诸如管理理、法律方面面的帮助，原原因在于中小小型企业的发发展除了受到到资金供给的的制约外，更更受其管理经经验不足的制制约；其三，能能够回避中小小型企业融资资在大的金融融机构眼里是是“零售业务”而导致资本本成本高的劣劣势。而天使使投资可以说说就是中小型型企业量身定定做的融资方方式，在满足足这三个条件件上具有独特特的优势。（二）提高中小小型企业自身身素质中小型企业获得得金融支持的的前提是自身身有较高的信信用度。中小小型企业借款款难是一个世世界性

27、的问题题，究其原因因，与其自身身存在的不足足有较大的关关系，为解决决中小型企业融融资难问题，人人们提出种种种建议，然而而，任何方面面的加强与完完善，都取代代不了中小型型企业的自身身发展和自身身信用度的提提高。1、提高融资能能力。一是企企业应实行严严格预算控制制制度，建立立一套资金需需要量的预测测办法，使预预算管理贯穿穿于融资管理理的全过程；二是加强融融资活动中成成本控制，要要考核成本完完成情况，建建立融资管理理人员责任制制；三是要建建立一套有效效运用资金的的方法，加强强内部管理，把把有限的资金金用活用好、用用出效益。2、加强自身的的经营管理水水平。一是要要提高企业经经营管理者的的素质，经营营管

28、理者应熟熟悉金融政策策，学习金融融知识，运用用现代金融知知识结合自身身条件，争取取合适的银行行融资；二是是企业要把握握住产品经营营寿命周期，在在产品市场饱饱和之前，及及时进行技术术改造、设备备更新，使产产品不断更新新换代，提高高质量，降低低成本，在激激烈的市场竞竞争中稳定健健康的发展。3、强化信用观观念，构筑良良好银企关系系。有些中小型企业没没有长远眼光光，为了减轻轻一时债务负负担，不还贷贷款本息、逃逃债、废债，严严重损害了企企业信誉形象象，破坏了银银企关系。为为此，中小型型企业必须强强化信用意识识，保全银行行债权，尽量量按时还本付付息，有困难难时与银行协协商解决，建建立良好的银银企关系，为为

29、企业融资创创造条件。（三）金融机构构要加大对中中小型企业融融资支持力度度1、金融机构要要提高服务水水平。一是要要进一步提高高认识，转变变观念，转变变工作作风，深深入企业，认认真听取企业业的反映和要要求，了解和和掌握中小型型企业的需要要，要主动了了解中小型企业发发展过程中的的问题，分析析中小型企业可可支持的条件件，以增加潜潜在的信贷载载体；二是要要充分利用银银行点多面广广、信息灵通通的优势，及及时为中小型型企业提供市市场信息，帮帮助解决生产产中的问题，对对信誉好，前前景较为乐观观的企业，要要通过贸易融融资、封闭贷贷款、短期授授信等方式给给予支持，以以帮助企业尽尽快扭亏为盈盈；三是要积积极参与中小

30、小型企业贷款款担保基金的的建设，切实实解决中小型型企业贷款难难、担保难的的问题；四是是金融机构可可以拓展相应应的银行中间间业务，使企企业迅速筹措措到生产经营营所需的短期期资金，缓解解资金困难。五是依据国家政策，落实和完善的信贷人员尽职免责机制。2、建立和完善善与中小型企业发发展相适应的的金融机构体体系。一是国国有商业银行行要成立专门门的中小型企业信信贷部，建立立专门的中小小型企业授信信业务制度，并并拓展面向中小小型企业的存存贷款业务，根根据中小型企业资资金需求时间间紧、时效强强的特点，公公开信贷政策策，简化业务务程序，对一一些经营基础础和财务制度度计划比较好好的中小型企业实实行综合后单单项授信

31、，在在额度之内优优先办理；二二是合理调整整城市商业银银行、城市信信用社和农村村信用社的信信贷投向，突突出支持地方方小企业的重重点，使中小小型金融机构构充分发挥支支持中小型企业的的主渠道作用用；三是适当当建立面向中中小型企业的的小型金融机机构，可以建建立中小型企业发发展银行，作作为政策性银银行，应根据据政府对中小小型企业的政政策及产业结结构的调整方方向，通过各各种贷款引导导中小型企业健健康发展。（四）中小型企企业应建立并并保持与银行行的良好关系系。中小型企业业应主动加强强与银行的信信息沟通，可可以邀请银行行有关人员参参加董事会并并授予其一定定的监督权。如如此一来，银银行可以时刻刻掌握企业的的经营

32、状况等等信息，作为为其决策依据据。这为中小小型企业与银银行之间建立立良好的信用用关系搭起一一座桥梁，有有利于银行对对贷款的使用用监督，防范范风险。由于于银行能够连连续而准确地地掌握企业的的相关信息，在在以后的新业业务拓展中，银银行可以花费费比较低的成成本，提高银银行放贷的积积极性，这对对企业和银行行而言是双赢赢的。总之，只只有在良好的的信用环境下下，建立和维维护良好的银银企关系，企企业才能赢得得银行等金融融机构的大力力支持，也才才能为从根本本上解决中小小型企业融资资难奠定一个个坚实的基础础。（五）完善政府府服务职能，为为中小型企业融融资创造更多多机会转换政府职能，由由过去的单纯纯管理型逐步步向

33、服务型转转变，理顺政政企关系，积积极疏通中小小型企业融资资渠道，建立立健全社会化化服务体系。各各级政府应结结合当地实际际，制定中小小型企业发展展的政策，建建立从政策上上引导、由企企业自主决定定破产、兼并并、变卖等改改制方式的机机制。引导和和鼓励发展为为中小型企业融融资服务的各各类中介机构构，给予中小小型企业与大大企业相同的的国民待遇。一一是要制定支支持中小型企业融融资的政策。出出台具体的可可操作的政策策性融资措施施，推动中小小型企业信用用担保体系的的建设步伐并并实现担保行行为的规范化化。二是建立立和规范中小小型企业税收收支持政策，加加强财政对中中小型企业工工作的支持力力度，加大对对科技型中小小

34、型企业技术术创新的基金金支持力度；三是要拓宽宽中小型企业的的融资渠道。鼓鼓励中小型企业技技术创新，加加快中小型企业的的产权流动，积积极招商引资资，扩大中小小型企业担保保的受惠面；要为那些有有市场潜力的的中小型企业进进行贷款担保保，对发展前前景好的中小小型企业要积积极争取上市市，通过股票票发行募集社社会资金，拓拓宽中小型企业的的融资渠道。四四是要成立各各级中小型企业发发展中心，联联合各相关服服务机构，在在资金、信息息、技术市场场等方面为中中小型企业提提供专业化、一一站式金融、培培训和信息咨咨询等服务，架架起商业银行行与中小型企业间间沟通、联系系的桥梁，促促进银企合作作与共同发展展。五是加强对中小

35、小型企业经营营管理人员的的培训。一方方面可以依托托现有经济管管理干部学院院及有关大专专院校，优先先安排中小型型企业经营管管理者创新培培训、工商管管理培训及技技术、财务等等专业骨干的的业和技能培培训，在培训训收费等方面面提供优惠。另另一方面，鼓鼓励中小型企业创创办 “学习型组织织”，积极开展展自主培训，发发展中小型企业人人才市场，为为中小型企业提提供各类合格格人才。（六）建立和完完善中小型企业信信用担保体系系从第一部分融资资难的现状中中我们可以看看出，现阶段段的中小型企业主主要还是通过过银行贷款来来获得发展资资金，中小型型企业的担保保贷款、抵押押贷款以及银银行对中小型型企业的惜贷贷行为，实质质上

36、都是因为为中小型企业自自身信用制度度的不完善所所造成的。诚诚然，规范建建立正规的金金融市场，建建立与之相符符的各种机构构等等，可以以为解决中小小型企业融资资起到一定的的作用，但那那只是外部的的因素去影响响和促进中小小型企业融资资问题的解决决，要真正解解决中小型企业融融资难的问题题，还要从中中小型企业自自身出发，去去完善和建立立健全自身信信用，从而从从根上去解决决融资难的瓶瓶颈。1、应确定适当当的担保比例例，在担保机机构和协作银银行之间合理理分担风险。中小型企业信用担保机构要与协作银行明确保证责任形式、担保范围、责任分担比例、资信评估、违约责任、代偿条件等内容。担保机构应避免全额担保，对目前商业

37、银行不愿承担任何风险的做法，人民银行应该制定相应的政策引导商业银行在风险分担、放大倍数和业务开展上积极与信用担保机构合作。担保机构和协作银行可以在合作中积极进行业务创新。2、建立担保资资金补偿机制制。资金补偿偿机制是中小小型企业信用用担保体系正正常运作的关关键环节。政政府可以考虑虑每年从财政政预算中划拨拨一定的资金金作为基础，并并从科技发展展基金、技改改贷款贴息中中划出一定金金额用于高科科技行业的风风险补偿。担担保机构可按按每年担保费费和利息收入入的一定比率率提取一部分分作为补充，形形成风险补偿偿基金，用于于弥补担保机机构的风险损损失。3、健全再担保保基金制度。中小型企业信用担保机构应该依靠再

38、担保体系来分散和规避企业风险，降低单笔担保损失的实际代偿率。各地可根据本地区担保机构的运作方式，担保机构的资信情况，建立不同形式的再担保机制。既可以仿效日本，由地区财政遵循统一担保规则建立再担保模式，也可以建立有选择的进行再担保的模式。应适时组建作为“最后担保人”的全国性再担保机构，建立起具有特色的中小型企业信用担保体系，使中小型企业置身于结构合理、层次分明、功能完善的信用安全保障网中。4、健全中小型型企业信用担担保法律体系系。目前，关关于专业信用用担保机构的的市场准入与与退出，担保保人员从业资资格，信用担担保机构财务务及内控制度度，担保业务务范围和种类类等问题尚无无明确的法律律规定，不利利于

39、担保业的的规范发展。为为此，应当抓抓紧制定中中小型企业信信用担保管理理办法，规规范信用担保保机构的准入入、退出及内内控制度，明明确信用担保保机构的行业业定位及职能能，进一步促促进全国中小小型企业信用用担保机构的的规范化发展展。（七）规范创业业板市场创业板市场，是是指专门协助助高成长的新新兴创新公司司特别是高科科技公司筹资资并进行资本本运作的市场场，有的也称称为二板市场场、另类股票票市场、增长长型股票市场场等。它与大大型成熟上市市公司的主板板市场不同，是是一个前瞻性性市场，注重重于公司的发发展前景与增增长潜力。其其上市标准要要低于成熟的的主板市场。创创业板市场是是一个高风险险的市场，因因此更加注

40、重重公司的信息息披露。主板板市场门槛相相对太高，对对于那些刚刚刚步入扩张阶阶段或稳定成成熟阶段的中中小型高新技技术企业来说说，存在难以以逾越的规则则障碍。创业业板为中小型型企业融资难难的问题开拓拓了一条新路路，为了让这这条新路更好好的为中小型型企业服务，需需要进一步的的加强规范，提提高信息批露露的透明与规规范，推进和和完善公司治治理，推进诚诚信文化建设设，共同构建建相互沟通、相相互信任、相相互交流、相相互监督的和和谐发展环境境。（八）推进符合合地方发展特特点的中小型型企业融资方方式创新解决中小型企业业的融资问题题难通常与地地方经济环境境和信用环境境都有着非常常密切的关系系，在进行中小型型企业融

41、资方方面可以依据据地方特点进进行重点创新新。一是注重重新融资方式发展展在当地的群众众基础，重点点因势利导，去芜存精；二是推动和构建良好的地方信用环境形成机制；三是大力引导和鼓励具有地方特色的新兴融资方式的发展壮大；四是规范新兴的融资方式，从地方法规和政策层面保障其健康有序的发展；五是强化当地银监会和央行把控地方总体信用风险的能力，确保地方金融体系的和和谐发展。如江西赣州市推行的“新市民创业贷款”和江西定南县推行的“个人委托中小型企业信用担保机构贷款模式”都是非常切合当地实际创新性融资方式。“新市民创业贷贷款”是指赣州市市为鼓励扶持“新市民”这一特殊群群体自谋职业业、自主创业业,帮助解决决其创业

42、过程程中的资金不不足以及贷款款难、担保难难问题而开办办的一种创业业扶持贷款。具具体是由政府府出资成立了新市民创业业贷款担保中中心，并设立担保保基金，为经办银行行发放此类贷贷款提供反担担保，实行全程免免费服务。“个人委托中小小型企业信用用担保机构贷贷款模式”其实质是一一种民间借贷贷模式，主要要由中小型企业信信用担保机构构担当民间借借贷双方的中中介人和担保保人，实现一种规范化的民间借贷贷行为。中小型企业信用担保保机构按规定定收取一定的的担保费和手手续费，借贷行为发发生以后，中中小型企业信信用担保机构构按照委托合合同对贷款的的使用情况进进行监督并协协助出借人收收回，并承担担部分因评估估不准而造成成的

43、不良损失。（九）筹建“中中小型企业银银行”（或称称中小型银行）1.“中小小型企业银行行”的服务对对象是中小型型企业，先试试点后立法。在在试点阶段，“中小型企业银行”应是国家的政策性银行，或是国家控股，由中小型企业、商业银行、投资公司等参股的股份制银行。2.“中中小型企业银银行”的资金金，来自国家家的直接注资资（占比为330%以上）；国家每年对对中小型企业支支持的各种资资金（先存放放在银行，再再通过银行发发放）；企业业年金（可强强制规定企业业年金必须存存入中小型企业银银行）；充分分发挥工商联联社团的凝聚聚作用，动员员中小型企业参参股；动员部部分行政和单单位将大部存存款存入该银银行；通过市市场机制

44、公募募或私募资金金等。3.为支支持新成立中中小型企业银银行的发展，政政府对该银行行实施暂免或或减半征收营营业税。4.推动动建立小企业业贷款风险补补偿基金。政政府要有贷出出去的一部分分钱，收不回回来的决心。银银行要在制度度建设、组织织建设、产品品与服务创新新等方面下工工夫，规范、有有效操作。特特别是在政策策上，应允许许“中小型企业银银行”的贷款款不良率高于于一般商业银银行，并建立立贷款风险补补偿机制和“尽尽职免责机制制”，从制度度上保证，不不追究已尽心心尽职的工作作人员，因出出现坏账而承承担的相应责责任。5.在贷款发发放方面，形形成一家企业业有难，大家家支持及相互互联保机制，并并探索将贷款款转化

45、为股权权的运作模式式。综上所述，解决决中小型企业融融资难问题，需需要政府部门门、中小型企业、金金融机构和社社会中介组织织等有关各方方的共同努力力。中小型企业自自身要通过改改善经营管理理、改进生产产技术、提高高核心竞争力力和持续发展展能力，逐步步增强对信贷贷资金的吸引引力，坚持诚诚实守信，提提高资信度，依依靠良好的信信用、真实的的信息赢得银银行的信任和和支持。有关关中介组织，要要加强对中小小型企业的服服务，帮助中中小型企业解解决发展中遇遇到的困难问问题，更好地地促进中小型型企业发展。此此外，破解中中小型企业融融资难，还应应重视对国外外经验的研究究。世界上有有些国家已建建立了一套在在完善信用体体系

46、基础上的的包括信用机机构、担保机机构、中小型型银行、创业业投资体系在在内的中小型型企业直接、间间接融资的市市场体系和政政策支持及扶扶持体系，为为中小型企业融融资提供多种种方式的融资资支持服务，其其中有些成熟熟的经验和做做法也值得参参考与借鉴。参考文献1李毅中. 国务院院关于促进中中小型企业发发展情况的报报告200092邓国胜中小型企业融融资难原因与与对策J合作经济济与科技20006（294）3孙 非中小型企业融融资现状分析析J合作作经济与科技技2006（291）4中国人民民银行研究局局，日本国际际协力机构.中国中小型企业金金融制度报M.中信出版社社20055张彩霞，王王光玲解决决中小型企业贷贷

47、款难的对策策J经济论论坛 20004(07)6王瑞芬，李李东升中小型企业融融资问题探析析J合作作经济与科技技2008（197）7李丽霞中小型企业融融资体系的研研究 M科学出版版社200558郑雨尧中小型企业投投资管理：理理论与实务M上海海财经大学出出版社200079邱华炳中小型企业融融资通M中国经经济出版社2200110蒋玮，霍霍志彬中小小型企业融资资难对策研究究J合作作经济与科技技2006（297）11宋安洲洲中小型企业融融资新渠道：票据市场J合作作经济与科技技2005（269）12陈春玲玲，龙腾中中小型企业融融资问题研究究文献J合作经济济与科技20005（282）13谢黎明明中小型企业融融

48、资问题及对对策N湘潭潭师范学院报报2008（02）14郑永海海，孙迎春民营中小型型企业融资需需求的动机分分析J特区区经济2008（04）16刘香菊菊浅论中小小型企业融资资方式选择与与效率提高N广东技术师师范学院学报报2008（04）17张斌从紧货币政政策加大中小小型企业融资资难度J中国民营科科技与经济22008（02）18 国国务院关于进进一步促进中中小型企业发发展的若干意意见2000919 定定南发展研究究20088年第5期. 中小型企业民民间借贷分析析及模式探索索20 Fuundameentalss of mmanageement21 MManageement（Sevennth Edditionn） 斯帝芬P罗宾斯著22 FFundammentalls of Humann Resoource Ma