甜菊糖项目投资测算报告（范文参考）.docx

《甜菊糖项目投资测算报告（范文参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《甜菊糖项目投资测算报告（范文参考）.docx（39页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /甜菊糖项目投资测算报告报告说明甜菊糖又称为甜菊糖甙、甜菊苷等，是从菊科草本植物甜叶菊的叶、茎中提取的高甜度、低热能的一种天然甜昧剂。甜菊糖通常为白色或微黄色结晶性粉末，有清凉甜味，甜菊糖是低热值的天然甜味剂，其甜度在蔗糖的200倍以上，是蔗糖的优良替代品。甜菊糖具有低热量、高甜度、可抑制人体血糖反应、改善食品品质、增加活菌数等优势，在饮料、乳制品、糖果等食品领域以及医药、保健品、日用品等领域应用广泛。近年来，随着居民健康饮食观念增强，甜菊糖的应用领域不断扩展，推动行业规模持续扩大。根据谨慎财务估算，项目总投资29142.68万元，其中：建设投资23106.24万元，占项目总投资的7

2、9.29%；建设期利息313.83万元，占项目总投资的1.08%；流动资金5722.61万元，占项目总投资的19.64%。项目正常运营每年营业收入56300.00万元，综合总成本费用47827.32万元，净利润6174.69万元，财务内部收益率14.64%，财务净现值4644.24万元，全部投资回收期6.44年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分

3、析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。目录一、 项目概述5二、 项目提出的理由5三、 研究结论5四、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5五、 公司基本信息7六、 项目背景分析8七、 产业发展方向8八、 建筑工程建设指标9建筑工程投资一览表9九、 公司经营宗旨10十、 保障措施10十一、 人力资源配置12劳动定员一览表13十二、 环境影响合理性分析13十三、 防范措施14十四、 项目总投资16总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财务测算18营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表20利润及利润分配表22十七

4、、 项目盈利能力分析23项目投资现金流量表24十八、 财务生存能力分析25十九、 偿债能力分析26借款还本付息计划表27二十、 经济评价结论27二十一、 项目风险分析风险评估分析29二十二、 总结29二十三、 附表29建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33营业收入、税金及附加和增值税估算表34综合总成本费用估算表35固定资产折旧费估算表36无形资产和其他资产摊销估算表36利润及利润分配表37项目投资现金流量表38一、 项目概述1、项目名称：甜菊糖项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、项目性质

5、：技术改造4、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：谢xx二、 项目提出的理由到2020年，战略性新兴产业成为全区经济社会发展和产业转型升级的重要推动力量，增加值占地区生产总值的比重达到12%以上；初步形成创新驱动、高端发展、集约高效、环境友好的产业发展新格局，市场竞争力和影响力显著提升，成为大众创业万众创新的主战场。三、 研究结论项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.0

6、0亩1.1总建筑面积72359.631.2基底面积23466.851.3投资强度万元/亩336.432总投资万元29142.682.1建设投资万元23106.242.1.1工程费用万元19435.912.1.2其他费用万元3157.162.1.3预备费万元513.172.2建设期利息万元313.832.3流动资金万元5722.613资金筹措万元29142.683.1自筹资金万元16333.403.2银行贷款万元12809.284营业收入万元56300.00正常运营年份5总成本费用万元47827.32""6利润总额万元8232.92""7净利润万元6174

7、.69""8所得税万元2058.23""9增值税万元1997.93""10税金及附加万元239.76""11纳税总额万元4295.92""12工业增加值万元15137.11""13盈亏平衡点万元25387.49产值14回收期年6.4415内部收益率14.64%所得税后16财务净现值万元4644.24所得税后五、 公司基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：谢xx3、注册资本：880万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场

8、监督管理局6、成立日期：2015-4-197、营业期限：2015-4-19至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事甜菊糖相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 项目背景分析甜菊糖又称为甜菊糖甙、甜菊苷等，是从菊科草本植物甜叶菊的叶、茎中提取的高甜度、低热能的一种天然甜昧剂。甜菊糖通常为白色或微黄色结晶性粉末，有清凉甜味，甜菊糖是低热值的天然甜味剂，其甜度在蔗糖的200倍以上，是蔗糖的优良替代品。甜菊糖具有低热量、高甜度、可抑制人体血糖反应、改善食品

9、品质、增加活菌数等优势，在饮料、乳制品、糖果等食品领域以及医药、保健品、日用品等领域应用广泛。近年来，随着居民健康饮食观念增强，甜菊糖的应用领域不断扩展，推动行业规模持续扩大。七、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业

10、转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。八、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积72359.63，其中：生产工程44650.37，仓储工程15980.91，行政办公及生活服务设施7907.95，公共工程3820.40。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程12437.4344650.376096.741.11#生

11、产车间3731.2313395.111829.021.22#生产车间3109.3611162.591524.181.33#生产车间2984.9810716.091463.221.44#生产车间2611.869376.581280.322仓储工程7040.0515980.911538.272.11#仓库2112.014794.27461.482.22#仓库1760.013995.23384.572.33#仓库1689.613835.42369.182.44#仓库1478.413355.99323.043办公生活配套1419.747907.951255.543.1行政办公楼922.835140.1

12、7816.103.2宿舍及食堂496.912767.78439.444公共工程2581.353820.40451.95辅助用房等5绿化工程6182.45104.00绿化率14.49%6其他工程13017.7048.627合计42667.0072359.639495.12九、 公司经营宗旨公司经营国际化，股东回报最大化。十、 保障措施(一)推动区域产业协同发展积极推进区域全面创新改革试验，全面打造协同创新共同体，建立健全产业有序转移的需求发现和对接服务机制，探索一批可复制、可推广的改革措施和创新性政策。积极推进区域创新主体市场化合作，协同实施一批技术创新工程，联合建立一批产业技术创新战略联盟。加

13、快推动区域协同创新和产业升级转移，合作搭建区域服务业融合创新和展示交易平台，支持企业跨行业、跨区域开展合作。(二)开展宣传引导统一思想认识，充分认识产业发展的重要性，加强领导，明确责任。加大产业招商服务宣传，汇编产业相关文件，强化产业法律法规和政策的宣贯，运用各种媒介，扩大区域产业知名度。(三)加强监测评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(四)加大人才培养鼓励企业和园区

14、更加重视人才培养和引进工作，根据企业和园区发展需要，树立战略眼光，加快培引各类人才，特别是加快产业化经营管理人才培养。按照现代企业制度的要求，大力培养职业经理人和中层经营管理人才，多种方式引进高层次技术人才，为龙头企业的发展提供更加强大的人才支撑。(五)推进重大项目建设充分发挥投资的关键作用，围绕壮大先进产业集群，加快实施一批重点项目，按照集群、链条方向，加大规划招商、产业链招商、以商招商力度，引进一批龙头项目、产业链关联项目和配套项目，主动承接国际国内产业转移，谋划一批具有较强带动力的大项目好项目。(六)研究制定配套政策拓宽资金渠道，引导社会资本，加大对共性关键技术研发投入。设立行业发展专项

15、资金，对行业企业给予贷款贴息。将行业评价标识信息纳入招投标、融资授信等环节的采信系统。研究制定行业专项财政补贴和企业增值税优惠政策。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员427人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位278正

16、常运营年份2技术指导岗位433管理工作岗位434质量检测岗位64合计427十二、 环境影响合理性分析本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十三、 防范措施1、本

17、项目在实施过程中必须根据工业安全卫生的规定，严格按照工程项目劳动安全卫生的原则，将各有害因素控制在规定范围之内，按文明生产要求组织生产，在系统调试安装过程中做好安全保护工作。2、本项目整个生产过程中所采用的原料、辅料品种较多，成分复杂，噪声也能对人体构成威胁，因此对于安全和工业卫生要严格按照国家的规范及法规去设计。公司内有专门的人员负责安全生产，在生产过程中建立严格的防火防爆、防机械伤害等安全生产技术措施，并对上岗工人组织安全教育，制定严格的安全生产操作规程，杜绝一切安全卫生事故的发生。3、工艺布置应有利于安全生产和有效操作，并按消防安全规范设置安全疏散通道、安全门，为便于事故发生时人员的疏散

18、，在主要安全通道设置事故应急照明和安全疏散标志，车间内配备消火栓、消火箱、灭火器等消防设施。4、所有电源、电线安装均由有资质的电力部门负责实施，车间低压动力线路及供电照明设施皆要有过热、过流保护，各用电设备应有可靠的接地或接零措施，特殊设备有防静电措施，确保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有关规定，建筑物防雷接地、用电保护接地、防静电接地及通讯设备安全接地等可共享接地装置，接地电阻10欧姆。5、对所有存在危险因素的区域均放置警示标志，对特殊工种的操作人员，实行定期体检，及时掌握职工的身体状况，预防职业病的发生。6、建筑装饰采用阻燃材料，设置带离子感应探头的火灾自动报警装置，建立应急照明系统

19、和疏散标志。7、职工的劳动用品及其它防护用品的配置和发放均按劳动部门的规定执行，根据各岗位要求配备必要的安全劳动保护用品，以确保职工劳动生产过程的安全与健康。8、项目的安全生产管理纳入公司统一管理，安全责任到人，并加强预防性检测。对新招的人员进行安全教育，对在岗工人的安全教育做到经常化，制定严格的安全生产操作规程。9、项目设计中严格执行安全生产法、安全技术监察规程，从根本上杜绝设备和管道的跑、冒、滴、漏。对有可能接触到各种有毒、有害物质的操作人员配备必要的防护用品，同时在相应的岗位上设置急救用品，一旦发生中毒事故，能够使中毒人员得到及时抢救。10、在总图运输设计中严格执行各种规范和规定，保证建

20、筑物及装置之间的安全距离，并在装置和建筑物之间设环形道路，保证消防安全通道。11、设置医务室、浴室、休息室等必要的生活福利设施，对空闲地进行绿化，为员工创造优美、舒适的工作和生活环境。12、自动控制设计以集中检测为主，重要参数引至控制室，随时观察生产过程变化，对确保安全生产的参数设置越限报警。此外，为保证安全生产，还应设置一定数量的自动调节系统，以防不安全事故发生。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29142.68万元，其中：建设投资23106.24万元，占项目总投资的79.29%；建设期利息313.83万元，占项目总投资的1.08

21、%；流动资金5722.61万元，占项目总投资的19.64%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29142.68100.00%1.1建设投资23106.2479.29%1.1.1工程费用19435.9166.69%1.1.1.1建筑工程费9495.1232.58%1.1.1.2设备购置费9384.7332.20%1.1.1.3安装工程费556.061.91%1.1.2工程建设其他费用3157.1610.83%1.1.2.1土地出让金1888.606.48%1.1.2.2其他前期费用1268.564.35%1.2.3预备费513.171.76%1.2.3.1基本预备费24

22、3.940.84%1.2.3.2涨价预备费269.230.92%1.2建设期利息313.831.08%1.3流动资金5722.6119.64%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29142.68万元，其中申请银行长期贷款12809.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29142.68100.00%1.1建设投资23106.2479.29%1.2建设期利息313.831.08%1.3流动资金5722.6119.64%2资金筹措29142.68100.00%2.1项目资本金16333.4056.05%2.1.1用于建设投资10

23、296.9635.33%2.1.2用于建设期利息313.831.08%2.1.3用于流动资金5722.6119.64%2.2债务资金12809.2843.95%2.2.1用于建设投资12809.2843.95%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33780.0042225.0047855.0056300.002增值税1076.0

24、51421.761652.221997.932.1销项税4391.405489.256221.157319.002.2进项税3315.354067.494568.935321.073税金及附加129.12170.61198.27239.763.1城建税75.3299.52115.66139.863.2教育费附加32.2842.6549.5759.943.3地方教育附加21.5228.4433.0439.96（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1

25、997.93万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用47827.32万元，其中：可变成本40868.97万元，固定成本6958.35万元。达产年项目经营成本45981.76万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料

26、、燃料费23142.9428928.6732785.8338571.562工资及福利费2297.412297.412297.412297.413修理费523.53523.53523.53523.534其他费用4589.264589.264589.264589.264.1其他制造费用342.24342.24342.24342.244.2其他管理费用391.22391.22391.22391.224.3其他营业费用3855.803855.803855.803855.805经营成本30553.1436338.8740196.0345981.766折旧费1180.141180.141180.14118

27、0.147摊销费37.7737.7737.7737.778利息支出627.65627.65627.65627.659总成本费用32398.7038184.4342041.5947827.329.1其中：固定成本6958.356958.356958.356958.359.2可变成本25440.3531226.0835083.2440868.97（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加239.76万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综

28、合总成本费用-税金及附加=8232.92（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=8232.92×25.00%=2058.23（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8232.92万元，缴纳企业所得税2058.23万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8232.92-2058.23=6174.69（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33780.0042225.0047855.0056300.002

29、税金及附加129.12170.61198.27239.763总成本费用32398.7038184.4342041.5947827.324利润总额1252.183869.965615.148232.925应纳所得税额1252.183869.965615.148232.926所得税313.05967.491403.792058.237净利润939.132902.474211.356174.698期初未分配利润0.00845.223372.926825.849可供分配的利润939.133747.697584.2713000.5310法定盈余公积金93.91374.77758.431300.0511可

30、供分配的利润845.223372.926825.8411700.4812未分配利润845.223372.926825.8411700.4813息税前利润2192.885465.107646.5810918.80十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.64%。本期项目投资财务内部收益率14.64%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后

31、）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4644.24（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4644.24万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.44年。本期项目全部投资回收期6.44年，要小于行业基准投资回收期，说明项

32、目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0033780.0042225.0047855.0056300.001.1营业收入0.0033780.0042225.0047855.0056300.002现金流出23106.2434115.8337367.8744400.1347938.302.1建设投资23106.240.002.2流动资金3433.57858.394005.831716.782.3经营成本30553.1436338.8740196.03459

33、81.762.4税金及附加129.12170.61198.27239.763所得税前净现金流量-23106.24-335.834857.133454.878361.704累计所得税前净现金流量-23106.24-23442.07-18584.94-15130.07-6768.375调整所得税548.221366.281911.642729.706所得税后净现金流量-23106.24-648.883889.642051.086303.477累计所得税后净现金流量-23106.24-23755.12-19865.48-17814.40-11510.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）

34、：20.54%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.64%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：13104.73万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：4644.24万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.67年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.44年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分

35、析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.40。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款

36、偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.06。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12809.2812809.2812809.2812809.281.2当期还本付息313.83627.65627.65627.65627.651.2.1还本1.2.2付息3

37、13.83627.65627.65627.65627.651.3期末借款余额12809.2812809.2812809.2812809.2812809.282利息备付率17.403偿债备付率16.06二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入56300.00万元，综合总成本费用47827.32万元，税金及附加239.76万元，净利润6174.69万元，财务内部收益率14.64%，财务净现值4644.24万元，全部投资回收期6.44年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 项目风险分析风险

38、评估分析二十二、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十三、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9495.129384.73556.0619435.911.1建筑工程费9495.129495.121.2设备购置费9384.739384.731.3安装工程费556.06556.062其他费用3157.163157.162.1土地出让金1888.601888.603预备费513.17

39、513.173.1基本预备费243.94243.943.2涨价预备费269.23269.234投资合计23106.24建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息313.83313.830.001.1.1期初借款余额12809.281.1.2当期借款12809.2812809.280.001.1.3当期应计利息313.83313.830.001.1.4期末借款余额12809.2812809.281.2其他融资费用1.3小计313.83313.830.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.

40、2其他融资费用2.3小计3合计313.83313.830.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9495.129384.73556.0619435.911.1建筑工程费9495.129495.121.2设备购置费9384.739384.731.3安装工程费556.06556.062其他费用1268.561268.563预备费513.17513.173.1基本预备费243.94243.943.2涨价预备费269.23269.234建设期利息313.83313.835合计21531.47流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1

41、流动资产24894.7331118.4235267.5441491.221.1应收账款11202.6314003.2915870.3918671.051.2存货8713.1610891.4512343.6414521.931.2.1原辅材料2613.953267.433703.094356.581.2.2燃料动力130.70163.37185.16217.831.2.3在产品4008.055010.075678.086680.091.2.4产成品1960.462450.572777.323267.431.3现金1991.582489.482821.413319.301.4预付账款2987.37