中国某银行实物贵金属业务与黄金定投业务管理办法bvoz.docx

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1、中国邮政储储蓄银行行实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务管管理办法法（试行行，20014年年版）目 录第一章 总总 则1第二章 分分类及定定义2第三章 职职责分工工4第一节 总总行各部部门职责责4第二节 一一级分行行、二级级分行及及一级支支行各部部门职责责7第三节 营营业网点点的职责责9第四章 机机构准入入管理9第一节 内内部机构构准入与与退出9第二节 外外部机构构准入、合合作与退退出12第五章 实实物产品品管理13第一节 产产品准入入与停售售13第二节 产产品定价价14第三节 原原料额度度15第六章 实实物贵金金属业务务交易管管理16第一节 产产品销售售16第二节 实实物提取取19第三节 黄

2、黄金回购购20第四节 其其他衍生生交易22第七章 实实物贵金金属业务务收入与与费用管管理22第八章 黄黄金定投投业务管管理25第九章 黄黄金定投投业务收收入与费费用管理理30第十章 产产品库存存管理31第一节 订订 货货31第二节 购购入入库库32第三节 库库存调配配33第四节 库库存返厂厂34第五节 异异常情况况处理35第十一章 库存状状态管理理38第一节 客客户交易易引发状状态变动动38第二节 库库存调配配与返厂厂引发的的状态变变动41第三节 异异常处理理引发的的状态变变动43第十二章 平盘交交易管理理45第十三章 对外费费用结算算与发票票管理47第十四章 辅料管管理48第十五章 展销管管

3、理48第十六章 宣传营营销管理理49第十七章 内部风风险管理理53第十八章 附 则533第一章 总 则第一条 为促进中国国邮政储储蓄银行行（以下下简称“邮储银银行”或“我行”）实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务发展，规规范业务务经营管管理，防防范业务务风险，根根据中中华人民民共和国国商业银银行法，中中华人民民共和国国金银管管理条例例，中中国人民民银行、中中国银行行业监督督管理委委员会（以以下简称称“银监会会”）和上上海黄金金交易所所的相关关规定以以及我行行相关规规章制度度，特制制定本办办法。第二条 本办法所称称实物贵贵金属业业务，是是指我行行向客户户销售贵贵金属实实物产品品，并提提供代保保

4、管、提提取、转转账汇金金、组合合拆分以以及回购购等服务务的一项项业务。黄金定投业务，是指我行根据客户制定的投资计划代客户进行黄金资产投资，并提供主动定投、库存卖出、实物提取、转账汇金等服务的一项中间业务。第三条 各级机构在在开展实实物贵金金属业务务与黄金金定投业业务时，实实行统一一领导、分分级管理理、专人人负责，并并建立岗岗位责任任制，完完善风险险管理体体系。各各级机构构应充分分认识和和分析业业务经营营过程中中的各种种风险，制制定和执执行严格格的风险险管控制制度，确确保企业业与客户户合法利利益不受受损失，维维护银行行的信誉誉及形象象，确保保业务健健康发展展。第四条 邮储银行黄黄金买卖卖业务系系

5、统（以以下简称称“黄金买买卖业务务系统”）是指指利用现现有的网网络资源源和技术术优势，实实现邮储储银行各各类贵金金属业务务的全国国范围内内信息电电子化、网网络化处处理的计计算机应应用系统统。第五条 本办法适用用于邮储储银行总总行及各各级分支支机构。第二章 分类及定义义第六条 销售模式分分类根据实物贵贵金属产产品（以以下简称称“实物产产品”）运作作方式和和来源的的不同，我我行销售售的实物物产品分分为自有有品牌、代代销、经经销三种种销售模模式。自有品牌产产品是指指由我行行自行设设计与运运作，委委托贵金金属精炼炼加工企企业（以以下简称称“加工商商”）加工工并标示示邮储银银行品牌牌的实物物产品。代代销

6、产品品是指我我行代理理销售实实物贵金金属代销销业务合合作机构构（以下下简称“代销业业务合作作机构”或统称称“供应商商”）提供供的，符符合相关关标准的的实物产产品。经经销产品品是指我我行从实实物贵金金属经销销业务合合作机构构（以下下简称“经销业业务合作作机构”或统称称“供应商商”）买断断后再进进行销售售，符合合相关标标准的实实物产品品。根据税务处处理方式式的不同同，代销销实物产产品又分分为视同同买断和和非视同同买断两两类。视视同买断断的代销销实物产产品，供供应商根根据销售售量和供供货价向向我行开开具增值值税专用用发票，我我行向客客户开具具增值税税普通发发票；非非视同买买断的代代销实物物产品，供供

7、应商直直接向客客户开具具销售发发票，我我行向供供应商开开具手续续费发票票。第七条 销售方式实物产品的的销售方方式包括括现货销销售（或或称“现售”）、预预销售（或或称“预售”）和展展会销售售（或称称“展销”）三种种。现货货销售是是指我行行金库本办法法所称“金库”，即中中国邮政政储蓄银银行现金金出纳管管理办法法（20013年年1.00版）（见见邮银发发2001311994号，以以下简称称现金金出纳管管理办法法）及及其他相相关规定定中所述述的“业务库库”或网点点尾箱中中先备有有可售库库存后对对外销售售的方式式；预销销售是指指客户先先向我行行预订并并付款，我我行后为为客户备备货的销销售方式式；展销销是

8、指我我行与准准入的供供应商协协商共同同发起，开开办展销销会并在在活动现现场销售售的方式式。现货销售可可针对三三种不同同销售模模式的实实物产品品，预销销售可针针对自有有品牌实实物产品品和经销销实物产产品，展展会销售售仅针对对代销实实物产品品。第八条 代保管指客户购买买实物产产品后暂暂不提取取，我行行为客户户提供代代为保存存管理的的服务。客客户选择择代保管管后，黄黄金买卖卖业务系系统为客客户记录录对应实实物产品品的代保保管库存存。第九条 组合拆分指在一定条条件下客客户将账账户下相相同报价价的实物物产品代代保管库库存经过过拆分或或组合，形形成的新新实物产产品代保保管库存存的交易易。第十条 黄金回购指

9、我行向客客户购回回符合一一定标准准的黄金金实物产产品的交交易。第十一条 定投计划指客户与我我行订立立的定投投协议，明明确按照照约定的的时间周周期进行行固定重重量或金金额投资资的黄金金投资计计划。第十二条 按计划定投投我行根据客客户制定定的定投投计划，在在客户指指定的结结算账户户内自动动完成扣扣款，并并按计划划代客户户进行定定期定额额黄金资资产的投投资。第十三条 主动定投指客户在计计划定投投外，针针对某一一定投计计划的额额外一次次性主动动追加投投资。第十四条 转账汇金指客户将账账户下的的实物产产品代保保管库存存或黄金金定投库库存转让让给其他他账户的的行为。第十五条 提金网点与与非提金金网点所有可

10、办理理实物贵贵金属业业务的网网点分为为提金网网点与非非提金网网点。提提金网点点可办理理实物产产品销售售、提取取和检验验回购；非提金金网点仅仅能办理理实物产产品销售售，客户户须预约约到提金金网点提提取实物物产品。第三章 职责分工第十六条 实物贵金属属业务与与黄金定定投业务务涉及前前、中、后后台多个个部门，应应以产品品销售、交易运运作、库库管调拨拨、账务务处理与与资金清清算职责责分离为为原则，各各相关部部门明确确职责分分工，协协同配合合。第一节 总行各部门门职责第十七条 个人金融部部是实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务的主管管部门，负负责统筹筹协调全全行实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务的

11、管理理工作。具具体职责责包括。（一）负责责向中国国人民银银行、银银监会等等监督管管理机构构提交业业务开办办申请，落落实业务务的相关关监管要要求。（二）负责责行业发发展情况况的跟踪踪研究和和全行业业务发展展规划的的拟订。（三）负责责业务制制度体系系建设，日日常业务务管理，宣宣传营销销组织和和业务人人员培训训等。（四）负责责代销、经经销业务务合作机机构与产产品的准准入、协协议签订订、跟踪踪评价和和退出管管理；负负责自有有品牌产产品的准准入、跟跟踪评价价和退出出管理；负责与与实物贵贵金属业业务合作作机构开开展日常常业务合合作。（五）负责责对各一一级分行行的业务务授权。（六）负责责定期统统计汇总总各一

12、级级分行自自有品牌牌实物产产品的原原料使用用额度，负负责全行行自有品品牌实物物产品订订单管理理。（七）负责责业务系系统建设设及功能能优化需需求的提提出。（八）负责责业务经经营情况况分析，并并定期向向风险管管理部报报送风险险报告。（九）牵头头贵金属属旗舰网网点、回回购网点点建设，制制定全行行的贵金金属展示示柜参考考标准。（十）其他他实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务的的相关工工作。第十八条 公司业务部部负责实实物贵金金属与黄黄金定投投业务公公司客户户的营销销维护，对对公业务务的日常常经营管管理。第十九条 金融市场部部负责实实物产品品原料的的管理，负负责自有有品牌实实物产品品对一级级分行的的日常

13、报报价和定定投产品品的报价价，负责责业务相相关贵金金属资产产的头寸寸管理及及平盘操操作。第二十条 会计与营运运部负责责制定实实物贵金金属业务务与黄金金定投业业务相关关的会计计制度；统筹管管理账户户并牵头头组织账账户对账账；负责责指导各各级机构构业务的的日常账账务处理理及核对对、资金金清算及及划拨、账账户日常常监控等等工作；负责指指导全行行各级机机构实物物产品的的出入金金库管理理、调运运管理、库库存管理理及尾箱箱管理等等工作；负责会会计稽核核工作。第二十一条 电子银行部部负责贵贵金属业业务在电电子银行行渠道的的功能实实现及营营销推广广。第二十二条 信息科技部部负责组组织实施施贵金属属业务系系统建

14、设设的相关关工作。第二十三条 采购管理部部负责业业务系统统软硬件件采购，负负责品牌牌实物产产品加工工、运输输服务的的采购及及其他相相关采购购工作。第二十四条 财务管理部部负责制制定实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务应税事事务的规规章制度度，负责责处理总总行的业业务应税税事务并并指导各各级分支支机构的的业务应应税事务务处理，综综合管理理业务各各项服务务的定价价工作。第二十五条 战略发展部部负责实实物产品品品牌的的制定，负负责业务务宣传材材料的审审核。第二节 一级分行、二二级分行行及一级级支行各各部门职职责第二十六条 一级分行个个人金融融部（以以下称“业务部部门”）是本本辖区内内实物贵贵金属业

15、业务与黄黄金定投投业务的的主管部部门，主主要职责责包括：（一）在取取得总行行开办实实物贵金金属业务务与黄金金定投业业务授权权后，负负责按要要求向中中国人民民银行在在当地的的分支机机构与银银监会在在当地派派出机构构进行业业务报备备并落实实相关监监管要求求。（二）根据据总行制制定的业业务发展展规划，制制定辖内内业务的的发展战战略。（三）在总总行制度度体系的的基础上上，按要要求制定定辖内业业务的实实施细则则。（四）负责责辖内管管理机构构的业务务转授权权与营业业网点的的业务准准入。（五）负责责辖内业业务的日日常经营营管理、系系统参数数维护、宣宣传营销销、客户户服务和和业务人人员培训训等。（六）在总总行

16、授权权范围内内，与已已准入的的合作机机构签署署补充合合作协议议，开展展与合作作机构在在辖内的的具体合合作。（七）负责责辖内实实物产品品的订单单管理。（八）辖内内有上海海黄金交交易所指指定金库库的一级级分行须须按照总总行个人人金融部部要求，落落实办理理贵金属属原料的的出库手手续和与与合作加加工商的的交接工工作。（九）负责责定期向向总行个个人金融融部报送送自有品品牌实物物产品原原料使用用额度的的需求；负责在在总行报报价的基基础上对对辖内自自有品牌牌实物产产品进行行报价。（十）负责责辖内辅辅料的订订货、使使用和保保管工作作。（十一）总总行个人人金融部部交办的的其他工工作。第二十七条 二级分行、一一级

17、支行行个人金金融部或或实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务的的归口部部门（以以下称“业务部部门”）是本本辖区内内实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务的的主管部部门，主主要职责责包括。（一）在取取得上级级机构开开办实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务转授权权后，负负责按要要求向中中国人民民银行在在当地的的分支机机构与银银监会在在当地派派出机构构进行业业务报备备的业务务报备并并落实相相关监管管要求。（二）负责责辖内业业务的日日常经营营管理、宣宣传营销销、客户户服务和和业务人人员培训训等。（三）负责责在辖内内开展与与合作机机构的日日常合作作。（四）负责责辖内实实物产品品的订单单管理。（五）负责责辖

18、内业业务辅料料的领用用、使用用和保管管工作。（六）上级级机构业业务部门门交办的的其他事事项。第二十八条 一级分行、二二级分行行公司业业务部负负责辖内内实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务公公司客户户的营销销维护，对对公业务务的日常常经营管管理。第二十九条 一级分行、二二级分行行和一级级支行会会计与营营运部门门负责具具体实施施辖内金金库中实实物产品品的出入入库管理理、调运运管理、库库存管理理和尾箱箱管理；负责完完成辖内内业务相相关的资资金清算算等账务务处理以以及相关关账户日日常监控控工作。第三十条 一级分行、二二级分行行和一级级支行财财务部门门负责根根据总行行相关制制度制订订本辖区区实物贵贵金属

19、业业务与黄黄金定投投业务应应税事务务管理的的实施细细则，指指导和处处理本辖辖区的相相关税务务工作，以以及综合合管理业业务各项项服务的的定价工工作。第三节 营业网点的的职责第三十一条 营业网点应应在获取取业务开开办准入入资格和和系统中中相应的的业务处处理权限限后，方方可对外外办理相相应业务务。其主主要职责责是。（一）严格格执行上上级机构构有关实实物贵金金属业务务与黄金金定投业业务的规规章制度度，合规规进行业业务的各各项经营营活动。（二）负责责业务的的宣传营营销、客客户开发发与客户户服务。（三）依照照执法部部门的法法律文书书要求，办办理司法法查询和和司法平平仓等交交易。（四）上级级机构交交办的其其

20、他事宜宜。第四章 机构准入管管理第一节 内部机构准准入与退退出第三十二条 内部机构是是指我行行各级分分支机构构，包括括：一级级分行、二二级分行行、一级级支行和和营业网网点，其其中一级级分行、二二级分行行与一级级支行为为内部管管理机构构。第三十三条 各级内部管管理机构构应根据据当地市市场状况况和自身身经营情情况，向向上级机机构申请请开办实实物贵金金属业务务与黄金金定投业业务，在在取得上上级机构构业务开开办授权权或转授授权后方方可对外外开办。上上级机构构可授权权或转授授权下级级机构对对外开办办实物产产品销售售、提取取、回购购、黄金金定投中中的全部部或部分分业务。第三十四条 内部管理机机构申请请开办

21、实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务，应当当具备下下列条件件。（一） 在申请开办办的前一一年内经经营活动动正常，没没有发生生过重大大事故。（二） 已制定完善善的应急急管理措措施和内内部风险险控制制制度。（三） 有一定的客客户基础础和市场场需求。（四） 配备了承担担业务管管理、资资金清算算、会计计核算及及税务处处理等工工作的人人员，且且人员已已接受相相关规章章制度的的培训。（五） 按照现金金出纳管管理办法法及相相关制度度规定，辖辖内具备备满足实实物产品品储存条条件的金金库，并并已做好好接收和和管理实实物产品品的准备备。（六） 辖内网点若若拟销售售总行已已准入的的代销，一一级分行行应与供供应商提

22、提前接洽洽，明确确合作方方案。（七） 申请办理黄黄金回购购业务的的内部管管理机构构，一级级分行应应已与总总行准入入的黄金金回收厂厂商（以以下简称称“回收商商”）提前前接洽，明明确合作作方案，下下辖机构构中应有有具备办办理黄金金回购业业务条件件的网点点。（八） 根据当地税税务机关关要求，一一级分行行或其他他级别的的机构必必须已具具备一般般纳税人人资格。（九） 辖内至少有有一家营营业网点点符合成成为提金金网点的的条件且且预备开开办提金金业务。（十） 总行要求的的其他开开办条件件。第三十五条 营业网点申申请开办办实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务，须须逐级向向上级机机构提交交开办申申请，原原则上由

23、由一级分分行负责责准入审审批。有有其他特特殊规定定的，按按特殊规规定办理理申请和和审批。第三十六条 营业网点申申请开办办实物贵贵金属业业务与黄黄金定投投业务应应具备以以下条件件。（一） 上级管理机机构应已已获得业业务开办办授权。（二） 具备良好的的风险防防控水平平，在业业务开办办前一年年内经营营活动正正常，没没有发生生过重大大事故。（三） 具备一定的的客户基基础和业业务市场场需求。（四） 配备接受过过业务培培训、熟熟悉业务务的操作作人员与与营销人人员，能能为客户户提供贵贵金属投投资咨询询服务。（五） 已做好对外外宣传公公告的准准备工作作，配备备了业务务宣传折折页、客客户单证证与协议议等。（六）

24、 开办法人客客户实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务的网点点应已获获得办理理对公业业务的资资格。（七） 营业网点对对应缴拨拨现金的的金库，应应具备现现金出纳纳管理办办法所所规定的的实物产产品的储储存条件件并做好好了接收收储存实实物产品品的准备备。（八） 若申请办理理提金业业务，网网点必须须为示范范性网点点或具备备独立的的理财区区域，应应配备按按标准制制作的贵贵金属产产品展示示柜；客客户办理理实物产产品提取取的柜台台与产品品展示柜柜应能置置于视频频监控有有效控制制下。（九） 拟开办检验验回购业业务的网网点，必必须是提提金网点点，并具具备与检检验手段段相匹配配的相关关检验设设备与接接受过培培训的

25、人人员。（十） 上级机构构要求的的其他条条件。第三十七条 授权准入办办理实物物贵金属属业务与与黄金定定投业务务的管理理机构，应应在正式式对外开开办前按按照中国国人民银银行当地地分支机机构与银银监会在在当地派派出机构构的要求求做好业业务报备备工作。第三十八条 已正式对外外开办业业务的内内部机构构应谨慎慎申请业业务退出出。对于于确有业业务退出出必要的的机构，需需提前与与上级机机构做好好沟通，制制定好业业务退出出处理方方案，经经上级管管理机构构批准同同意后方方可退出出。第二节 外部机构准准入、合合作与退退出第三十九条 外部机构包包括与我我行合作作的加工工商、供供应商、运运输商和和回收商商等。第四十条

26、 对外部机构构的准入入、合作作与退出出等事宜宜，各级级机构应应按照中中国邮政政储蓄银银行实物物贵金属属业务合合作机构构与产品品管理办办法（见见邮银发发201141044号，以以下简称称合作作机构与与产品管管理办法法）执执行。第五章 实物产品管管理第一节 产产品准入入与停售售第四十一条 邮储银行自自有品牌牌实物产产品的设设计与准准入由总总行个人人金融部部统一管管理，代代销实物物产品、经经销实物物产品由由总行个个人金融融部从已已签署合合作协议议的代销销、经销销业务合合作机构构所提供供的产品品清单中中选择性性准入。产产品准入入后，总总行在黄黄金买卖卖业务系系统中维维护产品品信息，各各一级分分行根据据

27、市场情情况和自自身需要要选择产产品订货货和销售售。第四十二条 未经授权，总总行个人人金融部部以外的的其他行行内机构构与部门门不得自自行设计计、加工工和准入入标示邮邮储银行行自有品品牌的实实物产品品；总行行个人金金融部以以外的其其他行内内机构与与部门不不得擅自自准入代代销实物物产品与与经销实实物产品品。第四十三条 总行在合合作机构构与产品品管理办办法中中对实物物贵金属属产品的的成色、品品质提出出了具体体要求，总总行和分分行应定定期和不不定期对对存放在在我行金金库内的的实物产产品进行行抽检。如如在抽检检中发现现产品质质量问题题，且非非因我行行保管和和运输过过错造成成的，总总行将依依据与加加工商签签

28、署的加加工协议议、与供供应商签签署的合合作协议议追究相相关责任任方责任任。第四十四条 总行个人金金融部负负责对过过时、长长期滞销销或其他他原因不不宜或无无法继续续销售的的产品做做停售处处理。处处于停售售状态的的产品无无法再对对外销售售，也无无法提交交订货需需求。第四十五条 自有品牌实实物产品品、代销销实物产产品和经经销实物物产品的的准入、跟跟踪评价价与退出出等具体体管理须须根据合合作机构构与产品品管理办办法执执行。第二节 产产品定价价第四十六条 自有品牌实实物产品品的定价价包括确确定总行行与分行行间销售售的内部部报价与与对客户户销售的的外部报报价。内内部报价价由基准准价格与与产品加加工运输输成

29、本组组成，外外部报价价由内部部报价与与外部价价差组成成。第四十七条 总行金融市市场部根根据国内内外贵金金属市场场价格、价价格波动动率、交交易成本本等因素素确定和和发布各各产品基基准价格格；总行行个人金金融部维维护产品品加工运运输成本本，并综综合我行行业务发发展需要要、成本本收益等等因素设设定全行行各实物物产品的的外部价价差浮动动范围。第四十八条 各一级分行行每日可可根据内内部报价价、经营营成本、市市场情况况等因素素，在总总行规定定的浮动动区间内内自行确确定下辖辖机构对对外销售售的各实实物产品品外部价价差。第四十九条 总行依据与与代销实实物产品品供应商商签订的的合作协协议，与与供应商商共同制制定

30、代销销实物产产品的销销售价格格形成方方法。第五十条 代销实物产产品的供供应商是是代销实实物产品品定价的的具体执执行者。供供应商每每日依据据实物产产品价格格形成方方法提供供其在我我行代销销实物产产品的每每日零售售价。各各一级分分行是代代销实物物产品报报价的监监督者，检检查各供供应商对对其在我我行的代代销实物物产品是是否按照照销售定定价方法法正确报报价。如如有异议议，应直直接向对对应供应应商提出出质疑并并协商解解决；不不能解决决的，应应及时上上报总行行个人金金融部。第五十一条 各一级分行行是经销销实物产产品定价价的执行行单位。各各一级分分行应根根据买断断购进价价格和市市场销售售情况，设设置实物物产

31、品的的进货成成本和外外部价差差，确定定辖内经经销实物物产品的的销售报报价。销销售报价价等于进进货成本本与外部部价差之之和。第五十二条 所有自有品品牌实物物产品、代代销实物物产品和和经销实实物产品品的销售售单位应应以“克”为单位位，报价价以“（人民民币）元元/克”为单位位，实物物产品销销售单位位不以“克”为单位位的，需需将价格格折算成成“（人民民币）元元/克”后进行行报价。第五十三条 未经报价的的各类实实物产品品不得对对外销售售。第三节 原原料额度度第五十四条 各一级分行行在一个个固定的的时间期期限内，现现货销售售的自有有品牌实实物产品品所占用用的最高高黄金原原料重量量应相对对固定，此此最高原原

32、料重量量称为原原料额度度，固定定的时间间期限被被称为额额度使用用期限。在在额度使使用期限限内的任任一时刻刻，一级级分行所所占用的的黄金原原料重量量是指辖辖内未销销售（包包括金库库、网点点尾箱和和在途）的的现售自自有品牌牌黄金实实物产品品，已提提交加工工商生成成配货单单但尚未未到货的的现售自自有品牌牌黄金实实物产品品，正在在流转的的需求单单、订单单中现售售自有品品牌黄金金实物产产品三者者总重量量之和。第五十五条 金融市场部部在原料料申报期期开始前前公布原原料租赁赁利率，各各一级分分行在黄黄金买卖卖业务系系统中申申报确定定下一额额度使用用期限内内的原料料额度。总总行金融融市场部部根据全全行总原原料

33、额度度租入原原料。总总行按照照金融市市场部准准备原料料的平均均成本价价、原料料租赁利利率和一一级分行行报送的的原料额额度、额额度使用用期限天天数，计计算各一一级分行行原料的的租赁成成本，计计算公式式为原料料的平均均成本价价原料额额度原料租租赁利率率额度使使用期限限天数/3600。第五十六条 各一级分行行应根据据前期销销售情况况、租赁赁利率等等因素适适量申报报原料额额度，着着力提升升销售能能力，减减少辖内内可售产产品库存存积压，加加快原料料周转速速率。第五十七条 原则上各一一级分行行的额度度使用期期限和申申报时间间应保持持同步，额额度使用用期限长长度由总总行统一一确定和和调整，并并提前告告知各一

34、一级分行行。第六章 实物贵金属属业务交交易管理理第一节 产产品销售售第五十八条 客户需使用用邮储银银行结算算账户办办理贵金金属业务务签约并并加办实实物贵金金属业务务后方可可购买实实物产品品。第五十九条 实物产品现现售遵循循“实库销销售”的原则则，仅当当销售网网点或其其对应缴缴拨金库库中有可可售的实实物产品品库存时时方可销销售。销销售成功功后，销销售货款款直接从从客户所所加办业业务的结结算账户户中扣收收。第六十条 实物产品预预售先从从客户结结算账户户中全额额扣收销销售货款款，销售售网点和和其对应应缴拨金金库中均均不必有有可售的的库存。如如为自有有品牌实实物产品品，总行行根据预预售数量量购买原原料

35、并选选择对应应加工厂厂下达加加工订单单；如为为代销实实物产品品，一级级分行汇汇总预售售数量向向对应供供应商下下达订单单。第六十一条 总行或一级级分行可可根据产产品特点点、历史史销售情情况等因因素在黄黄金买卖卖业务系系统中设设置各产产品在辖辖内各机机构的销销售额度度。总行行可在黄黄金买卖卖业务系系统中设设置各产产品在各各渠道的的销售额额度。第六十二条 原则上自有有品牌实实物产品品销售时时间为上上海黄金金交易所所交易日日09:15至至15:00，代销与经销实物产品的销售时间为自然日全天，具体销售时间以总行通知和官网上的公告为准。第六十三条 逢周末或节节假日上上海黄金金交易所所休市时时，一级级分行有

36、有销售自自有品牌牌实物产产品意愿愿的，应应提前三三天向总总行个人人金融部部提交销销售（现现售与预预售）额额度申请请，总行行个人金金融部通通知金融融市场部部进行头头寸预平平盘。预预平盘后后，总行行金融市市场部设设置本次次周末或或节假日日销售内内部价格格，个人人金融部部根据预预平盘头头寸在黄黄金买卖卖业务系系统中设设置各一一级分行行的周末末或节假假日销售售额度，限限定自有有品牌实实物产品品在本次次周末或或节假日日的总销销售重量量。对于于周末或或节假日日销售重重量未达达到销售售额度的的，剩余余额度以以预平盘盘时总行行内部价价格继续续销售。第六十四条 客户购买的的现售实实物产品品或购买买后已运运抵我行

37、行金库的的预售实实物产品品在提取取前，我我行为客客户提供供代保管管服务，并并记录实实物产品品的代保保管库存存与代保保管天数数。第六十五条 客户购买实实物产品品可获得得的价格格优惠种种类包括括客户级级别优惠惠、交易易渠道优优惠、大大额销售售优惠和和支行（局局）长优优惠四项项。客户级别优优惠，是是由总行行设定的的，各级级别客户户所获得得的价格格优惠；交易渠渠道优惠惠，是由由总行设设定的，客客户在特特定交易易渠道交交易时获获得的价价格优惠惠；大额额销售优优惠，是是由一级级分行设设定的，辖辖内客户户在一次次性购买买金额达达到某区区间时获获得的价价格优惠惠；支行行（局）长长优惠，是是由一级级分行设设定的

38、，辖辖内网点点支行（局局）长可可授权给给予柜面面购买的的客户的的价格优优惠。价价格优惠惠的单位位为（人人民币）元元/克。除支行（局局）长授授权优惠惠外，其其他客户户价格优优惠项目目同时存存在时不不叠加，仅仅取其中中优惠值值最大的的项目作作为客户户购买的的基础价价格优惠惠。单笔的支行行（局）长长授权优优惠不得得高于一一级分行行在黄金金买卖业业务系统统中设定定的优惠惠上限，单单日各网网点支行行（局）长长授权优优惠累计计总额不不得高于于一级分分行设定定的当日日优惠总总上限。支行（局）长长授权优优惠与基基础价格格优惠之之和不得得高于总总行设定定的实物物产品优优惠最大大值。客户购买实实物产品品所获得得的

39、价格格优惠等等于：Max实实物产品品优惠最最大值，支支行（局局）长优优惠+MMax（客客户级别别优惠、交交易渠道道优惠、大大额销售售优惠），其中中，Maax是取取最大值值函数。第六十六条 客户购买实实物产品品应支付付的最终终货款按按以下公公式计算算：销售售货款=（产品品报价-价格优优惠）产品重重量产品数数量。其其中产品品重量为为黄金买买卖业务务系统中中维护的的产品标标准重量量。第六十七条 销售完成后后，二级级分行根根据黄金金买卖业业务系统统统计的的客户开开票需求求，向客客户开具具增值税税普通发发票。当当地税务务部门如如有特殊殊要求，按按税务机机关要求求落实开开票工作作。需由由代销业业务合作作机

40、构开开具发票票的，由由各一级级分行汇汇总统计计销售与与开票信信息，提提供至对对应代销销业务合合作机构构。各一级分行行应按照照行内增增值税操操作指引引及相关关制度的的具体规规定，结结合实际际情况，制制定和落落实为客客户开具具发票、通通知客户户领取发发票等相相关工作作的实施施细则。第二节 实实物提取取第六十八条 客户的实物物产品代代保管库库存依据据实物产产品的销销售机构构，存放放在对应应缴拨的的金库中中或营业业机构尾尾箱中。第六十九条 客户可预约约在实物物产品存存放金库库对应的的提金网网点办理理实物产产品提取取。一般般最早可可预约在在后两日日提取（各各产品具具体根据据系统实实际设置置确定）。客客户

41、仅可可在同一一一级分分行辖内内，预约约跨库异异地提取取，其中中跨库是是指客户户实物产产品存放放金库与与预约提提取所选选网点的的缴拨金金库不同同。第七十条 客户预约办办理实物物产品提提取时，可可选择自自提或委委托他人人提取，可可在预约约提金当当日撤销销预约。预预约时客客户应明明确提取取的实物物产品、数数量以及及提金网网点，并并设置一一次性提提金密码码用于办办理实物物提取和和预约撤撤销。客客户办理理预约提提取后，我我行冻结结对应的的实物产产品代保保管库存存和客户户预提违违约手续续费，预预约撤销销后解冻冻。第七十一条 客户未在预预约时间间内办理理提取，则则视为预预提违约约。预提提违约后后，客户户的代

42、保保管库存存自行解解冻，我我行收取取客户预预提违约约手续费费。第七十二条 实物产品视视同现金金管理，营营业网点点应在安安装有视视频监控控系统的的营业网网点区域域内为客客户办理理提取交交易，产产品提取取离柜后后不办理理退换。实实物产品品的证书书、包装装在客户户提取时时一并交交予客户户。第三节 黄金回购第七十三条 我行代理黄黄金实物物回收商商办理黄黄金回购购业务。总总行负责责回收商商的准入入和合作作协议的的签署，并并在黄金金买卖业业务系统统中维护护回收商商的相关关信息。一一级分行行对总行行准入的的回收商商做选择择性合作作，并在在授权范范围内与与之签署署补充合合作协议议。第七十四条 各级机构在在与回

43、收收商合作作，开办办黄金回回购业务务时，应应重点关关注回收收商可回回购的产产品种类类、定价价原则、产产品检验验方式、回回购废料料保管与与返厂、回回购货款款与手续续费结算算方式、违违约责任任等事项项，应在在与回收收商签署署合作协协议或补补充合作作协议中中明确。第七十五条 黄金实物回回收商负负责对回回购产品品进行报报价，乘乘以回购购产品重重量计算算回购款款，实时时存入客客户账户户中。第七十六条 总行应要求求黄金实实物回收收商在业业务开始始前，在在我行开开立保证证金账户户或其他他用于支支付回购购款的结结算账户户，并授授权我行行可以直直接进行行回购款款和手续续费的划划转操作作，防止止我行隔隔夜垫款款。

44、第七十七条 黄金回购分分为代保保管回购购与检验验回购。若客户办理理代保管管库存中中实物黄黄金产品品的回购购，称为为代保管管回购；若客户户办理已已提取实实物黄金金产品的的回购，需需经过一一定方法法的检验验，称作作检验回回购。第七十八条 黄金实物回回收商根根据协议议对我行行销售的的部分产产品提供供代保管管回购服服务。代代保管回回购产品品的成色色和重量量为所售售产品标标明的标标准成色色和重量量。第七十九条 一级分行可可从辖内内提金网网点中，选选择符合合资质的的网点作作为回购购网点办办理实物物产品的的检验回回购。办办理检验验回购的的网点需需具备办办理黄金金实物检检验的对对应条件件和技术术，严格格按照与

45、与回购厂厂商确定定的检验验流程执执行。网网点的回回购废料料应及时时上缴金金库保管管，上级级管理机机构应主主动联系系回购厂厂商办理理回购废废料的交交还手续续。第八十条 针对不同产产品，可可实行不不同的检检验方式式，包括括简单检检验、水水吊法、火火熔法等等，具体体可接受受的检验验方式与与检验标标准应根根据各一一级分行行与实物物产品回回收商签签署的补补充协议议确定。第八十一条 一级分行开开放首批批网点办办理黄金金回购业业务（包包括代保保管回购购与检验验回购）前前，须通通过正式式发文形形式向总总行提出出申请。第四节 其其他衍生生交易第八十二条 客户可将账账户下实实物产品品代保管管库存通通过转账账汇金交

46、交易转移移至其他他账户，汇汇入的账账户必须须已加办办实物贵贵金属业业务，且且加办业业务的营营业网点点应与汇汇出实物物产品存存放金库库在同一一一级分分行辖内内。转账账汇金仅仅对部分分产品适适用。第八十三条 客户可将账账户下的的代保管管库存产产品进行行拆分组组合，形形成同重重量、新新的代保保管库存存产品。拆拆分组合合仅对部部分产品品组合适适用，且且组合拆拆分前的的代保管管库存必必须存放放于相同同金库中中。第八十四条 客户库存在在发生法法定继承承情况时时，我行行可为客客户提供供客户库库存的非非交易过过户。办办理非交交易过户户业务时时参照储储蓄业务务有关规规定执行行。第七章 实物贵金属属业务收收入管理

47、理第八十五条 实物贵金属属业务收收入包括括两类。一一类来自自于销售售自有品品牌、经经销和视视同买断断的代销销实物产产品而产产生的销销售收入入；一类类来自于于手续费费收入，包包括非视视同买断断的代销销实物产产品代销销手续费费、代保保管手续续费、异异地提金金手续费费、回购购手续费费、预提提违约手手续费以以及其他他手续费费收入。第八十六条 实物产品的的销售收收入等于于对客户户销售报报价减去去客户优优惠金额额再减去去增值税税销项税税额。销销售收入入确认在在客户办办理交易易的营业业网点。第八十七条 销售自有品品牌、经经销和视视同买断断的代销销实物产产品确认认销售收收入的同同时，结结转相应应的销售售成本。

48、自自有品牌牌实物产产品的销销售成本本等于内内部报价价减去所所含增值值税进项项税额；经销的的销售成成本等于于进货成成本减去去所含增增值税进进项税额额；视同同买断的的代销实实物产品品销售成成本等于于代销实实物产品品供货价价减去所所含增值值税进项项税额。销售收入与与销售成成本之差差称为销销售净收收入。第八十八条 代销手续费费收入等等于非视视同买断断代销实实物产品品的代销销手续费费减去客客户优惠惠金额，其其中各代代销实物物产品的的代销手手续费由由总行与与供应商商协议确确定。代代销手续续费收入入分配至至客户办办理交易易的营业业网点。第八十九条 黄金买卖业业务系统统根据客客户代保保管库存存的不同同来源，为为客户的的所有代代保管库