玻璃保温容器项目产业基金申请报告（范文参考）.docx

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1、泓域咨询 /玻璃保温容器项目产业基金申请报告目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 市场分析3三、 项目名称及建设性质5四、 项目承办单位5五、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表6六、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表8七、 公司经营宗旨9八、 劣势分析（W）9九、 项目技术流程9十、 环境管理分析9十一、 项目节能概述13十二、 建设投资估算15建设投资估算表16十三、 建设期利息16建设期利息估算表17十四、 流动资金18流动资金估算表18十五、 项目总投资19总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资

2、金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十八、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27十九、 财务生存能力分析28二十、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十一、 经济评价结论30二十二、 招标要求31二十三、 项目风险分析33二十四、 项目总结35一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7705.996164.795779.49负债总额3354.572683.662515.93股东权益合计4351.423481.143263.57

3、公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入30061.2724049.0222545.95营业利润5430.164344.134072.62利润总额4846.853877.483635.14净利润3635.142835.412617.30归属于母公司所有者的净利润3635.142835.412617.30二、 市场分析玻璃保温容器行业，具体是指玻璃保温瓶和其他个人或家庭用玻璃保温容器的制造领域。就目前来看，我国市面上的玻璃保温容器主要包括：玻璃保温瓶、玻璃保温杯、玻璃保温壶、玻璃保温桶、玻璃保温盒、玻璃保温箱、玻璃保温柜及其他玻璃温饱容器。其中，玻璃保温瓶和玻璃保温

4、杯是我国玻璃保温容器市场中的主流产品。自进入21世纪以来，随着经济的持续稳定发展，居民消费水平的逐渐提升，以及对保健生活的日益关注，使得有着健康保温、安全便捷、美观时尚等优点的保温容器在市场上的消费需求不断扩大。而玻璃保温容器作为其中细分类型之一，其市场也在早期发展迅速；但随后，由于国内生产材质的日渐多样，市场对玻璃保温容器的消费需求逐渐减少，企业发展动力也随之降低，产能和产量均呈现减少态势，行业景气度下滑。近年来，我国保温容器市面上的产品类型日渐多样，以不锈钢为材质的保温容器占据着较大市场份额，而玻璃保温容器的消费需求仍在逐年减少，也促使其供应量的缩减。具体来看，发展到2019年，我国玻璃保

5、温容器产量达到1.7亿个，而截止到2020年10月，产量骤减至1.1亿个，与上一年同期相比仍呈现下滑趋势。总的来说，我国玻璃保温容器行业已经迈入深度产业结构调整时期，未来发展还需国内部分企业“另谋出路”，例如加大对国产产品的投资力度，不断提升产品在品质上、档次上的水平，使其逐渐从单功能向多功能方面转变，推动产品向多元化、艺术化、个性化方向发展等。从产业分布情况来看，现阶段，我国玻璃保温容器行业的产业分布较为集中，主要覆盖于华东、华中以及华南三大区域，合计市场占有率达到95%以上，尤其是华东地区，拥有着接近60%的产量占比。从具体省市来看，江苏、湖南、广东、浙江是我国玻璃保温容器的主要生产区，合

6、计产量达到了0.9亿个，占据着全国总产量80%以上的比重。总之，我国玻璃保温容器行业的产业聚集程度较高。在早期，由于经济的持续稳定发展，居民消费水平的逐渐提升，以及对保健生活的日益关注，玻璃保温容器在市场上的消费需求不断扩大；但随后，由于产品材质的日渐多样，市场对玻璃保温容器的消费需求逐渐减少，行业景气度也因此而下滑。在未来，我国玻璃保温容器行业发展还需要国家政策和本土企业的共同助力。三、 项目名称及建设性质（一）项目名称玻璃保温容器项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目四、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人付xx五、 项目定位及建设理由综合判断，在经济

7、发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积80131.331.2基底面积25600.201.3投资强度万元/亩293.432总投资万元26541.062.1建设投资万元19944.812.1.1工程费用万元16722.802.1.2其他费用万元2726.632.1.3预备费万元495.382.2建设期利息万元4

8、59.292.3流动资金万元6136.963资金筹措万元26541.063.1自筹资金万元17167.633.2银行贷款万元9373.434营业收入万元59300.00正常运营年份5总成本费用万元45704.19""6利润总额万元13285.71""7净利润万元9964.28""8所得税万元3321.43""9增值税万元2584.17""10税金及附加万元310.10""11纳税总额万元6215.70""12工业增加值万元20309.20"&qu

9、ot;13盈亏平衡点万元18963.84产值14回收期年5.3215内部收益率28.86%所得税后16财务净现值万元18724.24所得税后六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1玻璃保温容器undefined

10、undefined2玻璃保温容器undefinedundefined3玻璃保温容器undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx59300.00七、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。八、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了

11、更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。九、 项目技术流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十、 环境管理分析（一）环境管理计划目的通过制订系统的、科学的环境管理计划，使本报告表针对本项目运营过程中产生的环境影响所提出的防治或减缓措施，在该项目营运中逐步得到落

12、实，从而使得环保设施建设和本项目工程建设符合国家同步设计、同步实施和同步投产使用的“三同时”制度要求。为环境保护措施得以有计划的落实和地方环保部门对其进行监督提供依据。通过环境管理计划的实施，将本项目对周围环境带来的不利影响减缓到环境所能承受的范围之内，使工程建设的经济效益、社会效益和环境效益得以协调、持续和稳定发展。（二）环境管理计划项目施工期及运行期必须加强环境管理，以确保项目建设正常运行，营运期生产正常运行，消除对环境的不利影响。本项目建成后应加强环境管理工作，按照国家的环保政策，建立环境管理制度，治理污染源，减少污染物的排放，以最大限度减少生产工艺对环境产生的不良影响。同时重视生态环境

13、的保护，力争生产区的环境协调有序。1、施工期环境管理职责如下：控制施工期环境污染及生态破坏，杜绝野蛮施工；业主单位与施工企业签订施工合同，确立环境保护条款，明确责任；指导和监督检查施工过程中“三废”及噪声治理工作，施工结束后及时覆土种植植被，体现生态环境的恢复工作，使施工期对环境污染及生态破坏程度降至最小；参与各项环保设施的施工安装质量检查和竣工验收工作，保证环保设施能正常运行。2、营运期的环境管理项目投入生产营运后，环境管理主要职责为：遵守国家、地方的有关法律、法规以及其它相关规定，结合该项目的工艺特征，制定切实有效的环保管理制度，并落实到各部门、各岗位，使环保工作有章可循。建立健全项目运行

14、期的污染源档案，环保设施运行情况档案，按月统计污染物排放情况并编制好有关数据报表并存档。对环保设施、设备进行日常的监控和维护工作，并作好记录存档。做好环境保护，安全生产宣传以及相关技术培训等工作，提高全员的环境保护意识，加强环境法制观念。加强管理，建立废水非正常排放的应急制度和响应措施，将非正常排放的影响降至最低。接受并配合地方环境保护主管部门对厂内各废水、固废、噪声等污染源排放情况及固废处置情况进行监督监测，并将检查结果及时反馈给厂级主管领导及相关生产操作系统，协调各部门的关系。（三）环境监测项目的环境监测计划要按照排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）执行。1、环境监测计划目

15、的环境监测目的是通过对本企业污染源监测和周围环境的监测，及时准确掌握污染状况，了解污染程度和范围，分析其变化趋和规律，为加强环境管理，实施清洁生产提供可靠的技术依据。企业在生产期间应定期委托有资格的环境监测部门进行污染源监督性监测，为环境管理提供依据。2、实施机构当建设单位现有环保监测设备、人员配备及技术力量等方面的不足以完成监测任务的实际需要时，应委托有资质的监测单位承担监测任务。3、环境质量监测时段与监测项目水环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则地表水环境（HJ2.3-2018），本项目水污染等级为三级B，项目废水经化粪池处理后用于周

16、边农田灌溉，因此不用进行地表水环境质量监测。大气环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则大气环境（HJ2.2-2018），大气环境质量监测计划要求计算的项目排放污染物Pi1%的其他污染物作为环境质量监测因子。本项目涉及的SO2、NO2、PM10为一般污染物，因此不用进行大气环境质量监测。十一、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合

17、利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理

18、安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法十二、 建设投资估算本期项目建设投资19944.81万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工

19、程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16722.80万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9824.25万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6542.30万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为356.25万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2726.63万元。（三）预备费本期项目预备费

20、为495.38万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9824.256542.30356.2516722.801.1建筑工程费9824.259824.251.2设备购置费6542.306542.301.3安装工程费356.25356.252其他费用2726.632726.632.1土地出让金1624.311624.313预备费495.38495.383.1基本预备费283.25283.253.2涨价预备费212.13212.134投资合计19944.81十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9373.43万元，贷款

21、利率按4.9%进行测算,建设期利息459.29万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息459.29114.82344.471.1.1期初借款余额4686.7151.1.2当期借款9373.434686.724686.721.1.3当期应计利息459.29114.82344.471.1.4期末借款余额4686.7159373.431.2其他融资费用1.3小计459.29114.82344.472债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计459.29114.82

22、344.47十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6136.96万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0032100.9834241.0542801.311.1应收账款0.0014445.4415408.4719260.591.2存货0.00

23、11235.3411984.3714980.461.2.1原辅材料0.003370.613595.314494.141.2.2燃料动力0.00168.53179.77224.711.2.3在产品0.005168.265512.816891.011.2.4产成品0.002527.952696.483370.601.3现金0.002568.072739.283424.101.4预付账款0.003852.124108.935136.162流动负债0.0027498.2629331.4836664.352.1应付账款0.009899.3810559.3413199.172.2预收账款0.0017598

24、.8918772.1423465.183流动资金0.004602.724909.576136.964流动资金增加0.004602.72306.851227.395铺底流动资金0.009630.2910272.3112840.39十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26541.06万元，其中：建设投资19944.81万元，占项目总投资的75.15%；建设期利息459.29万元，占项目总投资的1.73%；流动资金6136.96万元，占项目总投资的23.12%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26541.0610

25、0.00%1.1建设投资19944.8175.15%1.1.1工程费用16722.8063.01%1.1.1.1建筑工程费9824.2537.02%1.1.1.2设备购置费6542.3024.65%1.1.1.3安装工程费356.251.34%1.1.2工程建设其他费用2726.6310.27%1.1.2.1土地出让金1624.316.12%1.1.2.2其他前期费用1102.324.15%1.2.3预备费495.381.87%1.2.3.1基本预备费283.251.07%1.2.3.2涨价预备费212.130.80%1.2建设期利息459.291.73%1.3流动资金6136.9623.12

26、%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26541.06万元，其中申请银行长期贷款9373.43万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26541.06100.00%1.1建设投资19944.8175.15%1.2建设期利息459.291.73%1.3流动资金6136.9623.12%2资金筹措26541.06100.00%2.1项目资本金17167.6364.68%2.1.1用于建设投资10571.3839.83%2.1.2用于建设期利息459.291.73%2.1.3用于流动资金6136.9623.12%2.2债务资金9373.

27、4335.32%2.2.1用于建设投资9373.4335.32%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入59300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0044475.0047440.0059300.002增值税0.002158.582302.492584.172.1销项税0.005781.756167.207709.002.2进项税0.003623.173864.71512

28、4.833税金及附加0.00259.03276.29310.103.1城建税0.00151.10161.17180.893.2教育费附加0.0064.7669.0777.533.3地方教育附加0.0043.1746.0551.68（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2584.17万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费

29、、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用45704.19万元，其中：可变成本39312.19万元，固定成本6392.00万元。达产年项目经营成本44211.13万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027870.5229728.5637160.702工资及福利费0.002151.492151.492151.493修理费0.00484.67484.67484.67

30、4其他费用0.004414.274414.274414.274.1其他制造费用0.00377.01377.01377.014.2其他管理费用0.00278.00278.00278.004.3其他营业费用0.003759.263759.263759.265经营成本0.0034920.9536778.9944211.136折旧费0.001001.271001.271001.277摊销费0.0032.4932.4932.498利息支出0.00459.30459.30459.309总成本费用0.0036414.0138272.0545704.199.1其中：固定成本0.006392.006392.00

31、6392.009.2可变成本0.0030022.0131880.0539312.19（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加310.10万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13285.71（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13285.71×25.00%=3321.43（万元）。（六）利润

32、及利润分配该项目达产年可实现利润总额13285.71万元，缴纳企业所得税3321.43万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13285.71-3321.43=9964.28（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0044475.0047440.0059300.002税金及附加0.00259.03276.29310.103总成本费用0.0036414.0138272.0545704.194利润总额0.007801.968891.6613285.715应纳所得税额0.007801.968891.6613285.716所得税0

33、.001950.492222.913321.437净利润0.005851.476668.759964.288期初未分配利润0.000.005266.3210741.579可供分配的利润0.005851.4711935.0720705.8510法定盈余公积金0.00585.151193.512070.5811可供分配的利润0.005266.3210741.5718635.2612未分配利润0.005266.3210741.5718635.2613息税前利润0.0010211.7511573.8717066.44十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR）

34、，系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=28.86%。本期项目投资财务内部收益率28.86%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=18724.24（万元）。以上计算结果表明，财务净现值18724.24万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收

35、期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.32年。本期项目全部投资回收期5.32年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0044475.0047440.0059300.001.1营业收入0.000.0044475.0047

36、440.0059300.002现金流出9972.419972.4139782.7037362.1350351.342.1建设投资9972.419972.412.2流动资金0.004602.72306.855830.112.3经营成本0.0034920.9536778.9944211.132.4税金及附加0.00259.03276.29310.103所得税前净现金流量-9972.41-9972.414692.3010077.878948.664累计所得税前净现金流量-9972.41-19944.82-15252.52-5174.653774.015调整所得税0.002552.942893.474

37、266.616所得税后净现金流量-9972.41-9972.412741.817854.965627.237累计所得税后净现金流量-9972.41-19944.82-17203.01-9348.05-3720.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：38.28%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：28.86%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：31581.28万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：18724.24万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.58年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.32年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投

38、资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利

39、息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为37.16。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为32.18。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借

40、款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4686.7159373.439373.439373.431.2当期还本付息114.82803.77459.30459.30459.301.2.1还本1.2.2付息114.82803.77459.30459.30459.301.3期末借款余额4686.7159373.439373.439373.439373.432利息备付率37.163偿债备付率32.18二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入59300.00万元，综合总成本费用45704.19万元，税金及附加310.10万元，净利

41、润9964.28万元，财务内部收益率28.86%，财务净现值18724.24万元，全部投资回收期5.32年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4